2025 06875 Jaarstukken 2024 Eemnes - versie 11 september 2025

Wat hebben we daarvoor gedaan? Doelstellingen

8.1

8.2

Activiteiten

We zetten in op bestaanszekerheid 8.1.1 voor de inwoners van Eemnes

We investeren in arbeid

We gaan door met de inzet van schuldhulpmaatjes, formulierenhulp van Humanitas en de budgetcoach.

8.1.2

In HBEL-verband onderzoeken we de mogelijkheden om inwoners in de bijstand tijdelijk een bepaald bedrag per maand bij te laten verdienen.

8.1.3

We verruimen het minimabeleid naar 130% van de bijstandsnorm.

8.1.4

We verbeteren de communicatie en informatievoorziening van de HBEL-regelingen.

8.1.5

We zetten in op actieve voorlichting voor jongeren ter voorkoming van schulden en zetten budgetcoaches in.

8.1.6

We zetten extra informatie op de website over geldzaken en inkomen.

8.2.1

Bij het opstellen van een omgevingsvisie voor het bedrijventerrein Eembrugge, wordt de mogelijkheid van een Bedrijfsinvesteringszone (BIZ) onderzocht.

8.2.2

We maken maximaal gebruik van de verruiming van de bijverdiengrens in de ParticipatieWet.

8.2.3

We zetten loonkostensubsidies vaker in als instrument.

Toelichting bij afwijking Gemeente Eemnes

-54-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

8.1.1

De functie van budgetcoach is overgenomen door het lokale team in HBEL verband. Dat heeft even geduurd, waardoor de inzet van de budgetcoach korte tijd heeft stil gelegen.

Wat heeft het gekost? 8. Werk en inkomen

Realisatie 2023

Lasten

3.852.152

Begr. 2024 v.wijziging 2.521.590

Begr. 2024 na Realisatie 2024 wijziging 3.690.030 3.778.841

Verschil

Baten

-1.499.298

-1.535.250

-1.620.250

-1.679.237

-58.987

Saldo

2.352.854

986.340

2.069.780

2.099.604

29.823

88.811

Toelichting verschil Verklaring

Bedrag

B/L

V/N

Programma 8 Werk en Inkomen Per saldo hogere lasten inhuur

€ -29.000 Lasten

Nadeel

Overige kleinere verschillen

€ -24.823 Lasten

Nadeel

Baten inkomensregelingen: lagere rijksuitkeringen en minder terugontvangen ten onrechte verstrekte uitkeringen dan geraamd

€ -39.000 Baten

Nadeel

Lasten inkomensregelingen: minder uitgaven aan regelingen voor zelfstandigen (IOAW/IOAZ)

€ 83.000 Lasten

Voordeel

Minder lasten begeleiding Wmo

€ 54.000 Lasten

Voordeel

Hogere lasten beschut werk en arbeidsparticipatie

€ -74.000 Lasten

Nadeel

Totaal

€ -29.823

Gemeente Eemnes

-55-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

9. Sociale Samenhang Visie Zelfstandig mee kunnen doen is een belangrijke pijler in Eemnes. De meeste van onze inwoners zijn goed in staat om zelfstandig mee te kunnen doen in onze samenleving, maar voor diegene die dat niet kunnen bieden wij ondersteuning. Maatwerk is hierbij ons uitgangspunt waarbij wij de eigen kracht van onze inwoners centraal stellen. Wat hebben we bereikt?

Algemene voorzieningen en preventief voorveld Algemene voorzieningen zijn voor iedere inwoner van de gemeente beschikbaar (denk bijvoorbeeld aan de activiteiten in het Huis van Eemnes). Het preventief voorveld is een verzameling van laagdrempelige activiteiten die gericht zijn op het versterken van de kracht van de samenleving in wijk en buurt en op het versterken van de eigen mogelijkheden om een lichamelijk en geestelijk actief leven te leiden (sociale zelfredzaamheid). In BEL-verband geven we de algemene voorzieningen en het preventief voorveld vorm. Hieronder worden de belangrijkste ontwikkelingen en resultaten in 2024 beschreven. Transformatie welzijnsorganisatie Afgelopen jaar voorzag Versa Welzijn inwoners van verschillende activiteiten en diensten. De jeugd in Blaricum, Eemnes en Laren kon deelnemen aan diverse sport-, spel-, ontwikkel- en creatieve activiteiten en het ambulante jongerenwerk heeft zo’n 60-70 jongeren in beeld die extra aandacht behoeven. Volwassenen en ouderen met een zorg/hulpvraag konden onder meer gebruik maken van de diensten van de Vrijwillige Thuishulp. In 2024 heeft de Vrijwillige Thuishulp 7 maatjestrajecten gerealiseerd en een pool van 50 vrijwilligers begeleid. Volwassenen en ouderen konden ook deelnemen aan dagontmoetingen en activiteiten via buurtwerk zoals bijvoorbeeld Soup to Go voor oudere bewoners en fietstochten in de regio.

Het Leefstijlpunt (waar de sociaal werker van Versa onderdeel van uitmaakt) signaleert hulpvragen, speelt er op in of verwijst inwoners naar passende instanties. De coördinator van Samen Oplopen valt onder Versa. Samen Oplopen heeft in 2024, zoals verwacht, gezinnen kunnen helpen door vrijwilligers aan gezinnen te koppelen die problemen ervaren op meerdere leefgebieden. Gezinnen die nog niet klaar zijn voor een koppeling weten de coördinator te vinden voor een verwijzing of eenvoudige vraag. Hoewel Versa Welzijn haar activiteiten organiseert vanuit de behoeftes van onze inwoners, is de beoogde transformatie in hun dienstverlening in 2024 niet voldoende meetbaar gebleken. Daardoor kan Versa slechts kwalitatief (beschrijvend) illustreren wat hun werkzaamheden teweegbrengen, maar wordt er niet kwantitatief onderbouwd wat de effecten ervan zijn. Het in 2024 nieuw ontwikkelde registratiesysteem heeft daar dit jaar nog niet aan bijgedragen. Versa heeft een intern proces in gang gezet om de kwaliteit van de bedrijfsvoering te Gemeente Eemnes

-56-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

verbeteren. Maar ook hiervoor geldt dat het te vroeg is om dit jaar resultaten te zien. Effectmeting en sluitende verantwoording blijven daarom belangrijke punten van aandacht binnen onze samenwerking. Doorontwikkeling voorveld De Leefstijlpunten zijn na de pilotfase verlengd met een jaar om door te ontwikkelen. In dat jaar zal worden ingezet op meer publiciteit en versterking van het netwerk met de eerstelijnsvoorzieningen, zoals huisartsen en andere zorgprofessionals. Daarbij blijft het streven om alle inwoners op een laagdrempelige en toegankelijke manier ondersteuning te bieden voor een gezonde en positieve leefstijl. Preventie is hierbij het sleutelwoord zodat uiteindelijk minder snel behoefte is aan geïndiceerde voorzieningen. Openbare gezondheidszorg De gezondheidszorg blijft een belangrijk thema voor de komende jaren. Met de regiogemeenten hebben we in het kader van het Integraal Zorgakkoord (IZA) het Regioplan Gooi en Vechtstreek "Samen werken aan gezonde zorg" opgesteld. Dit plan benoemt regionale zorguitdagingen en legt afspraken vast voor de aanpak. In 2024 hebben we met zorgpartijen en de andere gemeenten in de regio samengewerkt aan transformatieplannen om de doelstellingen van het IZA te verwezenlijken: kwalitatief hoogwaardige, toegankelijke en betaalbare zorg in 2040.

Op het thema Positieve Gezondheid en Mentale Gezondheid zijn de transformatieplannen eind 2024 in de afrondende fase. Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) Het GALA heeft als doel om in 2040 een generatie met weerbare gezonde mensen te hebben, die opgroeien, leven, werken en wonen in een gezonde leefomgeving met een sterke sociale basis. Gemeenten ontvangen hiervoor extra middelen van het Rijk. In Laren hebben we in 2024 deze middelen ingezet voor activiteiten en interventies om onze inwoners te helpen weerbaar, gezond en vitaal te worden of te blijven. Zo hebben we in september de vitaliteitsweek georganiseerd, met als hoogtepunt 'de BEL in beweging' met Barbara de Loor. Ook organiseerden we activiteiten en ondersteunden regionale en landelijke initiatieven op het gebied van valpreventie, eenzaamheid, alcoholgebruik (IkPas) en mentale gezondheid. Rode draad hierbij is de positieve gezondheidsgedachte: gezond zijn is breder dan niet ziek zijn. Huisartsen en andere professionals werkten in 2024 steeds meer vanuit dit uitgangspunt. Dekkend netwerk AED's Sinds 2019 is het in Eemnes mogelijk om als inwoner een bijdrage van de gemeente te ontvangen voor de aanschaf van een (openbare) AED. Een dekkend netwerk van AED’s én burgerhulpverleners is heel belangrijk, omdat deze het verschil kunnen maken tussen leven en dood in het geval van een hartstilstand.

Eemnes heeft in 2024 de subsidieregeling uitgebreid met een mogelijke bijdrage in het onderhoud van de AED’s en de kosten voor het volgen van de verplichte cursus voor burgerhulpverleners. Daarnaast heeft Eemnes in 2024 een contract met HartslagNu afgesloten, het landelijke reanimatie oproepsysteem. Drugs, alcohol en gokken In 2024 was er onverminderd aandacht voor alcohol- en middelengebruik. In het Gooi, en zeker ook in Eemnes, wordt bovengemiddeld veel alcohol genuttigd. Onder volwassenen, maar ook in de leeftijdsgroep onder de 18 jaar. In 2024 zijn de eerste stappen gezet om toe te treden tot het regionale Preventie- en Handhavingsplan Alcohol en drugs. Een sportclub heeft meegedaan aan het kwaliteitsonderzoek leeftijdscontrole bij alcoholverkoop. Eemnes heeft naast het ondersteunen van landelijke acties als IkPas/Dry January, Stoptober en wereldnietrokendag, samen met Blaricum en Laren een lokale werkgroep die zich inzet om overmatig alcoholgebruik vroegtijdig te kunnen signaleren. Huisartsen en fysio's maken deel uit van deze werkgroep. In 2024 is een praktijkhandreiking ontwikkeld om het gesprek over alcoholgebruik/misbruik goed te kunnen voeren. In november 2024 is de handreiking gelanceerd met een Kick-off. De BEL is namelijk één van de drie pilotregio's in Nederland voor deze handreiking.

Daarnaast zijn er ook ambassadeurs geworven binnen de zorgketen, die deze handreiking onder de aandacht zullen brengen van collega’s en ketenpartners. Jongerenwerkers zijn in 2024 intensiever getraind door Jellinek Preventie en we zijn gestart met het maken van goed beleid gericht op de (preventieve) aanpak van middelengebruik onder jongeren. Het JGT is ook betrokken bij de praktijkhandreiking alcoholgebruik als een van de ambassadeurs.

Gemeente Eemnes

-57-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

Inclusie Onderdeel van gezond leven is ook je veilig voelen in je eigen omgeving en kunnen zijn en uitdragen wie je bent. In Eemnes hebben we daarom tijdens de Gooise Pride Month aandacht besteed aan diversiteit door op 11 oktober, Coming Out Day de regenboogvlag te hijsen. En hebben we drie weken lang, samen met Laren en Blaricum, de tentoonstelling Oud Roze in het Huis van Eemnes gehad. De tentoonstelling vertelde de verhalen van een dertigtal 70+ lhbtiqa personen. Eemnes is aangesloten bij het Regio overleg Inclusie (regio Eemland). Onderdeel van dit overleg is aandacht voor toegankelijkheid, diversiteit, het VN-verdrag Handicap en lokale, regionale en landelijke activiteiten. Het jaar is afgesloten met een eindbijeenkomst waarin ervaringsdeskundige ‘de rollende redenaar’ ambtenaren en bestuurders meenam in haar verhaal over het belang van toegankelijkheid van maatschappelijke voorzieningen en gebouwen. De gemeente is ook verbonden aan de antidiscriminatievoorziening (ADV) Discriminatie.nl Utrecht (Art.1 Midden-Nederland). Er is extra inzet gepleegd om de bekendheid van de ADV te vergroten en inwoners te motiveren melding te maken van discriminatie. Mantelzorg De pilot Verbeteren mantelzorgondersteuning HBEL startte in 2023. Doel van de pilot was het sneller en beter bereiken van mantelzorgers om overbelasting te voorkomen.

Versa Welzijn biedt inmiddels structureel activiteiten en voorlichtingsbijeenkomsten voor mantelzorgers. Daarbij is de informatie op de gemeentelijke sites en de site van Maatschappelijke Zaken aangepast. Opvang vluchtelingen Het COA realiseerde begin 2024 een opvanglocatie voor 32 AMV (alleenstaande minderjarige vreemdelingen) jongeren aan de Goyergracht. Bij de opvang van AMV'ers en andere vluchtelingen wordt samengewerkt met andere gemeenten binnen de BEL. De opvanglocatie blijkt succesvol op het gebied van draagvlak van omwonenden en veiligheid op en rondom de opvanglocatie. Voor de locatie volgt een vergunningstraject om een verdere opschaling naar 65 AMV jongeren te realiseren. Opvang ontheemden Oekraïne De Oekraïne-opvang aan de Barbeelstraat is stabiel en succesvol gebleven qua aantallen en omvang. Ook heeft de gemeente besloten om de voormalige opvanglocatie ‘de Wel’ te heropenen ten behoeve van 17 opvangplekken. In 2024 zijn hiervoor de voorbereidingen gestart. Maatwerkvoorzieningen Als algemene voorzieningen niet voldoende zijn voor een inwoner, dan kan er door de gemeente een maatwerkvoorziening worden ingezet. Een maatwerkvoorziening is ondersteuning die is afgestemd op de persoonlijke situatie van een inwoner (denk bijvoorbeeld aan huishoudelijke hulp).

Uitvoering van de maatwerkvoorzieningen is belegd bij de uitvoeringsorganisatie Maatschappelijke Zaken HBEL en de Regio Gooi en Vechtstreek. In de raadsinformatiebrief jaarrekening 2024 HBEL-taken (maatwerkvoorzieningen) Sociaal Domein zijn de definitieve cijfers te vinden. Hieronder worden de belangrijkste ontwikkelingen en resultaten in 2024 beschreven. Programmaplan Sociaal Domein HBEL In 2023 hebben we in HBEL-verband de visie op het sociaal domein vastgesteld. In 2024 hebben we het programmaplan transformatie sociaal domein HBEL in concept opgesteld. Dit is een verdere concretisering van de visie. Lokaal Begeleidingsteam HBEL In 2023 is er een lokaal team opgezet dat bestaat uit gemeentelijke begeleiders met als doel lichte lokale ondersteuning te bieden aan onze inwoners. Dit team zal nauw samenwerken in een lokaal netwerk om op maat gemaakte hulp te bieden aan mensen die dat nodig hebben. Er komt een actieve samenwerking tussen het lokaal team HBEL en het leefstijlpunt BEL. Vraag en aanbod zullen in nauwe samenwerking op elkaar afgestemd worden. Hierdoor krijgt een inwoner laagdrempelig zorg die nodig is. Het begeleidingsteam is oorspronkelijk opgericht ter ondersteuning van zowel volwassenen als jeugdigen. In eerste instantie richtten we ons op hulpverlening aan volwassenen.

Vanwege het succes en de behaalde doelen van deze dienstverlening, hebben we ons aanbod uitgebreid naar alle leeftijden (0-100 jaar). We streven ernaar Gemeente Eemnes

-58-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

deze ondersteuning ook voor jeugdigen beschikbaar te maken, maar merken dat hiervoor specifieke kennis en expertise nodig is. Nationaal actieplan dakloosheid; Bescherming en Opvang Nederland heeft helaas een aanzienlijk aantal dakloze mensen. Om hier verandering in te brengen, heeft het ministerie van VWS het Nationaal Actieplan Dakloosheid opgesteld. Het ultieme doel van dit plan is om in 2030 géén daklozen meer te hebben. Alle betrokken partijen, waaronder ervaringsdeskundigen, hebben een bijdrage geleverd aan de ontwikkeling van dit ambitieuze plan. De aanpak van dakloosheid vraagt om een gezamenlijke inspanning. Een eigen thuis vormt het beste uitgangspunt voor het herstelproces en het opbouwen van een nieuwe toekomst. Maar dit vereist ook een nuttige dagbesteding, kansen op werk, sociale contacten en tijdige toegang tot passende hulpverlening. Samenwerking en gecoördineerde actie van organisaties zijn essentieel om deze doelen te bereiken. Het actieplan omvat zes inhoudelijke actielijnen voor de periode 2023-2030. We onderzoeken in regionaal verband wat lokaal kan en wat regionaal moet. Er is een regionaal plan van aanpak dakloosheid 2024-2025 opgesteld. Momenteel is er een regionale projectleider aangenomen om uitvoering te geven aan dit plan van aanpak.

Wat hebben we daarvoor gedaan? Doelstellingen

Activiteiten

9.1

9.1.1

We starten in 2024 een pilot voor het verbeteren van de toegang voor mantelzorgondersteuning.

9.1.2

We besteden aandacht aan Complimentendag.

9.1.3

We breiden het Alzheimer-café uit als dagactiviteit.

9.1.4

We gaan aan de slag met inclusie en diversiteit. Hierbij hebben we aandacht voor het VNverdrag Handicap.

9.1.5

We bekijken hoe we mensen zo goed en snel mogelijk kunnen laten inburgeren.

9.2

Eemnes is een gastvrije en inclusieve gemeente en Eemnes stimuleert kansengelijkheid

We zetten sterk in op het 9.2.01 verbeteren van de gezondheid van onze inwoners

We vergroten de meldings- en aangiftebereidheid van huiselijk geweld.

9.2.02

We werken structureel beleid uit om eenzaamheid te verminderen in een Visie sociaal Domein.

9.2.03

Via een samenhangend pakket aan maatregelen pakken we onder- en overgewicht onder kinderen en jongeren aan.

9.2.04

We zorgen voor rookvrije bushaltes, speeltuinen en speelaccommodaties naar de ambitie dat alle kinderen moeten in 2035 rookvrij kunnen opgroeien en spelen.

9.2.05

We zorgen voor een passend aanbod voor ouderen gericht op valpreventie.

9.2.06 Gemeente Eemnes

-59-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

9.2.07

We sluiten aan bij het actieprogramma Een tegen eenzaamheid. In samenwerking met maatschappelijke partners zette we in op preventie van problematisch alcohol- en middelengebruik en gokken.

9.2.08

We onderzoeken of we via maatwerkafspraken deel kunnen nemen aan het Preventie en Handhavingsplan van de GGD regio Gooi en Vechtstreek

9.2.09

We bieden verslavingszorg aan mensen die niet meer los kunnen komen van verslavingsmiddelen.

9.2.10

We zetten in op beweegmogelijkheden voor ouderen.

9.2.11

We voeren de Woonvisie met zorgcomponent uit.

Toelichting bij afwijking 9.2.11

De woonvisie met zorgcomponent is in maart 2024 vastgesteld. Vanuit de afdeling wonen worden onderdelen stapsgewijs uitgevoerd, maar nog niet alles is af of opgestart. Dat zullen ook onderdelen uit het uitvoeringsplan zijn die raakvlakken hebben met het sociaal domein, waarbij wordt samengewerkt met de afdeling Maatschappelijke Ontwikkeling. De onderdelen staan omschreven onder de noemer ‘fijn oud worden in Eemnes’ en ‘Samen voor elkaar in Eemnes’.

Wat heeft het gekost? 9. Sociale Samenhang

Realisatie 2023

Lasten

5.305.254

Begr. 2024 v.wijziging 2.761.603

Begr. 2024 na Realisatie 2024 wijziging 4.574.880 4.042.352

Verschil

Baten

-3.238.550

-91.621

-1.859.551

-2.230.424

-370.873

Saldo

2.066.704

2.669.982

2.715.329

1.811.928

-903.401

-532.528

Toelichting verschil Verklaring

Bedrag

B/L

V/N

Algemene voorzieningen WMO Het nadelige resultaat op de subsidie Welzijnsactiviteiten van €91.000 staat tegenover het overschot op Huis van Eemnes programma 10. In de slotwijziging is de mutatie abusievelijk op een verkeerde kostenplaats, programma beland. Hier tegenover staat een voordeel van onbenutte ruimte bij de verschillende posten, zoals overige goederen en diensten; incidentele subsidies en kosten Regio Gooi & Vecht.

€ -43.646 Lasten

Nadeel

92610009 - Vluchtelingencrisis Oekraïne Tegenover deze inkomsten staan wekelijkse uitkeringen aan bewoners zonder inkomsten uit arbeid voor leefgeld. Daarnaast zijn er kosten gemaakt voor het gereedmaken van panden en gebouwen voor opvang, inclusief maandelijkse uitgaven zoals huur, gas, water, elektriciteit en schoonmaak. Ook zijn er operationele kosten verbonden aan de uitvoering van deze regelingen. De ontvangen middelen overtreffen de uitgaven, hetgeen resulteert in een voordeel.

€ 242.650 Baten

Voordeel

Gemeente Eemnes

-60-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

92610009 - Vluchtelingencrisis Oekraïne De gemeente ontvangt een normbedrag per beschikbaar gesteld bed, gebaseerd op het aantal bedden. Daarnaast ontvangt de gemeente aparte vergoedingen voor leefgeld per opgevangen ontheemde in de particuliere opvang. Ook worden de noodzakelijke kosten vergoed voor het gereedmaken van panden of gebouwen voor opvang. Omdat er meer bedden beschikbaar gesteld zijn dan in de raming is opgenomen is hier een voordeel ontstaan.

€ 625.260 Lasten

Voordeel

Soza Vluchtelingen De lasten voor vluchtelingen uitgevoerd door de HBEL vallen lager uit dan begroot.

€ 32.602 Lasten

Voordeel

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Binnen het team JGT is er een voordeel ontstaan op de salariskosten team JGT, dit wordt veroorzaakt door de vacatureruimte binnen het team, deze ruimte wordt in 2025 vervuld.

€ 62.397 Lasten

Voordeel

Slotsaldo programma 9

€ - 15.862 Lasten

Nadeel

Er is een verklaring gegeven voor de bedragen boven de 25.000. De kleine bedragen vormen per saldo een voordeel op dit programma.

€ 903.401

Totaal

Gemeente Eemnes

-61-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

10. Sport, cultuur en vrije tijd Visie Wij stimuleren de sport- en cultuurbeleving voor iedereen. Maatschappelijke doelen binnen het sociaal domein worden verbonden aan sport, bewegen en cultuurbeleving. Wat hebben we bereikt? Sport, spelen en bewegen In 2024 hebben de buurtsportcoaches uitvoering gegeven aan het werkplan. Zo zijn er op alle scholen activiteiten uitgevoerd in het kader van Fit@school, denk hierbij bijvoorbeeld aan lessen bewegend leren, het opleiden van schoolpleincoaches (kinderen uit groep 7 die spellen organiseren voor de kleuters) en waterdrinklessen. De verenigingsondersteuner ondersteunde verschillende verenigingen bij specifieke vraagstukken. In het kader van het Sportakkoord 2 zijn verschillende projecten uitgevoerd. Er is onder andere een campagne uitgevoerd om meer vrijwilligers te werven voor de sportverenigingen, er is aandacht geweest voor de inclusieve sportvereniging en voor de veilige sportvereniging (o.a. stimuleren van een vertrouwenscontactpersoon bij elke vereniging en VOG's (Verklaring Omtrent het Gedrag) voor trainers). Verder is er met alle verenigingen contact geweest over de gezonde sportomgeving, dit betekent onder andere de rookvrije sportvereniging, schenkbeleid vereniging en de gezonde sportkantine. Daarbij is uitvraag gedaan naar de behoefte als het gaat om ondersteuning van het pedagogisch sportklimaat bij de verenigingen.

Met ondersteuning van de buurtsportcoaches is in de zomervakantie gestart met De Derde Helft bij het Huis van Eemnes. Wekelijks komen +/- 25 senioren bij elkaar om koffie te drinken en te bewegen. Ook is in 2024 het Eemnesser Jeu de Boules kampioenschap georganiseerd. Met SV Eemnes hebben we gesprekken gevoerd en afspraken gemaakt over de vervanging van de voetbalvelden. Er vond een bijeenkomst plaats met alle sportaanbieders uit Eemnes om interessante thema's en ontwikkelingen op het gebied van sport te bespreken. Tijdens alle schoolvakanties zijn er door de buurtsportcoach beweegactiviteiten georganiseerd voor de jeugd uit Eemnes. Verder is er een start gemaakt met de verbetering van de ketenaanpak overgewicht en obesitas voor zowel volwassenen als voor kinderen. Bij volwassenen gaat het om een betere werkwijze rond de GLI (Gecombineerde Leefstijl Interventie). Voor de kinderen is de Kidsaanpak verbeterd, waarbij contacten zijn gelegd met kinderfysio's, jeugdverpleegkundigen en de scholen. De ketenaanpak Valpreventie is verder verbeterd en hier is uitvoering aan gegeven. Het Leefstijlpunt speelt een belangrijke rol in de keten valpreventie.

Gemeente Eemnes

-62-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

Volwassenenfonds en Jeugdfonds Sport en Cultuur Het Jeugdfonds Sport & Cultuur maakt het mogelijk dat kinderen, waarbij de ouders geen budget hebben om de sport of cultuuraanbieder te betalen, toch deel kunnen nemen aan activiteiten. Het Volwassenenfonds werkt hetzelfde, maar is gericht op de volwassen inwoners. In 2024 is middels het Jeugdfonds Sport & Cultuur voor 16 kinderen de contributie betaald voor een sportvereniging en voor 5 kinderen de contributie van een culturele activiteit gefinancierd. Via het Volwassenenfonds is in 2024 de contributie van 41 volwassenen gefinancierd. Kunst- en Cultuurnota: Kunst inspireert, Cultuur verbindt De kunst- en cultuurnota loopt tot en met 2027. We hebben op het gebied van Meer Muziek in de Klas veel bereikt (zie onder kopje cultuureducatie). Daarnaast hebben we in samenwerking met Versa Welzijn een project georganiseerd voor jongeren in combinatie met kunst en cultuur. Een kunstenaar die gespecialiseerd is in het maken van graffiti, heeft hierin les gegeven aan een groep jongeren. Het project is gefinancierd vanuit de SPUK/GALA gelden. Dorpsdichtersgilde: het gilde is dit jaar erg actief geweest. Zo hebben ze gedichten gepubliceerd en tijdens diverse evenementen gedichten voorgedragen en hierbij ingespeeld op (landelijke) thema’s die ons bezighouden.

Daarnaast werden de avond van de poëzie en een nieuw evenement, lichtjesavond, goed ontvangen. Structureel aanbod van cultuureducatie In samenwerking met de Gooische Muziekschool en Kunst Centraal hebben de scholen deelgenomen aan een instrumentencircuit betaald uit NPO gelden (Nationaal Programma Onderwijs). De kinderen maakten op een laagdrempelige manier kennis met verschillende muziekinstrumenten. De lessen zijn afgesloten met een uitvoering voor de ouders/verzorgers. Dit project is goed ontvangen door de scholen. Inzet Sociaal cultureel werk De gemeenteraad heeft besloten om geen middelen op te nemen voor een sociaal culturele medewerker. Hierdoor zijn diverse initiatieven uit de kunst en cultuurnota, zoals een theaterstuk voor en door jongeren niet doorgegaan. SmartJOP Naar aanleiding van de opgehaalde informatie bij Jong Eemnes, Politie en BOA rondom de SmartJOP is het volgende punt naar voren gekomen: In 2024 is er gesproken met Jong Eemnes over de aanwezige SmartJOP en de mogelijkheid om nog een SmartJOP te plaatsen. Hier kwam naar voren dat meisjes minder snel naar de SmartJOP gaan omdat zij zich hier onvoldoende veilig voelen. De meisjes ervaren de plek als donker en afgelegen. Onder de jongeren is er behoefte naar een veilige plek in de buitenruimte voor meisjes. Gemeente Eemnes

-63-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

Wat hebben we daarvoor gedaan? Doelstellingen

10.1

10.2

Activiteiten

We stimuleren goede initiatieven 10.1.1 en betrokkenheid van onze inwoners / Zorgen voor een brede toegankelijkheid tot kunst, cultuur en sport

We onderzoeken de mogelijkheden van een integrale en samenhangende programmering van de Hasselbak, Openluchttheater de Liebergh en het Huis van Eemnes.

10.1.2

We werken samen met onze partners aan een toekomstbestendig aanbod dat past bij de hedendaagse behoeften van de jeugd in Eemnes.

We stimuleren sport en bewegen 10.2.01

Gemeente Eemnes

We plaatsen outdoor beweeg- en fitnesstoestellen.

10.2.02

In de zomerperiode maken we een programma van drie weken sport, spel, leren en doen.

10.2.03

We bieden tijgergym aan in de kleuterklassen van alle basisscholen.

10.2.04

We doen onderzoek naar de haalbaarheid van het oprichten van een sportraad.

10.2.05

We geven voorlichting over het volgen van zwemles om dit te stimuleren.

10.2.06

We zetten clubkader coaches in bij geïnteresseerde sportverenigingen.

10.2.07

We onderzoeken de haalbaarheid van een gezamenlijk sportevenement Blaricum, Eemnes, Laren en Huizen.

10.2.08

We evalueren de eerste SmartJOP.

10.2.09

We gaan met de jeugdraad in overleg voor realisatie van een tweede SmartJOP in de openbare ruimte.

10.2.10

We voeren een behoefte-onderzoek uit naar multifunctioneel gebruik van de ijsbaan.

10.2.11

We evalueren de afgelopen periode en gaan in overleg met de directie van het Huis van Eemnes op welke wijze een medewerker programmeren van toegevoegde waarde kan zijn.

10.2.12

We bieden een monumentenscan aan, aan de eigenaren van een monumentaal pand.

10.2.13

We voeren de kunst- en cultuurnota uit en zetten in op kunstuitingen in de openbare ruimte zoals het aanbrengen van kunstuitingen op elektriciteitskastjes en een social sofa.

10.2.14

Ten aanzien van verbinden van cultuur aan het jongerenwerk zetten we meer in op preventie door met tieners een voorstelling te maken.

-64-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

10.2.15

In samenwerking met Kunst Centraal (de aanbieder van cultuureducatie op de scholen) en de Gooische Muziekschool starten we met een instrumentencircuit.

Toelichting bij afwijking 10.1.1

Voor de programmering zijn de diverse instellingen zelf verantwoordelijk. Als gemeente hebben wij hierin geen organiserende rol, maar we stimuleren de samenwerking wel. Dit thema is dan ook besproken met het Huis van Eemnes, maar of en hoe dit wordt opgepakt is aan de diverse instellingen. 10.1.2 Dit is een continue proces waarin scholen, Versa, Huis van Eemnes, sportverenigingen bij betrokken zijn. 10.2.01 Huis van Eemnes heeft deze toestellen geplaatst. 10.2.02 De verantwoordelijkheid om tijdens de zomervakantie (en andere vakantieperiodes) passende programmering in Eemnes te organiseren leggen we bij partners in het veld waarmee de BEL samenwerkt en die daar ervaring mee hebben. Hiervoor maken we bijvoorbeeld aanspraak op de rol die het Huis van Eemnes heeft bij het organiseren van (maatschappelijke) activiteiten. 10.2.06 Het behoefteonderzoek onder sportverenigingen heeft nog niet geleid tot concrete begeleidingstrajecten. 10.2.07 Gesprekken hebben niet nog geleid tot concrete plannen. 10.2.08 In 2024 is er gesproken met Jong Eemnes over de aanwezige SmartJOP en de mogelijkheid om nog een SmartJOP te plaatsen. Hier kwam naar voren dat meisjes minder snel naar de SmartJOP gaan omdat zij zich hier onvoldoende veilig voelen. De meisjes ervaren de plek als donker en afgelegen. 10.2.10 Gesprekken hebben nog niet geleid tot concrete plannen.

10.2.12 Er wordt in 2025 een handreiking opgesteld voor de verduurzaming van monumenten. 10.2.13 Per aanvraag wordt beoordeeld wat mogelijk is in de openbare ruimte. Aansluitingen dienen volgens de geldende veiligheidsnormen te worden aangelegd. Daarnaast zijn we afhankelijk van de netbeheerder(s). Doorlooptijden voor realisatie kunnen fors oplopen. 10.2.14 Met de ombuigingen 2025 in het vooruitzicht hebben we in de tweede helft van 2024 dit project niet meer opgepakt i.v.m. het niet aanstellen van een cultureel werker.

Wat heeft het gekost? 10. Sport, cultuur en vrije Realisatie 2023 tijd Lasten 2.250.362

Begr. 2024 v.wijziging 2.168.674

Begr. 2024 na Realisatie 2024 wijziging 2.348.675 2.139.044

Verschil -209.631

Baten

-644.471

-662.091

-677.259

-602.136

75.123

Saldo

1.605.891

1.506.583

1.671.416

1.536.908

-134.508

Toelichting verschil Verklaring

Bedrag

B/L

V/N

Huis van Eemnes Het voordeel van € 91.000 op Huis van Eemnes staat tegenover de subsidie Welzijnsactiviteiten programma 9. In de slotwijziging is de mutatie abusievelijk op een verkeerde kostenplaats, programma beland.

€ 91.000 Lasten

Voordeel

Sport Algemeen, Stelpost overige goederen en diensten Dit betreft diverse onderdelen. Er is geen geld uitgegeven t.a.v. het stimuleren van een pedagogisch sportklimaat. Verenigingen hebben in 2024 geen gebruik gemaakt van de ondersteuningsmogelijkheden. Tevens is er in 2024 Tijgergym aangeboden vanuit de NPO middelen waardoor de middelen uit deze stelpost niet zijn gebruikt.

€ 29.093 Lasten

Voordeel

Gemeente Eemnes

-65-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

€ 14.415 Lasten

Slotsaldo programma Er is een verklaring gegeven voor de bedragen >25.000. De kleine bedragen vormen per saldo een voordeel op dit programma.

€ 134.508

Totaal

Gemeente Eemnes

-66-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

Voordeel

11. Opgroeien in Eemnes Visie In de komende jaren willen wij meer preventief en integraal gaan werken t.a.v. de jeugdzorg en zorgen voorvoldoende voorzieningen voor de jeugd in Eemnes. Wanneer ondersteuning nodig is, wordt deze voorjeugdigen en ouders snel, effectief en dichtbij het gezin georganiseerd én sluit deze ondersteuning aan bij de eigen kracht en het sociale netwerk van de jeugd en ouders. De gezinnen worden zo veel mogelijk ambulant thuis of in een gezinsvervangende situatie geholpen en ondersteund. De eigen kracht van jeugdigen en ouders wordt versterkt en gebruikt om samen (met professionele hulpverlening) oplossingen te vinden. Wat hebben we bereikt? Jongerenwerk In 2024 is er veel gebeurd binnen het jongerenwerk. Ondanks uitval van een groot deel van de vaste jongerenwerkers, werden activiteiten grotendeels voortgezet. Samen met het jongerenwerk is in 2024 gekeken naar de ambities voor 2025 met aandacht voor samenwerking met aanwezige ketenpartners en deelname aan gezamenlijke overleggen. Jongerenparticipatie De jeugdraad is geëvalueerd. Er is gebleken dat er een groep betrokken Eemnesser jeugd is, die graag mee wil denken over maatschappelijke onderwerpen. De jongeren en ook de jongerenwerker hebben input geleverd om tot een nieuw plan van aanpak te komen. Op basis van dit vernieuwde plan van aanpak heet de jeugdraad "Jong Eemnes".

Zij zullen niet fungeren als een “jeugdraad", maar in een vroeg stadium betrokken worden en als klankbord fungeren voor beleidsadviseurs en het college. Jeugdpreventie Het aanbod vanuit Buurtgezinnen is geëvalueerd, met een positief resultaat. De coördinator heeft een korte lijn met het JGT (Jeugd- en Gezinsteam). Het JGT zorgt voor een groot deel van de aanmeldingen. Samen Oplopen is in 2024 voortgezet. Beiden coördinatoren hebben goede contacten met ketenpartners en met elkaar. Er is eind 2024 preventief aanbod vanuit Ouders INC ingekocht voor 2025. Dit is een online ouderschapscursus en tevens gericht op het voorkomen van (v)echtscheidingen. Er is in 2024 bekeken op welke manier er preventief kan worden ingezet op de eenzaamheid bij jongeren. Eind 2024 is besloten om in 2025 de interventie “Join Us” in te zetten. Kansrijke Start en preventieve aanbod De coalitie Kansrijke Start komt vier keer per jaar samen. Ketenpartners nemen kennis van elkaars (on)mogelijkheden met de inzet om de samenwerkingsketen te verstevigen. De coalitie is dit jaar verder uitgebreid met onder andere kinderartsen vanuit Ter Gooi. Dat de coalitie verbindt, blijkt ook uit de casuïstiek van het afgelopen jaar. Ketenpartners hanteren een bredere uitvraag en weten goed gebruik te maken van elkaars expertise waardoor passende hulp (sneller en effectiever) geboden kan worden aan inwoners.

Afgelopen jaar is het programma “Nu Niet Zwanger” geïmplementeerd. Er wordt nauw samengewerkt met de regio Gooi en Vechtstreek. Er zijn professionals getraind en “Nu Niet Zwanger” gesprekken gevoerd daar waar dit passend bleek. Actieplan lokale transformatie In het kader van de lokale transformatie met als doel het versterken van de sociale basis/versterken van het gewone leven, voert het JGT (Jeugd- en Gezinsteam) zelf begeleiding uit. Verder verwijst het JGT vaker door naar het voorliggende veld, uitvoeringsorganisatie Maatschappelijke Zaken HBEL (Wmo), GGD en waar nodig naar de specialistische jeugdhulpaanbieder MetMaya. Gemeente Eemnes

-67-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

Verschillende vormen van opgroei- en opvoedhulp worden niet meer gezien als geïndiceerde jeugdzorg, waardoor het JGT vele vormen als algemene voorziening oppakt. Ook kijkt men wat ouders/netwerk/jeugdige zelf kunnen doen zonder inzet van professionals. De actief opgezochte contacten met huisartsen hebben geleid tot minder rechtstreekse verwijzingen naar geïndiceerde zorg maar tot meer verwijzing naar het JGT. Dit maakt dat er een brede screening/ uitvraag plaatsvindt en er verwezen kan worden naar het voorliggende veld, begeleiding door het JGT en het lokale begeleidingsteam HBEL (WMO) of ouders/gezin/jeugdige zelf verder kunnen. Wanneer er vanuit het JGT wordt verwezen naar geïndiceerde zorg (MetMaya) blijven zij de regiefunctie voeren, zodat wanneer de jeugdhulp afgeschaald kan worden zij de casus waar nodig weer actief oppakken. De brugfunctionarissen (extra rol van de jeugdconsulenten) zorgen voor de verbinding met onderwijs en kinderopvang en zijn beschikbaar voor consultatie en advies, zodat er minder verwezen wordt naar huisartsen (die weer minder rechtstreeks verwijzen naar geïndiceerde zorg). Hervormingsagenda Jeugd De transformatiemanager voor de regio Amersfoort heeft in samenhang met de beleidsmedewerkers Jeugd van de regiogemeenten een transformatieplan opgesteld op basis van 4 ontwikkellijnen. De gemeenten hebben aangegeven hoever zij op weg zijn.

De ontwikkellijnen zijn: Stevige lokale teams. Voor Eemnes is het JGT al enige jaren goed op weg (zie ook onder kopje actieplan lokale transformatie). Medisch: samenwerking met de huisartsen. Eemnes heeft hier in 2024 in geïnvesteerd, zodat de verwijzingen door huisartsen langzaam afnemen en er meer verwijzingen plaatsvonden naar het JGT. Samenwerking veiligheidsketen jeugdbescherming. Voor Eemnes geldt dat deze samenwerking moeizaam tot stand komt. Hierin wijkt Eemnes (met het JGT) niet af van de andere gemeenten. Transformatie in de jeugdbeschermingsketen is op beleidsniveau tot stand gekomen. Verbinding onderwijs en jeugd. Eemnes heeft brugfunctionarissen die voor consultatie/advies voor het basisonderwijs en het voortgezet onderwijs beschikbaar zijn. Voor het programmaplan transformatie sociaal domein HBEL heeft Huizen ook Eemnes (jeugd) betrokken bij de ontwikkelingen in het kader van de transformatie WMO/Participatie /begeleidingsteam etc. Een brede uitvraag bij een aanmelding en een samenwerking tussen het JGT met de uitvoeringsorganisatie Maatschappelijke Zaken HBEL (Wmo) heeft gezorgd dat casussen niet leiden tot geïndiceerde jeugdzorg.

Transformatie jeugdbescherming Het toekomstscenario jeugd- en gezinsbescherming heeft met name op beleidsniveau en op het onderdeel jeugdbescherming geleid tot intensieve vormen van samenwerking en opschaling-afschaling in de jeugdketen. De wachtlijsten bij Veilig Thuis en jeugdbescherming zijn afgenomen door een andere werkwijze en caseloadverlaging (landelijk) bij jeugdbeschermers. Eemnes neemt actief deel aan het netwerkoverleg Jeugdbescherming en veiligheid Eemland om de samenwerking van de lokale toegang vorm te geven. Nieuwe aanbesteding jeugdhulp MetMaya Per 1 januari 2024 is de nieuwe aanbesteding gerealiseerd. MetMaya is de zorgaanbieder voor de regio Amersfoort. Het goed doorvoeren van de implementatie van een systeemwijziging kostte tijd. Aangezien besloten was om 2024 de zorgcontinuïteit voor cliënten te waarborgen, liepen er twee systemen door elkaar. Dit heeft onder andere tot gevolg gehad dat data niet, onvolledig of onjuist beschikbaar waren voor de gemeenten waaronder Eemnes. Er is door zowel het JGT, MetMaya, de regio Amersfoort als de gemeenten hard gewerkt om de impact en gevolgen die de veranderingen van een nieuwe zorgaanbieder voor cliënten heeft zo klein mogelijk te maken.

Gemeente Eemnes

-68-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

Verduurzaming en verbetering Binnenklimaat In 2022 stemde de gemeenteraad in met verduurzaming en verbetering van het binnenklimaat bij de Clusterschool. Naast de ontvangen rijkssubsidie draagt de gemeente voor een deel bij aan de kosten van de werkzaamheden. In 2023 zijn de werkzaamheden aan het binnenklimaat afgerond. In 2024 zijn de zonnepanelen geplaatst en is er een plan ontwikkeld om de gezondheidsklachten door hitte te voorkomen. Bij de Hobbitstee zijn in 2023 zonnepanelen geplaatst. Nationaal Programma Onderwijs In het kader van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) heeft Eemnes middelen ontvangen. In de afgelopen jaren zijn middelen ingezet voor maatregelen op het vlak van leesontwikkeling, sport, muziekonderwijs, sociale vaardigheidstraining (SOVA) en gezinsondersteuning. Tot en met schooljaar 20242025 zal concrete invulling worden gegeven aan de uitvoering van de maatregelen. Uitbreiding 7-Sprong In het kader van het Onderwijshuisvestingsprogramma 2024 is permanente uitbreiding bij de 7-Sprong gehonoreerd. Achterliggende reden is de snelle groei van het aantal leerlingen van de school. In 2024 is samen met het schoolbestuur gekeken naar de meest geschikte locatie voor uitbreiding, ook rekening houdend met de stedenbouwkundige mogelijkheden. Inmiddels is er een plan ontwikkeld.

Constructiefout 7-Sprong In het kader van het Onderwijshuisvestingsprogramma 2024 is voor de 7-Sprong ook het herstel van een constructiefout aan het dak deels gehonoreerd. Onafhankelijk onderzoek heeft bevestigd dat de kilgoten te lang zijn en ook onjuist bevestigd. Dit kan worden aangemerkt als een constructiefout. Subsidieregeling Kinderopvang In 2024 is de subsidieregeling 'Elke peuter een kans' herzien. De regeling heeft als doel segregatie (verschillende groepen zich van elkaar afscheiden) tegen te gaan en onderwijskansen te vergroten. Het is een subsidieregeling voor 2 dagdelen gratis peuteropvang en -op indicatie- 4 dagdelen voorschoolse educatie, een educatief programma in doorgaande lijn met onderwijs (VVE). De nieuwe regeling heeft de ouderbijdrage in lijn gebracht met de buurgemeenten. Dit heeft tot gevolg gehad dat de financiële bijdrage voor ouders wordt verlaagd en de keuze qua locatie niet meer wordt beïnvloed. Met het consultatiebureau (JGZ), primair onderwijs, kinderopvang, voert de gemeente gesprekken om processen verder te optimaliseren. Er is een werkgroep gevormd op HBEL niveau. 2024 was gericht op de inkoop en implementatie van de VVE –monitor die in 2025 wordt gehanteerd. De kosten worden gedeeld binnen de HBEL. Doel is betere gemeentelijke regie op bereik en toeleiding VVE.

Voldoende dekkend aanbod, goede preventie en verbeterde taalontwikkeling van Gemeente Eemnes

-69-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

kinderen met een verhoogd risico op taalachterstand door onvoldoende stimulering in de thuissituatie moeten leiden tot een goede start op de basisschool.

Wat hebben we daarvoor gedaan? Doelstellingen

11.1

11.2

11.3

Activiteiten

Kinderen groeien gezond en veilig 11.1.1 op

We ondersteunen schoolbesturen met een subsidie die hun schoolplein klimaat adaptief willen inrichten.

11.1.2

Programma Kansrijke Start: We realiseren een zo kansrijk mogelijke start voor kinderen door een goede ketensamenwerking. (Jeugd en Gezin, Versa, Welzijnswerk, geboorte- en jeugdgezondheidszorg)

11.1.3

We zetten in op betere preventie door implementatie van het landelijk programma Nu Niet Zwanger.

11.1.4

We starten met Ouders Inc. (online ouderschapscursus)

11.2.1

We continueren de subsidieregeling Elke Peuter een Kans.

11.2.2

Uit het onderwijshuisvestingprogramma 2024: Zijn we in gesprek met het bestuur over de constructiefout bij de 7-sprong en doen een voorstel hiertoe aan de raad. We werken in overleg met het schoolbestuur van de 7-sprong uit in hoeverre er uitbreiding nodig is en op welke termijn. Ook hier zal er een voorstel aan de raad worden gedaan.

11.2.3

We bieden programma’s aan op kinderdagverblijven om taalachterstanden te verminderen.

11.2.4

We continueren de inzet van de brugfunctionarissen in het basisonderwijs, kinderopvang en voortgezet onderwijs.

11.2.5

We evalueren de Jeugdraad.

11.2.6

We blijven onderzoeken hoe we jongeren het beste kunnen laten meedenken bij onze visies en plannen.

11.3.1

We continueren de uitvoering van het actieplan lokale transformatie.

11.3.2

We werken in de regio samen voor een sterk JGT.

11.3.3

We ondersteunen de verlaging van de caseload van de jeugdbescherming.

11.3.4

We werken samen met jeugdhulporganisatie MetMaya voor de inzet van specialistische jeugdhulp.

Kinderen krijgen gelijke (onderwijs)kansen

Uitvoering geven aan de transformatie jeugdzorg

Gemeente Eemnes

-70-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

11.4

Informele steun is de basis, de formele hulp vult aan

11.4.1

We breiden de wekelijkse inloopochtend Ouders & Co in het Huis van Eemnes uit met een extra dagdeel.

11.4.2

We evalueren Buurtgezinnen.

11.4.3

We continueren de pilot Samen Oplopen bij Versa Welzijn en de pilot Kamers met Aandacht en evalueren beide pilots.

11.4.4

We breiden het aantal uren jongerenwerk uit.

Toelichting bij afwijking 11.1.1

11.2.2

11.4.1

Er zijn geen vooralsnog geen schoolbesturen geïnteresseerd. Dit heeft voornamelijk te maken met het kostenaspect. Een voorwaarde bij de subsidie is dat maximaal 50% van de kosten subsidiabel zijn, wat betekent dat ook vanuit het schoolbestuur cofinanciering vereist is. Hiernaast zijn de schoolbesturen huiverig voor de hogere onderhoudskosten van een groen schoolplein. In het kader van het Onderwijshuisvestingsprogramma 2024 is voor de 7-Sprong naast de uitbreiding ook het herstel van een constructiefout aan het dak deels gehonoreerd. Deze 2 voorzieningen zijn aan elkaar gekoppeld. De wekelijkse inloopochtend is tot dusverre voldoende gebleken. De uitbreiding wordt nog onderzocht.

Wat heeft het gekost? 11. Opgroeien in Eemnes Realisatie 2023 Lasten

3.700.161

Begr. 2024 v.wijziging 5.677.254

Begr. 2024 na Realisatie 2024 wijziging 4.637.351 4.814.611

Verschil

Baten

-173.014

-551.546

-551.546

-412.444

139.102

Saldo

3.527.147

5.125.708

4.085.805

4.402.167

316.362

177.259

Toelichting verschil Verklaring

Bedrag

HUISVESTING CLUSTERSCHOOL EEMNES

B/L

V/N

€ 11.246 Lasten

Voordeel

€ 47.010 Lasten

Voordeel

Dit betreft het project binnenklimaat. De gemeenteraad heeft naast een SUVIS (Specifieke Uitkering Ventilatie In Scholen) van het Rijk, middelen beschikbaar gesteld voor dit project. De werkzaamheden hiervoor zijn uitgevoerd in 2023 en 2024. De eindafrekening is gemaakt en de (door de schoolbesturen voorgeschoten) middelen zijn vergoed. De totale kosten voor het project zijn lager uitgevallen dan geraamd. Dit betekent dat een deel, namelijk € 11.246,-, van het door de gemeenteraad beschikbaar gestelde krediet vrij valt. Daarnaast zal een deel, namelijk € 37.626,-, van de ontvangen SUVIS-subsidie moeten worden terugbetaald. ONDERWIJSBELEID ALGEMEEN Dit betreft een begrotingstechnische wijziging. Door het Rijk is een bedrag toegekend om de ontstane leerachterstanden voor de leerlingen zo spoedig mogelijk te kunnen inhalen. Onder de noemer “inhalen COVID-19 onderwijsvertragingen" is bovengenoemd bedrag (NPO gelden) toegekend. Er is een voordeel op deze kostenplaats omdat maar een deel van de NPO-gelden in 2024 is besteed. De middelen mogen vanaf eind 2021 tot medio 2025 worden ingezet. Het resterende bedrag zal worden besteed in 2025.

Gemeente Eemnes

-71-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

€ -46.710 Lasten

Nadeel

€ -26.925 Lasten

Nadeel

€ 25.895 Lasten

Voordeel

€ 92.287 Lasten

Voordeel

Sport, bewegen meedoen, Inkomsten overdracht Rijk Zowel de inkomsten (subsidie vanuit het Rijk) als de uitgaven van de buurtsportcoaches stonden dubbel in de begroting. We hebben dus de helft minder middelen vanuit het Rijk ontvangen, maar ook aan de kostenkant maar de helft uitgegeven.

€ -25.799 Baten

Nadeel

Jeugdhulp begeleiding 6.72a

€ -475.546 Lasten

Nadeel

ONDERWIJSBELEID ALGEMEEN Dit betreft een begrotingstechnische wijziging. Door het Rijk is een bedrag toegekend om de ontstane leerachterstanden voor de leerlingen zo spoedig mogelijk te kunnen inhalen. Onder de noemer “inhalen COVID-19 onderwijsvertragingen" is bovengenoemd bedrag (NPO gelden) toegekend. Er is een verschil op deze kostenplaats omdat maar een deel van de NPO-gelden in 2024 is besteed. De middelen mogen vanaf eind 2021 tot medio 2025 worden ingezet. Het resterende bedrag zal worden besteed in 2025. LEERLINGENVERVOER De kosten voor leerlingenvervoer zijn gestegen. Dit heeft meerdere redenen. Er worden meer leerlingen vervoerd en er moet vaker worden uitgeweken naar duurder vervoer. De stijgende kosten voor leerlingenvervoer zijn een landelijke ontwikkeling. VAKONDERWIJS Dit betreft een voordeel op de huurlasten voor de schoolgymnastiek in het Huis van Eemnes. Deels wordt dit verklaard doordat een te hoog bedrag was begroot (nog incl. voormalige kosten voor busvervoer naar schoolgym). Daarnaast zijn de huurlasten wat lager omdat nu alle uren voor schoolgymnastiek onder het reguliere huurtarief vallen (eerder werd door HvE voor een deel van de uren een hoger tarief gerekend). SPORT, BEWEGEN EN MEEDOEN Personeel van derden De kosten voor de inzet van de buurtsportcoach stonden dit jaar dubbel in de begroting.

Om deze reden is slechts de helft van de middelen uitgegeven. Voor 2025 is dit goed in de begroting gezet.

De lasten zijn gestegen door verschillende oorzaken: In 2024 zijn er extra kosten gemaakt voor individuele specialistische begeleiding, die buiten het taakgerichte budget van MetMaya vallen. Dit betreft een extra uitgave van €180.000 voor één casus, waar pas eind 2024 duidelijkheid over werd gegeven door MetMaya. - daarnaast is er door een gecertificeerde instelling nagelaten om een jeugdbepaling af te geven, wat resulteerde in het betalen van een vergoeding met terugwerkende kracht. Dit betreft een extra uitgave van €159.000 voor de verblijfsvergoeding van twee jeugdigen in een gezinshuis. In onze prognoses voor Q1 en Q2 waren deze kosten niet meegenomen, omdat wij van mening waren, dat deze jeugdigen geen gebruik meer maakten van deze voorziening. Deze plaatsing viel nog onder zorgcontinuïteit. Het is niet mogelijk om hierop in te sturen, omdat het hier om jeugdbescherming gaat. Deze drie casussen hebben een grote invloed op het jeugdzorgbudget (11%) en waren niet te voorzien. Daarnaast zijn er extra kosten gemaakt vanwege zorgcontinuïteit, die nog niet binnen het taakgerichte budget van MetMaya vallen. Per 1 april 2025 vervallen deze kosten.

Gemeente Eemnes

-72-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

Jeugdgezondheidszorg GGD de lasten van de GGD vallen lager uit dan begroot.

€ 45.504 Lasten

Voordeel

Jeugdbescherming 6.82a Het voordeel wordt veroorzaakt door een afrekening vereffening zorgkosten 2022 welke wij hebben ontvangen in 2023 en niet hebben meegenomen als transitorische post. Het resultaat van deze creditnota valt ten laste van het resultaat van 2024.

€ 116.161 Lasten

Voordeel

Algemene voorzieningen Jeugd De stelpost overige goederen en diensten geeft ruimte voor diverse activiteiten in het voorveld. Voor 2024 heeft dat nog niet geleid tot grote extra uitgaven. De afgelopen jaren zijn algemene voorzieningen in het voorveld gefinancierd met tijdelijke middelen zoals de NPO gelden na corona en de brede spuk IZA/GALA gelden. Zodra die middelen wegvallen vallen we terug op dit budget.

€ 54.300 Lasten

Voordeel

€- 116.600 Lasten

Nadeel

€ -17.184 Lasten

Nadeel

Afrekening zorgadministratie Slotsaldo Programma 11 Er is een verklaring gegeven voor de bedragen >25.000. De kleine bedragen vormen per saldo een nadeel op dit programma.

€ -316.362

Totaal

Gemeente Eemnes

-73-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Visie

Wat hebben we bereikt? Onze ambities Eemnes heeft een sluitende meerjarenbegroting In 2024 is er hard gewerkt om de meerjarenbegroting 2025 - 2028 sluitend op te leveren. Hiervoor is aanvullend het memo 'naar een duurzaam evenwicht: begroting 2025, meerjarenraming 2026 - 2028' opgesteld. Door de ombuigingen in dit memo is de meerjarenraming vooralsnog sluitend, inclusief het ravijnjaar 2026. -

De OZB opbrengst wordt in principe alleen gecorrigeerd met de inflatie, geen extra verhoging van de OZB met uitzondering van de areaaluitbreiding. Voor het belastingjaar 2024 is de OZB slechts met de inflatie verhoogd. Een goede lastenverdeling tussen één- en meerpersoonshuishoudens. Er zijn geen wijzigingen geweest in de lastenverdeling tussen één- en meerpersoonshuishoudens. We zijn voornemens om te onderzoeken of het huidige belastingstelsel resulteert in een eerlijke lastenverdeling. Uitgangspunt zijn kostendekkende bouwleges ook als die daardoor in BEL-verband niet langer uniform zijn. Er is in 2024 een uitgebreid onderzoek geweest naar de kostendekkendheid van leges. Mede omdat er steeds meer aandacht komt voor de kostendekkingstoets, gemeenten zijn verplicht om de kostenraming inzichtelijk aan te tonen. De huidige berekening komt uit op een kostendekkendheidspercentage van rond de 50%. Er is nog ruimte om de kostendekkendheid gestaag te laten stijgen. Met de onderbouwing van dit onderzoek zijn de tarieven van de bouwleges in de legesverordening 2025 aangepast. De kostendekkendheid is in 2025 hoger. Wij willen de negatieve financiële prikkel van bouwleges weghalen bij verduurzaming. Vanaf 2024 is het mogelijk om milieuleges te heffen en in de legesverordening 2025 van de gemeente Eemnes zijn deze opgenomen.

Dit houdt in dat er in 2025 betaald moet worden voor milieubelastende activiteiten. De BEL-organisatie versterken wij daar waar het de kerntaken van de gemeente betreft, daar waar het geen kerntaken betreft kijken we naar uitbesteden, samenwerking of andere varianten. Gemeente Baarn voert met ingang van 1 januari 2023 de belastingtaken uit voor de gemeente Eemnes. Doel van deze samenwerking is de uitvoering van belastingtaken voor beide gemeenten robuust en toekomstbestendig neer te zetten. Voor de uitvoering van de belastingtaken is een dienstverleningsovereenkomst gesloten. In 2024 is een start gemaakt aan het project met het doel om een rapportage op te zetten die sturingsinformatie biedt gericht op financiën en de uitvoering van belastingtaken. De eerste rapportages zullen in 2025 worden opgeleverd. Daarnaast is er aandacht voor de optimalisatie van de werkprocessen. Realisatie Begr. 2024 v. Begr. 2024 na 2023 wijziging wijziging Omschrijving inclusief taakveld Totaal algemene dekkingsmiddelen

Gemeente Eemnes

Realisatie Verschil 2024 realisatie -/Begr. na wijz.

Saldo

Saldo

Saldo

Saldo

Saldo

-17.844.058

-18.742.465

-18.964.484

-18.904.387

60.097

-17.844.058

-18.742.465

-18.964.484

-18.904.387

60.097

-74-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

Grafisch overzicht algemene dekkingsmiddelen Het overzicht van de algemene dekkingsmiddelen bestaat uit een aantal verplichte componenten, zoals opgenomen in het BBV. Het betreft hier de inkomsten van de gemeente, waarvoor geen bestedingsdoel is bepaald. Dit zijn de algemene uitkering, rente en dividenden en enkele vrij besteedbare belastingen zoals OZB, toeristenbelasting en hondenbelasting. In onderstaand overzicht is per algemeen dekkingsmiddel het saldo van de baten en lasten weergegeven. Een meer uitgebreide toelichting wordt gegeven in de paragraaf lokale heffingen. Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het onderdeel Algemene dekkingsmiddelen verbonden zijn. Realisatie 2023 Lasten

1.181.474

Begr. 2024 v.wijziging 682.743

Begr. 2024 na Realisatie 2024 wijziging 939.507 948.304

Verschil

Baten

-19.025.532

-19.425.208

-19.903.991

-19.852.692

51.299

Saldo

-17.844.058

-18.742.465

-18.964.484

-18.904.388

60.096

8.797

Toelichting diverse afwijkingen Verklaring

Bedrag

B/L

V/N

Minder inkomsten uit verstrekte leningen dan geraamd en minder inkomsten uit winstuitkeringen

€ -84.000 Baten

Nadeel

Meer betaalde rente omdat er meer kort geld (kasgeldleningen) was aangetrokken. Daar tegenover staat het wegvallen van een daarvoor opgenomen stelpost.

€ - 100.000 Lasten

Nadeel

Extra dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren

€ -113.000 Lasten

Nadeel

Overige kleinere verschillen, per saldo

€ - 2.948 Lasten

Nadeel

Hogere baten toeristenbelasting

€ 29.416 Baten

Voordeel

Afrekeningen ten onrechte niet in 2024 geboekt. De hoofdsom was eerst op de algemene dekkingsmiddelen geboekt. Het betreft eindafrekeningen voor servicekosten, jeugdzorg en sociaal domein.

€ 210.436 Lasten

Voordeel

Totaal

-60.096

Op basis van de aangiftes van de overnachtingsbedrijven mag worden verwacht dat de inkomsten uit toeristenbelasting hoger zijn dan geraamd. De aanslagen over 2024 zijn in Q2 van 2025 opgelegd.

Gemeente Eemnes

-75-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

ONVOORZIEN Toelichting In de begroting 2024 was zoals gebruikelijk een post onvoorzien opgenomen van € 10.000 voor structurele onvoorziene uitgaven. Van de post onvoorzien wordt slechts gebruik gemaakt als er sprake is van de drie O's: Onvoorzien, Onvermijdelijk en Onuitstelbaar. In 2024 is geen gebruik gemaakt van de post Onvoorzien. Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het onderdeel Onvoorzien verbonden zijn. Realisatie 2023 Lasten

-

Begr. 2024 v.wijziging 10.000

Baten

-

-

-

-

-

Saldo

-

10.000

10.000

-

-10.000

-76-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

Gemeente Eemnes

Begr. 2024 na Realisatie 2024 wijziging 10.000 -

Verschil -10.000

OVERHEAD Toelichting De overhead in Eemnes bestaat voor het grootste deel uit de overhead van de DVO BEL Combinatie en de lasten van bestuursondersteuning. De kosten in overhead opgenomen zijn als volgt: 1. Kosten van de gemeente zelf: Huisvestingskosten; Bestuursondersteuning/Staf; Overige ondersteuning College en Representatie. 2. Alle overhead van de BEL-combinatie. Wat heeft het gekost? Realisatie 2023 Lasten

5.129.599

Begr. 2024 v.wijziging 4.802.081

Begr. 2024 na Realisatie 2024 wijziging 5.132.232 6.022.483

Verschil

Baten

-57.579

-51.937

-51.937

-66.241

-14.304

Saldo

5.072.020

4.750.144

5.080.295

5.956.242

875.947

890.251

Toelichting diverse afwijkingen Verklaring

Bedrag

B/L

V/N

42040001 Zuidersingel 1-3 Gem. huis Politiepost Betreft afrekening servicekosten gemeentehuis Eemnes. Die zijn hoger uitgevallen ten opzichte van de begroting.

€ -63.518 Lasten

Nadeel

443301 Kosten BEL Combinatie De hogere kosten zijn veroorzaakt door de vernieuwing van de gemeentelijke website en de kosten voor de transitie van de BEL Combinatie.

€ -115.118 Lasten

Nadeel

443302 Uren BEL Combinatie De bijdrage aan de BEL Combinatie wordt gedekt vanuit het budget voor 'BEL uren'. Dit budget is voor 2024 te laag ingeschat, wat heeft geleid tot een nadelig resultaat.

€ -576.786 Lasten

Nadeel

475000 Toerekening overheadkosten Een deel van de overheadkosten van de BEL wordt toegerekend aan projecten met eigen dekking (zoals grondexploitaties of investeringen). In de begroting is dit verwerkt als een voordeel op de oorspronkelijke overhead. In de praktijk vallen de bestede uren op deze projecten echter iets lager uit, waardoor ook minder overhead kan worden toegerekend. Dit leidt tot een nadeel op de overhead.

€ -93.140 Lasten

Nadeel

Afrekening servicekosten Eemnes Overige kleinere verschillen

€ - 71.772 Lasten € 44.387 Lasten

Nadeel Voordeel

€ -875.947

Totaal

Gemeente Eemnes

-77-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

VENNOOTSCHAPSBELASTING Toelichting De gemeente is belastingplichtig bij die activiteiten waarbij de gemeente deelneemt aan het economisch verkeer en in concurrentie treedt met private partijen. Gemeenten zijn belastingplichtig indien en voor zover zij een onderneming drijven, zo luidt het wettelijk criterium. Praktisch gezien betekent dit dat alleen die activiteiten van de gemeente in de heffing worden betrokken die als ‘zelfstandig onderdeel’ kunnen worden beschouwd en die voldoen aan de voorwaarden om als –belaste- onderneming te worden aangemerkt. Belaste activiteiten: Per 2024 heeft de gemeente de volgende belaste activiteiten: Grondexploitaties De Hilt, HSS en Zuidpolder Zuid; Rentevergoedingen grondbank; Rentevergoeding participatiemaatschappij; Inkomsten concessie buitenreclame; Inkomsten reststromen afval. De resultaten van deze verschillende activiteiten kunnen fiscaal onderling met elkaar worden verrekend. De aangifte over 2023 wordt in 2025 ingediend. Voor de nieuwe grondexploitaties (grexen) De Hilt en HSS is via een DCF-berekening op basis van de grexbegrotingen een waarde in het economische verkeer berekend. Voor de waarde van de gronden Zuidpolder Zuid is fiscaal aangesloten bij de aankoopprijs.

Het fiscale resultaat wordt beoordeeld aan de hand van de gerealiseerde opbrengst in het boekjaar waar de fiscale boekwaarde van de verkochte hoeveelheid tegenover wordt gezet. Daarnaast wordt rekening gehouden met toekomstig te maken kosten waar een winstuitstelpost voor wordt gevormd. In 2024 zijn gronden verkocht bij grex De Hilt. Met betrekking tot de verantwoording van de rentebaten uit de grondbank is naar aanleiding van een bezwaarprocedure een compromis gesloten met de belastingdienst. Dit compromis bestaat eruit dat overeenstemming is bereikt over de hoogte van de agio die aan de verstrekte lening is toe te rekenen en op welke wijze deze ten laste van het resultaat kan worden gebracht. Concreet leidt dit met ingang van 2016 tot een jaarlijkse aftrekpost van € 160.596 gedurende de looptijd van de lening, 2024 is het laatste jaar waarin deze aftrekpost wordt toegepast. Over de wijze van verantwoording van de rentebaten uit de participatiemaatschappij en de reststromen afval bestaat geen discussie met de belastingdienst. Voor wat betreft de inkomsten uit de buitenreclame is bezwaar aangetekend onder verwijzing naar lopende beroepsprocedures over dit onderwerp. Naar verwachting zal de Hoge Raad in 2025 hierover het definitieve oordeel vellen. Over 2024 wordt een positief resultaat verwacht van circa € 576.039.

Dit leidt tot een verwachte belastinglast van afgerond € 37.000. Wat heeft het gekost? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het onderdeel Vennootschapsbelasting verbonden zijn. Realisatie 2023 Lasten

721.862

Begr. 2024 v.wijziging -

Baten

0

-

-

-

-

Saldo

721.862

-

-

36.998

36.998

Gemeente Eemnes

-78-

Begr. 2024 na Realisatie 2024 wijziging 36.998

Jaarverslag en jaarrekening 2024

Verschil 36.998

Toelichting diverse afwijkingen Vennootschapsbelasting € 36.998 N De afwijking in de verwachte belastinglast zit in het verbeterde resultaat bij de Hilt en HSS. Het resultaat is verbeterd doordat bij de Hilt in 2024 minder is uitgegeven dan aanvankelijk verwacht.

Gemeente Eemnes

-79-

Jaarverslag en jaarrekening 2024

Mutatie reserves Toelichting De mutaties op de reserves worden op basis van het BBV afzonderlijk inzichtelijk gemaakt. In de toelichting op de balans onder de passiva zijn de reserves nader beschreven en is een overzicht opgenomen van de geraamde en gerealiseerde mutaties op de reserves in 2023. In de toelichting op de balans is het verloop van de reserves opgenomen. Wat heeft het gekost? Realisatie 2023 Lasten