Bijlage%206%20Beoordeling%20en%20jaarrekeningen%20verbonden%20partijen

Bijlage: beoordeling en jaarrekeningen Verbonden partijen Betreft: gemeente Eemnes en de jaarrekening 2021, begroting 2023 AVU, In deze bijlage wordt nader ingegaan op de beoordeling van de begroting in het kader van het opstellen van het voorstel om wel of niet een zienswijze in te dienen namens de gemeenteraad op de begroting van de Afvalverwijdering Utrecht (AVU). Deze bijlage wordt bij het college- en raadsvoorstel m.b.t. begroting en jaarrekening van de AVU gevoegd.

Proces en data (deadlines) Processtap

Datum

Datum ontvangst

22 februari

Zienswijze uiterlijk Opstellen voorstel

1 juni 2022 1 maart 2022

Besluit college

8 maart 2022

Informeren presidium

6 april 2022

Toelichting

Bespreken in commissie Besluit gemeenteraad

30 mei 2022

Verzenden zienswijze/ Reactiebrief Vaststelling in Algemeen bestuur van GR

1 juni 6 juli

Beoordeling van de begroting 1. Autonome ontwikkelingen

Begroting: Welke ontwikkelingen worden opgenomen (cao, pensioen, inflatie) ? Geen informatie over cao en pensioen. Voor de kosten zijn de lopende tariefafspraken leidend. Daar waar die er niet zijn wordt met 2% geïndexeerd. Al met al is er een lichte daling in de totale kosten doordat de verwerkingskosten iets minder dan één procent lager uitvallen. Begroting: Welke ontwikkelingen uit eerdere besluitvorming (kadernota) en wat is onze zienswijze daarop ? Gezien het feit dat de AVU-begroting voor het grootste deel wordt bepaald door tonnages welke de deelnemende gemeenten opgeven en contractueel vastgelegde tarieven en de AVU zelf geen beleid ontwikkelt, zijn de financiële kaders beperkt en afgebakend. Er is daarom gekozen om deze kaders niet in een aparte kadernota te beschrijven, maar om deze kaders in de begroting op te nemen. Jaarrekening: Wat is het resultaat en wat is het structurele element daarin ? Volgens het overzicht van lasten en baten over 2021 is sprake van een positief resultaat van

€ 106.099 dat betrekking heeft op de verhuur van papier- en glasbakken. Omdat de AVU geen vermogen opbouwt, wordt dit saldo verrekend met de gemeenten die papier- en glasbakken bij AVU huren. Daarnaast bedragen de beheerskosten € 528.763, hetgeen € 2.737 lager is dan begroot (€ 531.500). Dit saldo is met de gemeenten verrekend bij de eindafrekening. Een structureel element dat doorwerkt in volgende jaren is niet aanwezig. Jaarrekening: wat is de resultaatbestemming? Waarom? Is dat logisch of is het eigenlijk een beleidsmatige wens (dan hoort het in kadernota)? De gemeenschappelijke regeling AVU, behoudens een reservering voor onderhoud voor de glas-, papier- , kunststof en textielcontainers, kent geen reserves en/of voorzieningen. Dit betekent dat eventuele tegenvallers direct worden verrekend met de deelnemende gemeenten. Jaarrekening: wat is reservepositie van de WGR (max 5% gemeentelijke bijdragen) ? Er is geen reservepositie, al het geld van de deelnemers wordt, al dan niet via een bestemmingsreserve, terugbetaald aan de deelnemers. Jaarrekening: wat krijgen we terug ? Eemnes krijgt €26.318 terug van de AVU

2. Beleidsmatig Wat is algemene ontwikkeling? De algemene ontwikkeling is dat de kosten voor de AVU toenemen. Dit komt door de tariefsverhoging van de afvalstoffenbelasting welke het gevolg is van het regeerakkoord en de aanbesteding in 2020. Die aanbesteding vond plaats terwijl er geen vraag was naar afval. De prijzen voor de verwerking zijn daardoor gestegen ten opzichte van de lopende voordelige contracten. Hoe voert men taken voor de gemeente uit? De AVU is een beleidsarme organisatie die zelf geen beleid ontwikkeld. De AVU heeft de volgende contracten voor overslag, transport en verwerking:

-

-

-

-

Overslag en transport huishoudelijk restafval, grof huishoudelijk restafval en gft regio Amersfoort De overslag en het transport voor de regio Amersfoort wordt verzorgd door de N.V. ROVA op en vanaf de overslaglocatie van ROVA te Amersfoort op basis van een dienstverleningsovereenkomst. Verwerken van restafval en grof huishoudelijk restafval Het huishoudelijk restafval van de regio Amersfoort wordt verbrand in de installatie van AVR Afvalverwerking B.V. in Duiven. Het grof huishoudelijk restafval van de regio’s Amersfoort wordt verwerkt in de scheidingsinstallatie van Van Vliet te Nieuwegein Verwerken van gft-afval Voor het verwerken van het gft-afval uit de regio Amerfoort heeft de AVU een contract met Attero. Het gft-afval wordt in Wilp vergist en daarna verder gecomposteerd. Aanbesteding overslag, transport en verwerking van huishoudelijk restafval, grof huishoudelijk restafval en gft-afval. De aanbesteding is in 2020 afgerond. Inzamelen injectienaalden en oude medicijnen

-

-

-

Voor de inzameling en verwerking van gebruikte injectienaalden en oude medicijnen heeft de AVU een dienstverleningsovereenkomst met de Dienst Stadsbedrijven van de gemeente Utrecht. Glas Het ledigen van de glasbakken in de Utrechtse gemeenten wordt op basis van een dienstverleningsovereenkomst uitgevoerd door de Dienst Stadsbedrijven van de gemeente Utrecht. Met Maltha is een contract gesloten voor de overslag in Utrecht, de afvoer per schip vanuit Utrecht naar Heijningen en de verwerking van het glas tot grondstof voor de glasindustrie. Papier en karton De inzameling, het transport en de verwerking van het oud papier en karton wordt door Remondis (inzameling) en door Peute Papierrecycling B.V. (verwerking) uitgevoerd. Kunststof verpakkingsafval, drankenkartons en blik Voor de overslag, het transport, de sortering en de vermarkting van kunststof verpakkingsafval, drankenkartons en blik geldt een contract met SUEZ.

Huishoudelijk textiel: Weliswaar is huishoudelijk textiel geen overgedragen afvaldeelstroom, maar de AVU schrijft medio 2022 een textielaanbesteding uit voor een aantal van de AVU-gemeenten. Momenteel zijn nog niet de juiste gegevens beschikbaar om deze afvaldeelstroom al in de productbegroting op te nemen. Naar verwachting zal dit voor 2024 wel het geval zijn. Uiteraard zullen de kosten en de opbrengsten alleen worden doorberekend aan de gemeenten die aan deze aanbesteding deelnemen. Jaarrekening: Welke output-gegevens geven inzicht in prestaties WGR. In onderstaande tabel is zichtbaar wat de begrote en gerealiseerde tonnage in 2021 was:

Brandbaar afval G.F.T. afval Glas Papier

B 2021 (ton)

W 2021

B 2023

1300 1300 270 500

1371 1383 434 478

1400 1300 410 500

Begroting: Welke nieuwe beleidswensen worden opgenomen, waarom en wat vinden wij daar van De AVU biedt de mogelijkheid om mee te doen met textiel als afvalstroom. Welke opties zijn er ? …

1. Financieel kadernota / begroting Wat was de bijdrage op basis van de vorige meerjarenbegroting ? De netto bijdrage voor 2022 is begroot op € 392.339. Wat is mutatie t.g.v. autonome ontwikkelingen ? Met € 369.781 is de bijdrage iets afgenomen. De verwerkingskosten vallen lager uit en de opbrengsten voor oud papier worden hoger ingeschat.

Wat is mutatie op basis van nieuw beleid ? Er is geen nieuw beleid. Wat wordt voorgestelde meerjaren bijdrage (A) ? De meerjarenbegroting van de AVU en de deelnemersbijdrage stijgt jaarlijks met 2%. Dat zal ook de stijging van de deelnemersbijdrage zijn als de hoeveelheden min of meer gelijk blijven. Wat stond (meerjarig) in onze laatste begroting (B) De netto bijdrage voor 2022 is begroot op € 392.339. En wat zijn de financiële gevolgen (A-B) ? Een voordeel van circa € 22.000 euro. Wat is de reservepositie van de WGR (max 5% van de gemeentelijke bijdragen) ? N.v.t.

2. Maatwerk (begroting) Welk maatwerk voert men uit ? N.v.t. Hoe tevreden zijn we daar over ? N.v.t. Hoe pakken de kosten daarvan uit (afrekening? Of nieuwe begroting) ? N.v.t.

Intern (begroting en jaarrekening): aandachtspunt vervolg Bijwerken van de paragraaf Verbonden partijen n.a.v. de nieuwe gegevens (begroting / jaarrekening)