Bijlage 2 Kaderbrief 2022 BEL Combinatie
Tekst van het document
Kaderbrief BEL Combinatie 2022 Inleiding Voor u ligt de kaderbrief van de BEL Combinatie voor het begrotingsjaar 2022. De Kaderbrief is (net als een kadernota) het document dat de uitgangspunten voor de Begroting weergeeft. Sinds de oprichting van de BEL Combinatie zijn we continue in ontwikkeling en dat zullen we ook in de komende jaren blijven doen. Wij sluiten aan bij (maatschappelijke) opgaven van de drie gemeenten en richten onze organisatie op een zo efficiënt mogelijke wijze in. In deze inleiding geven we onze huidige ontwikkelingen in samenhang weer. Werken in regie De drie colleges en de raden hebben uitgesproken dat zij ook voor de komende jaren de BEL Combinatie robuust en toekomstbestendig willen vormgeven: een organisatie die de maatschappelijke opgaven van de drie gemeenten ook in de komende jaren op een goede manier kan organiseren. Werken in regie is hierbij een belangrijk uitgangspunt. In 2021 wordt de visie op regie voor de BEL Combinatie uitgewerkt waarmee richting gegeven wordt aan de wijze waarop we onze organisatie toekomstbestendig houden en de komende jaren de inrichting hiervan vorm willen gaan geven. Bezuinigingen en investeringen De gemeentelijke bezuinigingen van Laren en Eemnes hebben geleid tot een vraag van deze gemeenten aan de BEL Combinatie om bij te dragen aan hun financiële opgave.
Hieraan is door bestuur en directeur gehoor gegeven in een combinatie van bezuinigingen én investeringen die hun weerslag gehad hebben in de tweede begrotingswijziging 2021 die in meerjarig perspectief (20212024) vormgegeven is. Onze bezuinigingen hebben betrekking op het slimmer organiseren van onze bedrijfsvoering. Het ‘lean & mean’ organiseren van processen, strak invullen van het opdrachtgeverschap van verbonden partijen en het werken met onze digitale systemen zijn onderliggend aan de efficiencyslag die nodig is om de bezuinigingen te realiseren. Wij rapporteren over de voortgang van de bezuinigingen in onze verantwoordingsrapportages. Het is de bedoeling van bestuur en directeur om daarnaast ook te blijven investeren in de organisatie, stilstand is achteruitgang en dat willen wij geenszins. Er wordt geïnvesteerd (extra formatie) in de teams Maatschappelijke Ontwikkeling, Ruimtelijke Ontwikkeling & Openbare Ruimte en Bedrijfsondersteuning. Binnen team Control & Finance zijn we bezig met een kwaliteitsslag waarmee we de kwaliteit van onze bedrijfsvoering en de advisering op het gebied van Planning & Control richting de gemeenten willen verbeteren. De eerste stappen zijn gezet, we zullen de komende jaren nodig hebben om structurele verbeteringen te realiseren.
Covid-19 Covid-19 vraagt een enorme inspanning van onze medewerkers om aan de gevolgen van Covid-19 en de maatregelen van het Rijk op een goede manier invulling te geven. Het heeft ook kansen geboden binnen onze organisatie. We hebben versneld invulling gegeven aan de digitalisering van onze dienstverlening en processen. Zo zijn nu bijvoorbeeld digitale geboorte- en overlijdensaangiften mogelijk en kunnen wij volledig digitaal werken. Onze medewerkers werken, daar waar mogelijk, thuis en hebben hiervoor van de organisatie ook de nodige faciliteiten (mobiele telefoon, Chromebook etc) ontvangen. Vlak voor de Covid crisis hebben wij geconstateerd dat, wanneer al onze medewerkers op 1
kantoor zijn, het kantoor meer dan maximaal bezet is. We willen de kansen die Covid ons geboden hebben ook de komende jaren blijven benutten. We zijn daarom bezig met een visie op hybride werken (gedeeltelijk thuis, gedeeltelijk op kantoor) en zullen de inrichting van ons kantoor de komende jaren op basis dit principe vorm gaan geven door bijvoorbeeld meer flexplekken in te richten. Gemeenteraden In de afgelopen jaren hebben wij periodiek de gemeenteraden bijgepraat over de ontwikkelingen in de BEL Combinatie. De evaluatie van WagenaarHoes heeft aangegeven dat de gemeenteraden daar blij mee zijn. Wij zullen ook in 2022 de gemeenteraden periodiek bijpraten over de ontwikkelingen binnen onze organisatie maar ook over de wijze waarop wij invulling geven aan onze bezuinigingen en onze investeringen. Tegelijkertijd blijft het belangrijk om gezamenlijk de juiste prioriteiten te stellen en deze door het college te laten verwoorden in onze dienstverleningsovereenkomst, zodat de bestuurlijke wensen en ambtelijke capaciteit met elkaar in overeenstemming zijn. Samenhang Een robuuste toekomstbestendige organisatie vraagt continue aandacht en inspelen op de (maatschappelijke) ontwikkelingen. Het vraagt ook een eenduidige toekomstvisie van de drie BEL raden, de BEL colleges en het BEL bestuur.
Maar belangrijker nog, het vraagt om samenwerking, om goede onderlinge afspraken en om gedeelde prioriteiten. Alleen op deze manier kunnen wij, binnen de door de raden beschikbaar gestelde middelen, ook succesvol uitvoering geven aan de diverse (maatschappelijke) opgaven. Uitgangspunten begroting Naast de diverse ontwikkelingen die wij in onze organisatie oppakken, geven wij in deze Kaderbrief ook een vijftal uitgangspunten voor de begroting 2022 aan: -
Covid-19 en gevolgen voor de organisatie. Hybride werken. Uitbesteding belastingtaken. Actualisatie kapitaallasten o.b.v. Jaarrekening 2020. Autonome ontwikkelingen.
Covid-19 en gevolgen voor de organisatie In het jaar 2022 verwachten we voor Covid-19 geen intensieve inzet van onze organisatie. Wel verwachten we dat de reeds bestaande crisisorganisatie met een integraal ambtelijk crisisteam en bestuurlijk beleidsteam nog operationeel is. Op dit moment, met de kennis van nu, schatten we in dat de consequenties voor onze organisatie en bedrijfsvoering te overzien zijn. Indien de situatie met betrekking tot Covid-19 meer van onze medewerkers en bedrijfsvoering vraagt, zijn wij voornemens om een beroep te doen op de middelen die de gemeenten ontvangen in de Algemene Uitkering ter compensatie van kosten gemaakt als gevolg van Covid-19, ervan uitgaande dat dit het geval is. Hybride werken Het afgelopen jaar hebben we versneld ervaring opgedaan met digitaal vergaderen, thuiswerken en is de noodzaak om steeds op kantoor aanwezig te zijn minder vanzelfsprekend. Het gebouw en de inventaris gaan inmiddels bijna 12 jaar mee. We hebben bij aanvang bewust gekozen voor kwaliteit in plaats van laagste prijs en dat heeft zich uitbetaald. Ook nu nog zien de balies en publiekshal er representatief en modern uit. Echter na 12 jaar zijn er ook wensen om te investeren, zo zijn op basis 2
van arbo-eisen de bureaustoelen aan vervanging toe. Het inrichten van flexplekken vergt ook een investering (denk aan elektrisch verstelbare bureaus) en het digitaal vergaderen is niet meer weg te denken en zal ook binnen het gebouw gefaciliteerd moeten worden. Per stuk kleine investeringen, echter omdat we ruim 200 medewerkers hebben telt dat wel op tot een fors bedrag. Door wederom de kwaliteit voorop te stellen kunnen we die investering in 10 jaar afschrijven. In de begroting nemen we een investeringsbedrag van € 120.000 op, met een jaarlijkse annuïteit van € 12.670. Uitbesteding belastingtaken In 2020 namen de drie colleges een voorgenomen besluit over de partij waaraan zij de belastingtaken willen uitbesteden. Blaricum en Laren kozen voor de gemeente Huizen, Eemnes voor de gemeente Baarn. De uitbesteding verloopt daarom op twee externe sporen. Het proces doorlopen we zoveel als mogelijk op dezelfde manier. We houden één gezamenlijk moment van uitbesteden aan: 1 januari 2022. In het tweede kwartaal van 2021 wordt de verkenningsfase van de overdracht belastingtaken afgerond. In deze fase wordt een haalbaarheidsonderzoek uitgevoerd met als resultaat een principe besluit van de deelnemende besturen (Blaricum, Laren, Huizen & Baarn, Eemnes) om al dan niet door te gaan met de samenwerking.
Op basis van dit besluit wordt de verdere overdracht vormgegeven en wordt gedefinieerd welke formatie er binnen de BEL Combinatie achter zal blijven om de regie op beide verbonden partijen te faciliteren. De kosten en baten hiervan kunnen we daarom nog niet opnemen in deze Kaderbrief. Het risico bestaat dat de uitbesteding later plaatsvindt. In dit geval zullen incidentele middelen in 2022 nodig zijn om de belastingtaken binnen de BEL Combinatie te kunnen blijven uitvoeren. Het is echter te prematuur om een budget hiervoor aan te vragen en we doen dit pas als deze situatie zich voordoet. Actualisatie kapitaallasten o.b.v. jaarrekening 2020 Op basis van de jaarrekening 2020 van de BEL Combinatie zullen de kapitaallasten opnieuw worden bepaald in de begroting 2022. Daarbij zal ook rekening worden gehouden met de Notitie Rente van de Commissie BBV. We verwachten dat deze actualisatie geen noemenswaardige invloed zal hebben op de meerjarige gemeentelijke bijdrage in de begroting. Autonome ontwikkelingen a. Cao gemeenten Bij het opstellen van deze kaderbrief is er voor 2021 nog geen nieuwe cao afgesloten. De VNG en vakbonden zijn in onderhandeling over een nieuwe CAO. Door de huidige financiële onzekerheid stellen de werkgevers voor om in 2021 een pauze in te lassen in de structurele salarisverhogingen. De bonden hebben een looneis neergelegd van 3,5%.
Omdat de CAO en premiebedragen nog niet bekend zijn is voor de bepaling van de loonaanpassing gebruik gemaakt van het indexcijfer “prijs overheidsconsumptie, beloning werknemers” van het CPB. Deze bedraagt 1,9%1.
Indexcijfer “prijs overheidsconsumptie, beloning werknemers” van het CPB over het jaar 2021 (0,6%) en 2022 (1,3%).
1
3
b. Pensioenpremies 2021 Het ABP verhoogt de pensioenpremies in 2021 met 1,0 %. Van deze verhoging komt 70% voor rekening van de werkgever. Conform bestendige gedragslijn begroten we alleen de werkelijke verhoging van de pensioenpremies. We nemen geen stelpost op voor mogelijk een verdere toekomstige stijging van de premies in 2022. c. Consumentenprijsindex 2022 De consumentenprijsindex (CPI) is de maatstaf waarmee we jaarlijks inflatie meten. Om de CPI voor 2022 te bepalen is gebruik gemaakt van gegevens van het Centraal Plan Bureau en het Centraal Bureau voor de Statistiek. Op basis van de Macro Economische Verkenning 2021 is de CPI 1,6%. De inflatiecorrectie is bepaald op basis van de materiële budgetten. Autonome ontwikkelingen a. Cao gemeenten 2021
2022
2023
2024
2025
250.785
245.545
244.258
244.258
b. Stijging pensioenpremies
10.359
10.359
10.359
10.359
c. Consumentenprijsindex (CPI)
108.921
110.687
110.102
110.102
Totale autonome ontwikkelingen
370.065
366.591
364.718
364.718
Financiële ontwikkelingen per gemeente In onderstaande tabel zijn de financiële ontwikkelingen van deze kaderbrief weergegeven. Ontwikkelingen
2022
2023
2024
2025
Autonome ontwikkelingen
370.065
366.591
364.718
364.718
a. Cao gemeenten 2021
250.785
245.545
244.258
244.258
b. Stijging pensioenpremies
10.359
10.359
10.359
10.359
c. Consumentenprijsindex (CPI)
108.921
110.687
110.102
110.102
Overige ontwikkelingen
0
12.670
12.670
12.670
d. Hybride werken (kapitaallasten)
0
12.670
12.670
12.670
370.065
379.261
377.388
377.388
Totaal ontwikkelingen
De kosten van de BEL Combinatie worden via een kostenverdeelsystematiek verdeeld over de gemeenten Blaricum, Eemnes en Laren, de zogenaamde DVO-percentages. De huidige DVOpercentages zijn in gebruik sinds 2021. Onderstaand zijn de financiële ontwikkelingen per gemeente weergegeven. Ontwikkelingen per gemeente
DVO %
2022
2023
2024
2025
Gemeente Blaricum
33,73%
124.823
127.925
127.293
127.293
Gemeente Eemnes
30,02%
111.094
113.854
113.292
113.292
Gemeente Laren
36,25%
134.149
137.482
136.803
136.803
Totaal ontwikkelingen
100,00%
370.065
379.261
377.388
377.388
4
Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage gemeente Blaricum Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage gemeente Blaricum (incl. maatwerk) Programmabegroting 2021
2022
2023
2024
2025
6.965.736 6.959.511 6.959.511 6.959.511
1e & 2e begrotingswijziging 2021
86.074
37.474
1.575
1.575
Ontwikkelingen kaderbrief 2022
124.823
127.925
127.293
127.293
Gemeentelijke bijdrage gemeente Blaricum 2022 - 2025
7.176.633 7.124.910 7.088.379 7.088.379
Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage gemeente Eemnes Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage gemeente Eemnes (incl. maatwerk) Programmabegroting 2021
2022
2023
2024
2025
6.291.090 6.285.437 6.285.437 6.285.437
1e & 2e begrotingswijziging 2021
-37.691
-81.284
-112.910
-112.910
Ontwikkelingen kaderbrief 2022
111.094
113.854
113.292
113.292
Gemeentelijke bijdrage gemeente Eemnes 2022 - 2025
6.364.493 6.318.007 6.285.819 6.285.819
Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage gemeente Laren Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage gemeente Laren (incl. maatwerk) Programmabegroting 2021
2022
2023
2024
2025
7.685.020 7.678.163 7.678.163 7.678.163
1e & 2e begrotingswijziging 2021
-56.821
-111.297
-148.116
-148.116
Ontwikkelingen kaderbrief 2022
134.149
137.482
136.803
136.803
Gemeentelijke bijdrage gemeente Laren 2022 - 2025
7.762.348 7.704.348 7.666.850 7.666.850
5