2 Voorstel resultaatbestemming 2020

AB-207c Bijlage B. Voorstel tot resultaatbestemming 2020 Het (bruto) jaarresultaat over 2020 is €2.264.263 positief. Hiervan heeft €593.328 (positief) betrekking op JGZ en daarmee €1.670.935 (positief) op niet-JGZ. Resultaat JGZ in relatie tot ombuigingsplan Op basis van het ombuigingsplan is in de begroting van 2020 een bedrag voor de kosten van het GGiD (deel niet activeerbare programmakosten en projectkosten, kosten Careware en rentekosten) opgenomen ad €871.814. In het ombuigingsplan (en daarmee ook in de begroting 2020) is de dekking van deze kosten voorzien door eerst hiervoor de beschikbare bestemmingsreserve GGiD aan te wenden (voor een bedrag van €377.465) en het overige deel te dekken uit de bestemmingsreserve JGZ (voor een bedrag van €494.349). In 2020 zijn de werkelijke (niet-activeerbare) kosten voor het GGiD €233.330. Conform de verslaggevingsregels (BBV) moet de onttrekking uit de bestemmingsreserves wel plaatsvinden omdat deze begroot was. Dit betekent dat in het resultaat over 2020 de onttrekking van de bestemmingsreserve GGiD voor het eerder genoemde bedrag van €377.465 is opgenomen. Daarmee kan geconcludeerd worden dat feitelijk een bedrag van €144.135 (zijnde €377.465 minus €233.330) resteert dat in 2021 of latere jaren ingezet kan worden voor dekking van het GGiD.

Het voorstel is daarom om het bedrag van €144.135 via de resultaatbestemming 2020 in 2021 weer terug in de bestemmingsreserves GGiD te storten. Dat betekent dat de begrote onttrekking van €494.349 uit de bestemmingsreserve JGZ niet nodig is voor de dekking van de (niet-activeerbare) kosten van het GGiD. Daarentegen is het resultaat van JGZ over 2020 €45.156 negatief. Conform de vrijwaringsbepaling komen negatieve resultaten van JGZ niet ten laste van de algemene reserve. Voorgesteld wordt dit bedrag ten laste van de bestemmingsreserve JGZ te brengen, waardoor het voorstel is om per saldo €449.193 (zijnde het verschil tussen €494.349 minus €45.156) via de resultaatbestemming 2020 in 2021 weer terug in de bestemmingsreserves JGZ te storten. Samengevat is het bestemmingsvoorstel voor het JGZ-resultaat ad €593.328 over 2020 als volgt: - €449.193 te storten in de bestemmingsreserve JGZ; - €144.135 te storten in de bestemmingsreserve GGiD. Resultaat niet-JGZ in relatie tot ombuigingsplan Het niet-JGZ resultaat over 2020 is €1.670.935 positief. In de (gewijzigde) begroting 2020 is rekening gehouden met een onttrekking van €249.000 uit de algemene reserve. Deze onttrekking was conform het ombuigingsplan begroot.

Conform de verslaggevingsregels (BBV) wordt deze onttrekking niet feitelijk in de realisatie meegenomen (in tegenstelling tot begrote onttrekkingen uit de bestemmingsreserves). Daarmee valt het werkelijke resultaat ten opzichte van de begroting voor €249.000 lager uit. Voor het jaar 2020 was in het Ombuigingenplan een benodigde onttrekking van €212.000 uit de bestemmingsreserve Ombuigingen begroot. Deze onttrekking is feitelijk niet nodig gebleken, maar conform de verslaggevingsregels (BBV) moet de onttrekking wel plaatsvinden omdat deze begroot was. Het voorstel is daarom om dit bedrag via de 1

resultaatbestemming 2020 in 2021 weer terug in de bestemmingsreserve Ombuigingen te storten. In het jaar 2020 heeft de monitor Volwassenen en Senioren plaatsgevonden. Conform de verslagleggingsregels is het volledig begrote bedrag van €229.013 onttrokken uit de bestemmingsreserve Monitor. Echter, een deel van de kosten gerelateerd aan de volwassenenmonitor zal in 2021 vallen. Voorgesteld wordt daarom €42.314 terug te storten in de bestemmingsreserve Monitor. In het ombuigingsplan 2020-2025 is een eerste reservering van middelen ad €50.000 opgenomen ter dekking van de kosten van maatregelen voortkomend uit de AVG. De structurele kosten voortkomend uit de verdere aanvullend noodzakelijke versterking komen uit op €277.000. Voorgesteld wordt om dit bedrag voor 2021 te bestemmen in een nieuw te vormen bestemmingsreserve ‘Versterking AVG’. In 2021 zal een bestuurlijk voorstel worden geagendeerd hoe de structurele dekking hiervan vanaf 2022 vorm kan krijgen. In 2020 heeft GGDrU door de coronacrisis versneld de transitie gemaakt naar thuiswerken waar mogelijk. Het overgrote deel van de GGDrU-medewerkers zal ook na de coronacrisis een of meerdere dagen thuis werken. Deze ontwikkeling willen we als werkgever faciliteren door medewerkers te voorzien in materiaal, zodat men thuis ook kan werken in gezonde en passende arbeidsomstandigheden.

Voorgesteld wordt de hierbij behorende (geschatte) kosten van €575.000 uit het positieve jaarresultaat 2020 te bestemmen in een nieuw te vormen bestemmingsreserve ‘Thuiswerkfaciliteiten’. Daarmee resteert een nog niet bestemd saldo van €564.62, waarvan wordt voorgesteld dit aan de algemene reserve toe te voegen. Daarbij worden onderstaand een aantal voorstellen gedaan, om uit de algemene reserve, incidenteel budget beschikbaar te stellen. Ter dekking van de kosten van de Health Hub wordt net als voorgaande twee jaren voorgesteld €37.500 beschikbaar te stellen. Daarnaast is in de begroting 2021 geen rekening gehouden met het aantrekken van een projectleider voor Digitaal werken (versterken digitale vaardigheden medewerkers en implementatie van Sharepoint). Mede ook om de informatieveiligheid binnen GGDrU naar een hoger platform te tillen is een goede inrichting van Sharepoint noodzakelijk. Hiervoor wordt een ervaren externe projectleider aangetrokken, die deze implementatie in 2021 gaat uitvoeren. Ter dekking van de kosten wordt voorgesteld €135.000 beschikbaar te stellen. De laatste tijd komen GGD-en steeds meer in het nieuws rondom datalekken en beveiligingsissues op het gebied van de AVG. GGDrU wil een versteviging van de formatie om hier op het gewenste en noodzakelijke niveau invulling aan te geven (zoals bovenstaand is opgenomen).

Het uitvoeren van een IT-audit op dit terrein is daarbij ondersteunend. Ter dekking van de kosten wordt voorgesteld €150.000 beschikbaar te stellen. De huidige website van GGDrU is verouderd: De website voldoet niet aan de hedendaagse eisen/wensen, die je van een website mag verwachten. De techniek is verouderd en laat het niet toe om vernieuwingen aan te brengen in de weergave van de website. Er zijn standaard templates gemaakt met vaste kleuren, lettertype, blokken en opbouw. Voor elke eventuele wijziging moet worden betaald. Tevens is de website niet handig bij gebruik van mobile devices vanwege de verouderde techniek. De informatieve waarde van onze website is groter dan ooit tevoren. Er ontbreekt een visie op de website en op de indeling/opbouw; hierdoor is de website enorm uitgegroeid en is het voor bezoekers een enorme klus om informatie te vinden. Inhoudelijk zijn te veel pagina’s om te herschrijven in duidelijke taal (B1). Samen met de verouderde techniek zorgt dit ervoor dat de website niet voldoet aan de eisen van de (wettelijke) digitoegankelijk. Een 2

nieuwe website door een nieuwe bouwer wordt direct digitoegankelijk opgeleverd. Ter dekking van de kosten wordt voorgesteld €100.000 uit het jaarresultaat beschikbaar te stellen. Samengevat is het bestemmingsvoorstel voor het niet-JGZ-resultaat ad €1.670.935 over 2020 onderstaand opgenomen: o €212.000 te storten in de bestemmingsreserve ‘Ombuigingen’; o €42.314 te storten in de bestemmingsreserve ‘Monitor Volwassenen en Senioren’; o €277.000 te storten in de nieuw te vormen bestemmingsreserve ‘Versterking AVG’; o €575.000 te storten in de nieuw te vormen bestemmingsreserve ‘Thuiswerkfaciliteiten’; o het dan nog te bestemmen resultaat van €564.621 in 2021 te storten in de algemene reserve; o uit de algemene reserve in 2021 vervolgens een bedrag van €37.500 beschikbaar te stellen voor Health Hub in 2021; o uit de algemene reserve in 2021 vervolgens een bedrag van €135.000 beschikbaar te stellen voor het aantrekken van een projectleider voor de implementatie van Sharepoint in 2021; o uit de algemene reserve in 2021 vervolgens een bedrag van €150.000 beschikbaar te stellen voor het uitvoeren van een IT-audit inzake de AVG in 2021; o uit de algemene reserve in 2021 vervolgens een bedrag van €100.000 beschikbaar te stellen voor het aanpassen van de website in 2021.

3