2 %20Ontwerp%20Programmabegroting%202023-2026

Het daaropvolgende jaar kunnen de middelen onttrokken worden ter dekking van de te maken kosten bij afronding van die taken.

93





 









Reserve Eigen Risicodragerschap Ter voorkoming van de relatief hoge kosten aan het publiek verzekeren van werkgeverskosten arbeidsongeschiktheid (WGA/ZW) is de Regio per 1 juli 2020 eigenrisicodrager (ERD) geworden. Medewerkers die na een periode van twee jaar deels, of volledig maar niet duurzaam arbeidsongeschikt worden bevonden, en ex-medewerkers die na een periode van ziektewet deels arbeidsongeschikt worden bevonden, maken aanspraak op een uitkering (WGA en WGA-Flex, onderdeel van de WIA). De kosten (zodra die ontstaan) van bovengenoemde wetgeving komen vanaf 1 juli 2020 voor rekening van de Regio (zie ook paragraaf Bedrijfsvoering). Met ingang van 2020 is een reserve gevormd ter dekking van deze kosten. De maximale hoogte van deze reserve is gesteld op € 390.000. po Reserve Dak- en Thuisloosheid Bekostiging van lasten gericht op het voorkomen van dakloosheid, de uitstroom van de opvang bevorderen en opvang in de eigen omgeving realiseren. Met de Rijkssubsidie dak- en thuisloosheid geven de gemeenten de meest kwetsbare inwoners perspectief op deelname aan de samenleving. po Reserve Regionale aanpak Jeugdwerkloosheid Bekostiging van lasten voortkomend uit het brede steunpakket aan maatregelen om jeugdwerkloosheid tegen te gaan in de regio Gooi en Vechtstreek.

po Reserve Laaggeletterdheid Bekostiging van lasten die zorgen dat mensen uit Gooi en Vechtstreek de Nederlandse taal leren spreken en begrijpen en activiteiten gericht op het leren schrijven. Met de Rijkssubidie willen gemeenten laaggeletterdheid terugdringen door de samenwerking tussen partners te versterken, de communicatie te verbeteren (bewustwording, bereik doelgroepen), een integrale aanpak te bevorderen, het aanbod passend vorm te geven (inkoop, kwaliteit, zicht- en vindbaarheid) en de regie bij gemeenten te versterken (o.a. monitoring, sturing, regionaal projectleider). vk Reserve nieuwbouw RAV Op 9 februari 2017 heeft het Algemeen Bestuur ingestemd met het vormen van de reserve nieuwbouw RAV. Deze reserve zal worden aangewend voor de nieuwbouw van een ambulancepost en hoofdkantoor van de RAV Gooi en Vechtstreek. vk Reserve Aanvaardbare kosten RAV De RAV ontvangt jaarlijks een budget van de Nederlandse Zorgautoriteit. Indien dit budget meer is dan de kosten, wordt het overschot aan de reserve toegevoegd. Bij een tekort wordt het bedrag onttrokken aan deze reserve. vk Reserve nieuwe meldkamer Ambulancezorg 2025 De middelen in deze reserve zijn ontvangen van Politie Nederland en hebben tot doel te worden aangewend voor kosten samenhangend met de nieuwe Meldkamer Ambulancezorg, o.a.

voor frictiekosten die ontstaan zijn door de vertraging van de Meldkamer Midden Nederland. po Reserve Frictiekosten uittreden Weesp Bekostiging van frictiekosten voortkomend uit het uittreden van de gemeente Weesp, alsmede kosten voortkomend uit organisatiewijzigingen die noodzakelijk zijn om het uittreden te kunnen opvangen.

94

Voorzieningen 









Voorziening onderhoud ambulances (egalisatie) Deze voorziening is gevormd ten behoeve van het onderhoud van de vier aangeschafte ambulances in 2016. Voor deze ambulances is geen onderhoudscontract afgesloten. Per jaar vindt een dotatie plaats ter hoogte van de kosten per jaar van vier onderhoudscontracten. De kosten van het onderhoud van deze ambulances wordt bekostigd vanuit deze voorziening. Voorziening extra afschrijving elektrische brancards De inspectie gezondheidszorg heeft de 25 RAV’s in Nederland opdracht gegeven over te gaan op de aanschaf van elektrische brancards. Deze brancards zijn fors duurder dan de mechanische brancards, waarvoor financiering plaatsvindt binnen het budget van de zorgverzekeraars. Er is sprake van hogere afschrijvingskosten dan gefinancierd in het budget. Met zorgverzekeraars is afgesproken dat er een voorziening ”extra afschrijving elektrische brancards” gevormd wordt, van waaruit deze hogere afschrijvingskosten gedekt mogen worden. Voorziening groot onderhoud gebouw RAV (egalisatie) In januari 2019 heeft de RAV het nieuwe pand aan de Laan van Tergooi in gebruik genomen. In verband met het meerjarig onderhoudsplan is een onderhoudsvoorziening gevormd ter dekking van de onderhoudskosten. De planningshorizon van dit onderhoudsplan is 20 jaar.

De stand van de voorziening wordt jaarlijks aan de hand van de geactualiseerde onderhoudsprognoses gecontroleerd en indien nodig aangepast. Voorziening groot onderhoud Regiokantoor (egalisatie) Deze voorziening is gevormd ten behoeve van het onderhoud van het Regiokantoor aan de Burgemeester de Bordesstraat in Bussum, inclusief de parkeergarage. De stortingen en onttrekkingen zijn onderbouwd aan de hand van een meerjarig onderhoudsplan wat is opgesteld voor een periode van 20 jaar. Voorziening groot onderhoud gebouwen GAD (egalisatie) In verband met het meerjarig onderhoudsplan is een onderhoudsvoorziening gevormd ter dekking van de onderhoudskosten. De planningshorizon van dit onderhoudsplan is 15 jaar. De stand van de voorziening wordt jaarlijks aan de hand van de geactualiseerde onderhoudsprognoses gecontroleerd en indien nodig aangepast.

95

Leningen Leningen

Lening

Rente (%)

1998-I 2005-I 2006-I 2018-I 2019-I 2020-I 10 2020-II 2021-I 2022-I 2023-I Saldo

4,74 3,80 4,05 1,66 0,37 0,17 0,00 0,05 1,00 1,00

10

Hoofdsom in € 1.531.508 1.100.000 1.000.000 10.000.000 6.000.000 6.500.000 8.000.000 8.500.000 7.600.000 3.500.000 53.731.508

Startdatum

Einddatum

02-06-1998 29-07-2005 03-03-2006 02-11-2018 24-04-2019 31-01-2020 20-11-2020 21-04-2021 2022 2023

02-06-2038 29-07-2030 03-03-2046 02-11-2053 24-04-2029 31-01-2030 01-12-2028 21-04-2031

Aflossing in € 2023 51.050 44.000 25.000 285.714 600.000 650.000 850.000 850.000

Rente in € 2023 38.717 13.376 24.300 147.029 15.540 8.840 0 3.825

Restant hoofdsom in € eind 2023 765.757 308.000 575.000 8.571.429 3.600.000 4.550.000 4.650.000 6.800.000

3.355.764

251.627

29.820.186

Ten behoeve van Vervoer Gooi en Vechtstreek 96

Investeringen

In 2023 wordt aan investeringen een bedrag opgenomen van € 3.693.750. In onderstaande tabel is een totaal beeld opgenomen van alle nieuwe en vervangingsinvesteringen. Voor de berekening van de rente is rekening gehouden met een omslagrente van 1,0%. Investeringen

Omschrijving investering Voertuigen Inzameling Voertuigen overig Containervervanging scheidingsstations Personeelsverblijf Hilversum Compressor Crailoo Hydrofloorinstallatie Roll-Packers Vorkheftruck Ondergrondse Verzamelcontainers (OVC) 16 stuks /per jaar Inwerpzuilen OVC 60 stuks /per jaar KCA voorsorteerstation Huizen/Weesp/Bussum/Hilversum Restvuilpersen incl. containers Huizen/Weesp/Hilversum Elektrische stapelaar Huizen/Hilversum Voorzieningen ikv uitbreiding aansluitingen GHOR VW Transporter/Touran Piketauto Rapid Responder ambulance RAV overig VW up Meubilair Project Meubilair Standaard Diverse ICT voorzieningen TOTAAL * V = vervangingsinvestering U = Uitbreidingsinvestering

GAD GAD GAD GAD GAD GAD GAD GAD GAD GAD GAD GAD GAD GAD GGD RAV RAV Regio Regio Regio Regio

V of U* V V V V V V V V V V V V V V V V V V V V V

Termijn afschrijving 8 6 10 10 10 10 10 5 10 10 10 10 10 10 6 6 4 6 5 20 5

2023

2024

2025

2026

2.016.000 50.000 100.000

1.535.000 50.000 100.000

1.470.000 80.000 100.000 100.000

420.000 140.000 30.000 75.000

30.000

30.000

100.000 73.000 40.000 150.000 35.000 150.000 48.000 125.000 269.000 45.000 10.000 10.000 442.500 3.693.500

100.000 73.000 170.000

30.000 65.000 100.000 73.000

100.000 73.000 40.000

40.000 150.000

348.000 30.000 10.000 10.000 442.500 2.938.500

456.000 417.000

85.000 50.000

10.000 10.000 442.500 3.353.500

10.000 10.000 490.000 1.673.000

97

Afschrijvingen Afsc hrijvingen

Uitgangspunten Voor de afschrijvingen gelden de volgende uitgangspunten:  Activa met economisch nut en een verkrijgingsprijs van minder dan € 25.000 worden niet geactiveerd, uitgezonderd gronden en terreinen. Gronden en terreinen worden altijd geactiveerd.  Met de waardering van activa wordt de nodige voorzichtigheid in acht genomen: de afschrijvingen dienen niet te laag te zijn (voorzichtigheidsbeginsel).  De lasten (afschrijvingen) worden in dezelfde periode toegerekend als wanneer de baten (voordelen) worden verantwoord.

Afschrijvingstermijnen De Regio hanteert de volgende afschrijvingstermijnen:  Gronden en terreinen  Nieuwbouw kantoren en bedrijfsgebouwen  Renovatie, restauratie van kantoren en bedrijfsgebouwen  Technische installaties in bedrijfsgebouwen  Veiligheidsvoorzieningen in bedrijfsgebouwen  Vaste telefooninstallaties, kantoormeubilair  Aanleg tijdelijke terreinwerken; nieuwbouw tijdelijke bedrijfsgebouwen  Hard- en software (kantoor)automatisering  Zware transportmiddelen, huisvuilwagen, aanhangwagens, lichte motorvoertuigen  Ambulances en personenauto’s

40 jaar 10 jaar 10 jaar 5 jaar 5 jaar 5 jaar 5 jaar 8 jaar 6 jaar

Bij de aanvraag van een investeringskrediet kan gemotiveerd afgeweken worden van de te hanteren termijn zoals hierboven opgenomen.

Overzicht afschrijvingen Aanschafwaarde 01-01-2023

Cumulatieve Boekwaarde Investeringen Afschrijving Boekwaarde afschrijving 01-01-2023 2023 boekjaar 31-12-2023

Waarvoor ter bestrijding van kosten een heffing wordt geheven: Gronden

1.714.035

0

1.714.035

0

0

1.714.035

Bedrijfsgebouwen

5.532.879

3.705.196

1.827.683

40.000

133.653

1.734.030

Grond, water- en wegenwerken

3.599.653

3.049.191

550.462

315.000

90.763

774.699

Vervoermiddelen

11.101.575

5.681.470

5.420.105

2.066.000

1.156.704

6.329.401

Machines, apparatuur en installaties

2.664.772

1.931.326

733.446

0

270.077

463.369

Overig

45.705.014

24.414.651

21.290.363

323.000

2.665.369

18.947.994

Totaal

70.317.928

38.781.834

31.536.094

2.744.000

4.316.566

29.963.528

Bedrijfsgebouwen

12.451.038

2.115.045

10.335.993

0

399.460

9.936.533

Vervoermiddelen

2.651.109

2.135.168

515.941

218.000

287.690

446.251

Machines, apparatuur en installaties

1.832.991

1.035.917

797.074

0

66.682

730.392

Overig

4.626.467

3.347.956

1.278.511

731.500

716.714

1.293.297

Totaal

21.561.605

8.634.086

12.927.519

949.500

1.470.546

12.406.473

TOTAAL

91.879.533

47.415.920

44.463.613

3.693.500

5.787.112

42.370.001

Overige investeringen met economisch nut:

98