2. Checklist beoordeling (ontwerp) begroting 2026 GGDrU

Bijlage: beoordeling (ontwerp)begrotingen en jaarrekeningen Verbonden partijen Betreft gemeente: In deze bijlage wordt nader ingegaan op de beoordeling van de begroting in het kader van het opstellen van een voorstel voor een zienswijze namens de gemeenteraad op de begroting van de Verbonden partij. Deze bijlage wordt bij het college- en raadsvoorstel m.b.t. de zienswijze gevoegd.

Proces en data (deadlines) 2025 Processtap

Datum

Datum ontvangst

9 april

Zienswijze uiterlijk

7 juli

Opstellen voorstel

april

Besluit college

6 mei

Toelichting

Informeren presidium Bespreken in commissie

19 mei

Besluit gemeenteraad

7 juli

Verzenden zienswijze/ Reactiebrief

2 juli (onder voorbehoud van instemming raad) 9 juli

Vaststelling in Algemeen bestuur van GR

Beoordeling van de begroting 1. Autonome ontwikkelingen (begroting en jaarrekening) Begroting: Welke ontwikkelingen worden opgenomen (cao, pensioen, inflatie) ? Begroting: Welke ontwikkelingen uit eerdere besluitvorming (kadernota) en wat is onze zienswijze daarop ? Voor de loonindexering gaan we uit van het volgende: • Ten tijde van opstellen van (ontwerp)begroting 2026-0 is er nog geen definitief akkoord voor de cao gesloten voor de periode vanaf april 2025 en verder. Voor de bepaling van de loonindexatie vanaf april 2025 wordt er in verband met het ontbreken van een cao gerekend met de loonvoet sector overheid, uit de meest recente circulaire, in dit geval de septembercirculaire 2024, conform de afspraken uit de kaderbrief 2026; • Verder zijn de effecten van de mutaties in werkgeverspremies sociale verzekerings- en pensioenpremies) verwerkt, zowel voor 2024 als 2026

Voor de prijsindex is conform de afspraken uit de kaderbrief 2026 gerekend met de index uit de meest recente circulaire, in dit geval de septembercirculaire 2024. De (ontwerp) begroting 2026 is opgesteld op basis van de financiële kaders van de kaderbrief 2026 en de door de deelnemende gemeenten opgestelde zienswijzen daarop. Hierbij heeft u de ingezonden zienswijzen van de 26 deelnemende gemeenten, waaronder die van Eemnes, ter harte genomen.

2. Beleidsmatig (begroting en jaarrekening) Begroting en Jaarrekening: Wat is algemene ontwikkeling ? Begroting en Jaarrekening: Hoe voert men taken voor de gemeente uit? Begroting en Jaarrekening: Welke output-gegevens geven inzicht in prestaties WGR. Begroting: Welke nieuwe beleidswensen worden opgenomen, waarom en wat vinden wij daar van ? Welke opties zijn er ? Zienswijze kaderbrief 2026 (concept) A. Gemeente Eemnes roept de GGDrU net als bij de kadernota en begroting van 2025 op om in de begroting 2026 rekening te houden met de bezuinigingsopgaven waar de gemeenten voor staan. Dit betekent een (nog) efficiëntere bedrijfsvoering voeren en een beleidsarme begroting opstellen, waarbij er geen financiële ruimte zal zijn voor onvoorziene ontwikkelingen. B. Het ravijnjaar 2026 betekent dat veel gemeenten structureel minder ontvangen van het Rijk en daarnaast zijn de meeste Utrechtse gemeenten nadeel-gemeenten bij de herverdeling van het gemeentefonds. Anders dan het woord suggereert is het dus geen eenmalig ravijn, maar een structureel lager niveau van inkomsten. De kaderbrief 2026 GGDrU schetst een stijging van €1.494.000,- voor de regio Utrecht. Dit is een stijging van 2,65% ten opzichte van de begroting 20250.

De gezamenlijke Utrechtse gemeenten hebben als financieel kader voor alle gemeenschappelijke regelingen een taakstelling (bezuiniging) van 3% ten opzichte van 2025 afgesproken. Wij verzoeken u dan ook bij de begroting 2026 met voorstellen te komen om op die taakstelling van 3% uit te komen. Dit betekent voor Eemnes een bezuinigingsopdracht van 5.65%. C. Er is weinig financiële ruimte om de afgesproken taakstelling van 3% te behalen. Het Algemeen Bestuur heeft gekozen voor een inhoudelijke doorontwikkeling, gecombineerd met een financiële taakstelling op het eigen takenpakket van de GGDrU (0,5%) en de mogelijkheid voor gemeenten om op maatwerk te bezuinigen. Om tot de taakstelling van 3% te komen, zal ook gekeken moeten worden naar alternatieve mogelijkheden om te bezuinigen. Gemeente Eemnes wil hierin de mogelijkheid om te bezuinigen op basistaken niet op voorhand afdoen. Wel is het daarbij van essentieel belang om goed te onderzoeken wat de risico’s en impact voor onze inwoners zou zijn, alvorens een voorstel voor te leggen aan de raden.

3. Financieel kadernota / begroting Wat was bijdrage op basis van de vorige meerjarenbegroting ? In 2025 is de bijdrage €474.018,Wat is mutatie t.g.v. autonome ontwikkelingen ?

Door loon- en prijsindex en volumemutatie is gemeente bijdrage per 2026 structureel € 24.932,hoger. Wat is mutatie op basis van nieuw beleid ? Niet van toepassing. Wat wordt voorgestelde meerjaren bijdrage (A) ? Bijdrage 2026 wordt€ 498.950,-, Wat stond (meerjarig) in onze laatste begroting (B) Structurele begroting €474.018,En wat zijn de financiële gevolgen (A-B) ? € 24.932,Wat is de reservepositie van de WGR (max 5% van de gemeentelijke bijdragen) ?

4. Maatwerk (begroting) Voor maatwerk is in de GGD begroting 2026 voor Eemnes een bedrag van € 48.000,opgenomen.

Welk maatwerk voert men uit ? Zie bijlage bij de begroting GGDrU Hoe tevreden zijn we daar over ? Er zijn keuzes gemaakt in het kader van de ombuigingen en effectiviteit. Zie voorstel Hoe pakken de kosten daarvan uit (afrekening? Of nieuwe begroting) ? Zie raadsvoorstel

Intern (begroting en jaarrekening): aandachtspunt vervolg Bijwerken van de paragraaf Verbonden partijen n.a.v. de nieuwe gegevens (begroting / jaarrekening)