6%20Checklist%20beoordeling%20VRU%20js%202021%20pbg%202023

Bijlage: beoordeling (ontwerp)begrotingen en jaarrekeningen Verbonden partijen Betreft gemeente: Eemnes In deze bijlage wordt nader ingegaan op de beoordeling van de begroting in het kader van het opstellen van een voorstel voor een zienswijze namens de gemeenteraad op de begroting van de Verbonden partij. Deze bijlage wordt bij het college- en raadsvoorstel m.b.t. de zienswijze gevoegd.

Proces en data (deadlines) Processtap

Datum

Datum ontvangst

15-4-2022

Zienswijze uiterlijk

9-6-2022

Opstellen voorstel

26-4-2022

Besluit college

2-5-2022

Informeren presidium

28-4-2022

Bespreken in commissie

23-5-2022

Besluit gemeenteraad

30-5-2022

Verzenden zienswijze/ Reactiebrief Vaststelling in Algemeen bestuur van GR

1-6-2022

Toelichting

4-7-2022

Beoordeling van de begroting 1. Autonome ontwikkelingen (begroting en jaarrekening) Begroting: Welke ontwikkelingen worden opgenomen (cao, pensioen, inflatie) ? Ten opzichte van de begroting 2022 bedraagt de stijging van de bijdrage voor het gemeentelijk basistakenpakket voor 2022 € 2,2 miljoen structureel en - € 1,1 miljoen incidenteel. De kadernota bevat geen verhoging van de bijdrage voor nieuw beleid. De stijging van de bijdrage bestaat dan ook uitsluitend uit de technische toepassing van het financiële kader en ontwikkelingen die voortkomen uit bestaand beleid. Met name de loon-en prijsaanpassing en de (landelijke) hervorming van het OMS-stelsel zijn bepalend voor de verhoging van de bijdrage van het basistakenpakket. De reeds eerder gecommuniceerde stijging van de bijdrage voor het IGPP komt met name door loon- en prijsaanpassing door inflatie. Begroting: Welke ontwikkelingen uit eerdere besluitvorming (kadernota) en wat is onze zienswijze daarop ? Op de kadernota is vanwege het ontbreken van nieuw beleid of andere bijzonderheden geen zienswijze ingediend.

Jaarrekening: Wat is het resultaat en wat is het structurele element daarin ? 3.102.000. Structurele element zijn de personeelskosten, gebouwkosten en materiële kosten. Jaarrekening: wat is de resultaatbestemming? Waarom? Is dat logisch of is het eigenlijk een beleidsmatige wens (dan hoort het in kadernota) ? Bestemming is tweeledig. Storting in overeengekomen ontwikkel- en egalisatiereserve is €782.000. Dit kan de VRU benutten voor interne organisatieontwikkeling en andere bijzonderheden, alsmede incidentele onregelmatigheden op te lossen. In dit geval wordt het specifiek benut voor voorkomen van verhogen gemeentelijke bijdrage, vanwege toegenomen cyberdreiging, ondersteuning COVID (intussen: Oekraïnecrisis) en calamiteitencoördinator meldkamer. De overige €2.320.000 wordt teruggestort aan de gemeenten, waarvan 15.000 aan Eemnes. Jaarrekening: wat is reservepositie van de WGR (max 5% gemeentelijke bijdragen) ? €20.136.000 Jaarrekening: wat krijgen we terug ? €15.000

2. Beleidsmatig (begroting en jaarrekening) Begroting en Jaarrekening: Wat is algemene ontwikkeling ? In de stukken ligt de nadruk op de ontwikkelingen die effect hebben op de hoogte van de bijdrage voor het (collectieve) gemeentelijke basistakenpakket. Het gemeentelijke basistakenpakket bevat de reguliere taken van de VRU conform in het vastgestelde beleidsplan 2020-2023 (bestaand beleid). Verder wordt de loon-prijscompensatie doorgevoerd. Verder worden de onvermijdelijke beleidsmatige ontwikkelingen benoemd: cyberweerbaarheid, calamiteitencoördinator meldkamer en ondersteuning gemeenten t.a.v. de Oekraïnecrisis . Begroting en Jaarrekening: Hoe voert men taken voor de gemeente uit? De taken voor de gemeente worden naar tevredenheid uitgevoerd. Begroting en Jaarrekening: Welke output-gegevens geven inzicht in prestaties WGR. Elk jaar ontvang de gemeente Eemnes een gemeentelijke rapportage waarin wordt gerapporteerd over producten, diensten en indicatoren die gemeente specifiek zijn. Deze rapportage dient ter aanvulling op het jaarverslag van de VRU en geeft inzicht in de prestaties wet gemeenschappelijke regeling. Begroting: Welke nieuwe beleidswensen worden opgenomen, waarom en wat vinden wij daar van? Welke opties zijn er ?

In het beleidsplan VRU 2020-2023 is opgenomen dat voor nieuw beleid geen extra bijdrage wordt gevraagd aan gemeenten. Hieruit volgt dat beleidsbijstellingen enkel betrekking hebben op bestaand beleid en onvermijdelijke ontwikkelingen.

3. Financieel kadernota / begroting Wat was bijdrage op basis van de vorige meerjarenbegroting ? €594.000 (GBTP €555.000 + IGPP €39.000). Wat is mutatie t.g.v. autonome ontwikkelingen ? €27.000 (GBTP €35.000 door autonome ontwikkelingen + IGPP - €8.000 door vervallen schoonmaak) Wat is mutatie op basis van nieuw beleid ? N.v.t. Wat wordt voorgestelde meerjaren bijdrage (A) ? €621.000 (GBTP €590.000 + IGPP €31.000). Wat stond (meerjarig) in onze laatste begroting (B) €598.000 En wat zijn de financiële gevolgen (A-B) ? €23.000 Wat is de reservepositie van de WGR (max 5% van de gemeentelijke bijdragen) ? Het weerstandsvermogen bedraagt €1,4 miljoen.

4. Maatwerk (begroting) Welk maatwerk voert men uit ? Beroepscommandant (270 uur), 1 tankautospuit extra. Schoonmaak vervalt en wordt intern opgepakt en wordt toegevoegd aan schoonmaakdienstverlening gemeentelijk vastgoed Eemnes. Hoe tevreden zijn we daar over ? Maatwerk wordt naar tevredenheid uitgevoerd. Hoe pakken de kosten daarvan uit (afrekening? Of nieuwe begroting) ? Kosten bedragen €31.000 en zijn als zodanig meerjarig geraamd. Na afloop van het jaar vindt een afrekening plaats van de werkelijke kosten.