8 %20GGDrU%20checklist%20Kaderbrief%202023%20en%20Jaarstukken%202021

Bijlage: beoordeling (ontwerp)begroting en jaarrekening GGDrU Betreft gemeente: Eemnes en de GGDrU: Ontwerp-begroting 2023 en Jaarstukken 2021 In deze bijlage wordt nader ingegaan op de beoordeling van de begroting in het kader van het opstellen van een voorstel voor een zienswijze namens de gemeenteraad op de begroting van de Verbonden partij. Deze bijlage wordt bij het college- en raadsvoorstel m.b.t. de zienswijze gevoegd.

Proces en data (deadlines) Processtap

Datum

Toelichting

Datum ontvangst Zienswijze uiterlijk Opstellen voorstel Besluit college

Zienswijze afgerond

Informeren presidium Bespreken in commissie Besluit gemeenteraad Verzenden zienswijze/ Reactiebrief Vaststelling in Algemeen bestuur van GR

Beoordeling van de begroting 1. Autonome ontwikkelingen (begroting en jaarrekening) 1.1. Begroting: Welke ontwikkelingen worden opgenomen (cao, pensioen, inflatie) ? Volgens de Ontwerpbegroting zijn de volgende factoren van invloed op de ontwikkeling van de inwoner- en kindbijdrage:  Toename van de inwoneraantallen (inwoner- en kindbijdrage), stand per 1 januari 2021, Bron van het CBS  Loonindex: In de Kaderbrief 2023 is als uitgangspunt genomen voor de loonontwikkeling de CAOwijziging en de premie-ontwikkeling van het werkgeversdeel (pensioen- en sociale premies). Bij het ontbreken van een cao wordt de loonvoet sectoroverheid uit de meest recente gemeentecirculaire toegepast. Zodra daarna een nieuwe CAO bekend is, wordt een eventueel verschil tussen het toegepaste indexeringspercentage en het indexeringspercentage conform de nieuwe CAO meegenomen in de eerstvolgende op te stellen begroting(swijziging). Er is nog geen exact cijfer bekend en voor de indexatie is er een inschatting bestaande uit drie delen: (1) Er is gerekend met de loonvoet sector overheid (2,3% in 2023 conform de septembercirculaire 2021). Verder is een correctie index van 1% opgenomen. In begroting 2022-0 werd nog gerekend met een loonvoet sector overheid van 1,5% op 1





basis van de septembercirculaire 2020 terwijl de loonvoet sector overheid voor 2022 (in de septembercirculaire 2021) is bijgesteld naar 2,5%. (2) Er is een inschatting gemaakt van de mutatie in de werkgeverspremies. Hierbij is uitgegaan van de meest recente gegevens die heel licht lager zijn dan waarmee is gerekend in de begroting 2022-0. Voor het jaar 2023 wordt de aanname gedaan dat de sociale verzekeringspremies en pensioenpremies gelijk zijn aan 2022. (3) Er is gerekend met het prijsindexcijfer (prijs bruto binnenlands product, pbbp) voor 2023 van 1,9% uit de septembercirculaire 2021. Verder is een correctie index van 0,4% opgenomen aangezien in begroting 2022-0 nog werd gerekend met een pbbp van 1,4% op basis van de septembercirculaire 2020 terwijl de pbbp voor 2022 in de septembercirculaire 2021 is bijgesteld naar 1,8%. Tezamen leidt dit tot een gewogen gemiddelde verwachte indexatie in 2023 van 2,9% wat neerkomt op bijna €1.190.000. Tweede factor van invloed op de inwoner- en kindbijdrage is de prijsindex. Hiervoor wordt uitgegaan van het Bruto Binnenlands Product, zoals opgenomen in de septembercirculaire 2021 van het Gemeentefonds. Bij begroting 2022-0 is gerekend met een prijsindex van 1,4%. Uit de septembercirculaire 2021 blijkt dat de prijsindex voor 2022 is bijgesteld naar 1,8%. Hierdoor passen we een correctie toe à 0,4%.

Voor het jaar 2023 is de prijsindex 1,9% waardoor de totale prijsindex die toegepast wordt in de begroting 2023-0 uitkomt op 2,3%. Dit leidt tot een materiële kostenstijging van circa € 334k. De totale indexering komt hiermee uit op circa € 1.030K. Dit is lager dan aangegeven in de kaderbrief en dit wordt veroorzaakt door de lagere werkgeverslasten. Specifiek voor de kindbijdrage geldt in 2023 nog een derde factor die van invloed is. Namelijk een tweetal extra uitkeringen in het gemeentefonds voor Prenataal huisbezoek (PHB) en de HPV vaccinatie voor jongens via het rijksvaccinatieprogramma.

1.2. Begroting: Welke ontwikkelingen uit eerdere besluitvorming (kadernota) en wat is onze zienswijze daarop ? In de Kaderbrief worden enkele belangrijke ontwikkelingen geschetst: 1. De prioriteiten van de bestuursagenda 2019-2023 zijn verdeeld over de pijlers (1) kansrijk opgroeien, (2) gezonde leefomgeving, (3) langer gelukkig en gezond zelfstandig, (3) eigentijds besturen en (4) doorontwikkelen organisatie. 2. In de kaderbrief 2023 wordt verder ingezoomd op de impact van de coronacrisis en het belang van preventie en een gezonde levensstijl. Het corona virus heeft een weerslag op gehele samenleving. Het heeft gezondheidsverschillen tussen inwoners met een lage sociaaleconomische status en een hoge sociaaleconomische status vergroot. De GGD GHOR Nederland wil de publieke gezondheid in Nederland herstellen en versterken en heeft daarvoor ook een brief aan de informateur gestuurd, met daarin een actie- en investeringsagenda gestuurd met zaken voor een volgend kabinet. 3. Het programma Publieke Gezondheid wordt verder uitgewerkt in ambities bij de onderwerpen: (1) een gezonde en veilige leefomgeving, (2) sociaal kwetsbaren, (3) gezonde wijken en scholen, (4) een goede start voor ieder kind en (5) eigentijdse dienstverlening. De gemeente Eemnes heeft geen eigen zienswijze opgesteld en kan zich vinden in bovenstaande geformuleerde beleids- en begrotingskaders.

Een overzicht van alle zienswijzen is bijgevoegd. 1.3. Jaarrekening: Wat is het resultaat en wat is het structurele element daarin ?

2

GGDrU heeft het boekjaar 2021 afgesloten met een positief jaarresultaat van €565.000 (afgerond en inclusief mutaties in reserves €1.030.000 negatief exclusief mutaties in reserves positief €1.595.000). Dit is 0,24% ten opzichte van de totale lastenomvang van € 230.773.000 inclusief mutaties in reserves. Structureel element: n.v.t. omdat het positieve resultaat hoofdzakelijk incidenteel is van aard.

1.4. Jaarrekening: wat is de resultaatbestemming? Waarom? Is dat logisch of is het eigenlijk een beleidsmatige wens (dan hoort het in kadernota)? Voorstel resultaatbestemming Om invulling te geven aan de vrijwaringsbepaling met de gemeente Utrecht wordt het jaarresultaat 2021 gesplitst over het JGZ-resultaat en het resultaat over de overige (niet-JGZ) taken. Het voorstel tot resultaatbestemming vindt dan ook conform deze lijn plaats. Het (bruto) jaarresultaat over 2021 heeft voor €-/-85.677 betrekking op de taak Jeugdgezondheidszorg en voor €650.262 op de overige taken. Voorgesteld wordt om het jaarresultaat als volgt te bestemmen: o €85.677 te onttrekken aan de bestemmingsreserve JGZ. o €20.605 te onttrekken aan de algemene reserve publieke gezondheid. o €670.867 te storten in de nieuw te vormen bestemmingsreserve ‘Renovatie De Dreef 5’. 1.5. Jaarrekening: wat is reservepositie van de WGR (max 5% gemeentelijke bijdragen) ? Stand van de Algemene reserve GGDrU ultimo 2021 is € 2.592.203 (voor resultaatbestemming). Het totaal van de gemeentelijke bijdragen wordt niet vermeld. Wel is het zo dat de benodigde weerstandscapaciteit €1.128.000 bedraagt. Op basis hiervan kan de conclusie getrokken worden dat de algemene reserve (te) ruim is.

(In het algemeen bestuur van 2 december 2020 is een geactualiseerd ombuigingsplan vastgesteld, wat mogelijk in 2024 leidt tot een algemene reserve van €850.000. In juni 2021 wordt dit ombuigingsplan geagendeerd voor het algemeen bestuur.) 1.6. Jaarrekening: wat krijgen we terug ? GGDrU heeft het boekjaar 2021 afgesloten met een positief jaarresultaat van €564.585. Dit is 0,24% ten opzichte van de totale lastenomvang van €230.773.000 inclusief mutaties in reserves. Het (bruto) jaarresultaat over 2021 heeft voor €-/-85.677 betrekking op de taak Jeugdgezondheidszorg en voor €650.262 op de overige taken. 

Dit resultaat wordt beïnvloed door een totaal incidentele posten waarvan de belangrijkste vrijval in voorzieningen groot onderhoud is, hetgeen een positief effect van €670.867 op het resultaat 2021 geeft. In het voorstel resultaatsbestemming 2021 wordt voorgesteld hetzelfde bedrag dat is vrijgevallen uit de voorziening groot onderhoud te bestemmen in de nieuw te vormen bestemmingsreserve ‘Renovatie De Dreef 5’.

Daarnaast wordt voorgesteld het JGZ-resultaat over 2021 (van -/-€ 85.677), conform afspraken uit de Kaderbrief, te onttrekken uit de bestemmingsreserve JGZ en het restant van het resultaat 2021 (-/-€ 20.605) te onttrekken aan de algemene reserve publieke gezondheid

2. Beleidsmatig (begroting en jaarrekening) Begroting en Jaarrekening: Wat is algemene ontwikkeling? In zowel de jaarrekening 2021 als in de ontwerpbegroting 2023 wordt goed aangesloten bij de visie van het gemeentelijk sociaal domein. Publieke gezondheid is meer dan niet ziek zijn. Het gaat over 3

het beschermen tegen gezondheidsrisico’s waar inwoners zelf geen invloed op hebben zoals milieuvervuiling, hittestress, klimaatverandering, infectieziekten en gevaarlijke stoffen. En over het bevorderen van gezondheid door aandacht voor gezond gedrag en preventie. GGDrU heeft het bevorderen en beschermen van de gezondheid verdeeld over de inhoudelijke pijlers van de bestuursagenda (zie onderdeel 1.2. van deze checklist). Begroting en Jaarrekening: Hoe voert men taken voor de gemeente uit? Uit de evaluatie van de jaarstukken 2021 incl. maatwerkverantwoording 2021 komt naar voren dat de uitgevoerde publiekstaken naar tevredenheid verlopen. Verder is de samenwerking tussen de GGDrU, JGZ en het JGT in Eemnes ook conform verwachting. In 2023 wordt ingezet op verdere versterking van de ketensamenwerking met onder meer de verloskundigen, huisartsen en anderen die een rol hebben bij de publieke gezondheid in Eemnes en omgeving. Begroting en Jaarrekening: Welke output-gegevens geven inzicht in prestaties WGR. Per productgroep (taakveld) worden outputgegevens gegeven, hoofdstuk 1 van de jaarstukken 2021: De verantwoording van de prestaties vindt plaats aan de hand van de geformuleerde ambities: 1. Een gezonde en veilige leefomgeving 2. Ondersteuning sociaal kwetsbaren 3. Gezonde en weerbare wijken en scholen 4. Een goede start voor ieder kind 5.

Voorkomen van gezondheidsproblemen en –risico’s (preventie) 6. De organisatie op orde 7. Een eigentijdse dienstverlening Het algemeen bestuur (AB) stelde in de vergadering van 31 maart jl. de jaarstukken 2021 van GGD regio Utrecht (GGDrU) vast. De ouput-gegevens van de maatwerkafspraken zijn apart uitgewerkt in de jaarcijfers van de maatwerkovereenkomst. Begroting: Welke nieuwe beleidswensen worden opgenomen, waarom en wat vinden wij daar van In de Kaderbrief zijn enkele belangrijke ontwikkelingen geschetst. Deze zijn uitvoerig beschreven onder hoofdstuk 1.

3. Financieel kadernota / begroting Wat was de bijdrage op basis van de vorige meerjarenbegroting ? €352.000 Wat is mutatie t.g.v. autonome ontwikkelingen ? - Loonindex met een totaal effect van €696.000 - Prijsindex met een totaal effect van €1.030.000 - Specifiek voor de kindbijdrage een tweetal extra uitkeringen waarvan Prenataal huisbezoek een per kind € 1,318 hoger is (Totaal bedrag €275.621) en Rijksvaccinatieprogramma HPV mannen €0,843 per kind hoger (Totaal bedrag €176.327) Wat is mutatie op basis van nieuw beleid ? Moeilijk specifiek aan te geven. Een en ander zit verweven in het bovenstaand punt. Wat wordt voorgestelde meerjaren bijdrage (A) ? €362.000

4

Wat stond (meerjarig) in onze laatste begroting (B) €356.510 En wat zijn de financiële gevolgen (A-B) ? €5.490 stijging. Wat is de reservepositie van de WGR (max 5% van de gemeentelijke bijdragen) ? Er is geen overzicht van de gemeentelijke bijdrage voorhanden. Zie verder 1.5

4. Maatwerk (begroting) Welk maatwerk voert men uit ?

Intensivering basistaken Technische hygiënezorg (THZ): Advisering publieksevenementen Lokaal onderzoek Projectmanagement Gezondheidsbevordering Inspectie Kinderopvang Totaal intensivering basistaken

€143 €904 €2.215 €1.861 €5.123

Maatwerk Seksuele gezondheid; Collectieve preventie Preventie Huiselijk geweld Woon Hygiënische problematiek Stevig Ouderschap Voor- en vroegschoolse educatie Prenatale zorg Huisvesting Gezondheidsbevordering statushouders Totaal maatwerk

€162 €1.493 €1.355 €1.723 €734 €0 €29.990 €35.457

Hoe pakken de kosten daarvan uit (afrekening? Of nieuwe begroting) ? De behaalde resultaten van 2021 per product staan beschreven in de bijgevoegde verantwoording.

5