Bijlage 2 - Checklist beoordeling (ontwerp) begroting 2025 GGDrU

Bijlage: beoordeling (ontwerp)begrotingen en jaarrekeningen Verbonden partijen Betreft gemeente: Eemnes In deze bijlage wordt nader ingegaan op de beoordeling van de begroting in het kader van het opstellen van een voorstel voor een zienswijze namens de gemeenteraad op de begroting van de Verbonden partij. Deze bijlage wordt bij het college- en raadsvoorstel m.b.t. de zienswijze gevoegd.

Proces en data (deadlines) 2024 Processtap Datum Datum ontvangst Zienswijze uiterlijk Opstellen voorstel Besluit college Informeren presidium Bespreken in commissie Besluit gemeenteraad Verzenden zienswijze/ Reactiebrief Vaststelling in Algemeen bestuur van GR

10 april 3 juli april 7 mei 17 juni 8 juli 9 juli

Toelichting Vaststelling AB 10 juli

GGD uitnodigen voor toelichting

10 juli

NB. In voorgesteld besluit: niet verwijzen naar een brief: maar besluit met inhoud: wel of geen zienswijze indienen, omdat …..

Beoordeling van de begroting 1. Autonome ontwikkelingen (begroting en jaarrekening) Begroting: Welke ontwikkelingen worden opgenomen (cao, pensioen, inflatie) ? Begroting: Welke ontwikkelingen uit eerdere besluitvorming (kadernota) en wat is onze zienswijze daarop ? Voor de loonindexering gaan we uit van het volgende: • Ten tijde van opstellen van (ontwerp)begroting 2025-0 is er een definitief akkoord voor de cao gesloten tussen vakbonden en de VNG tot en met maart 2025; (ontwerp)Begroting GGDrU 2025 16 • Voor de bepaling van de loonindexatie vanaf april 2025 wordt er in verband met het ontbreken van een cao gerekend met de loonvoet sector overheid, uit de meest recente circulaire, in dit geval de septembercirculaire 2023, conform de afspraken uit de kaderbrief 2025; • Verder zijn de effecten van de mutaties in werkgeverspremies sociale verzekerings- en pensioenpremies) verwerkt, zowel voor 2024 als 2025. Voor de prijsindex is conform de afspraken uit de kaderbrief 2025 gerekend met de index uit de meest recente circulaire, in dit geval de septembercirculaire 2023.

1 van 3 | checklist beoordeling begroting 2025 GGDrU

In de zienswijze op de kaderbrief 2025 heeft onder ander Eemnes aangegeven dat het belangrijk is dat de GR’en meedenken over de toekomstige financiële positie van gemeenten. Al een aantal jaar ziet de gemeente Eemnes de begroting van de GGD jaarlijks fors toenemen, terwijl de ontvangen middelen in de gemeentefonds dalen. Dit is door gemeente Eemnes meegegeven met de begroting 2024 en geldt voor 2025 (en verder) nog steeds. Begroting 2025 is beleidsarm opgesteld. Er zijn wel ontwikkelingen genoemd in de kaderbrief, die wellicht financiële consequenties zullen hebben. Het is de vraag of de gemeenten dekking kunnen vinden voor deze ontwikkelingen. Tegelijkertijd zien we dat de GGD actief is in haar rol richting 2026 (en verder). Er is in mei 2024 een eerste verkennend gesprek met het algemeen bestuur gepland en nog voor het zomerreces zijn individuele gesprekken met de gemeenten ingepland.

2. Beleidsmatig (begroting en jaarrekening) Begroting en Jaarrekening: Wat is algemene ontwikkeling ? Begroting en Jaarrekening: Hoe voert men taken voor de gemeente uit? Begroting en Jaarrekening: Welke output-gegevens geven inzicht in prestaties WGR. Begroting: Welke nieuwe beleidswensen worden opgenomen, waarom en wat vinden wij daar van ? Welke opties zijn er ? Algemene ontwikkeling (vanuit de zienswijze begroting 2024): de begroting stijgt fors afgelopen jaren en in de toekomst, terwijl we de rijksbijdrage in het gemeentefonds zien afnemen. Waar in 2024 extra investeringen zijn gevraagd en toegekend op arbeidsvoorwaarden, informatievoorziening en jeugdgezondheidszorg, ligt er voor 2025 een beleidsarme begroting. In de begroting zijn geen extra ontwikkelingen opgenomen. Daarentegen stijgt de gemeentelijke bijdrage met € 26.000,- . Deze stijging is voornamelijk het gevolg van loonstijging en indexering. De ontwikkelingen uit de kaderbrief 2025, waar op dit moment nog geen financiële consequenties van bekend zijn, worden besproken met het AB wanneer er een extra investering van de gemeenten gevraagd zal worden. GGDrU legt in de bestuursagenda 2023-2027 inhoudelijke accenten op de werkzaamheden die ze vanuit de maatschappelijke opgave (zoals de wet publieke gezondheid) doen voor de komende vier jaar. Dit is langs vier pijlers uitgewerkt: 1.

Een gezonde en veilige leefomgeving, 2. Kansrijk opgroeien, 3. Langer gezond zelfstandig, en 4. Een wendbare en vitale organisatie. De ontwikkelingen voor 2025 komen samen in één programma Publieke gezondheid, waar kosten en baten langs de vier pijlers zijn uitgewerkt.

3. Financieel kadernota / begroting Wat was bijdrage op basis van de vorige meerjarenbegroting ? Ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage voor Eemnes: Bijdrage Eemnes wettelijke taken Intensivering wettelijke taken collectieve taken Maatwerk Incidentele bijdrage

2023-0 69.000 6.000 243.000 45.000 --

2 van 3 | checklist beoordeling begroting 2025 GGDrU

2023-1 ----700

2023-2 74.000 6.000 259.000 59.000 2.000

2024-0 84.000 6.000 292.000 51.000 1.000

2025 93.000 5.000 324.000 52.000 --

Extra investeringen totale bijdrage

-362.000

--

-399.000

14.000 448.000

-474.000

Ontwikkeling van de Inwoner- en Kindbijdrage voor Eemnes: Inwoner- en Kindbijdrage

2023-0

Meerjarenbegroting 2023-0 Meerjarenbegroting 2024-0

295.000

2024-0 298.000 358.000

Meerjarenbegroting 2025-0

2025-0

2026

2027

301.000 370.000

304.000 382.000

386.000

393.000

412.000

422.000

2028

433.000

Wat wordt voorgestelde meerjaren bijdrage (A) ? € 474.000,Wat stond (meerjarig) in onze laatste begroting (B) € 448.000,En wat zijn de financiële gevolgen (A-B) ? € 26.000,(NB: in 2024 was de stijging € 77.000,-) Wat is de reservepositie van de WGR (max 5% van de gemeentelijke bijdragen) ? Geprognosticeerde saldi van reserves per 1/1/2025 en 31/12/2025 op basis van de reservepositie per 31/12/2023 (jaarstukken 2023).

4. Maatwerk (begroting) De maatwerkverantwoording 2023 ontvangt u met de jaarstukken.

3 van 3 | checklist beoordeling begroting 2025 GGDrU