Winternota versie na commissie pc2023
Tekst van het document
GEMEENTE EDAM-VOLENDAM
WINTERNOTA 2023 Inclusief bijlage 1 t/m 4
Raadsvergadering 14-12-2023
1
Inhoudsopgave Inleiding ...............................................................................................................................................................4 Cijfermatige weergave .........................................................................................................................................6 Programma 1 Bestuur ..........................................................................................................................................8 Speerpunten - Stand van zaken .........................................................................................................................11 Programma 2 Publiek, Veiligheid en JZ ..............................................................................................................12 Speerpunten - Stand van zaken .........................................................................................................................14 Programma 3 Ruimtelijke Ontwikkeling ............................................................................................................15 Speerpunten - Stand van zaken .........................................................................................................................20 Programma 4 Ruimtelijk Beheer
........................................................................................................................21 Speerpunten - Stand van zaken .........................................................................................................................24 Programma 5 Sociaal Domein/Samenleving ......................................................................................................26 Speerpunten - Stand van zaken .........................................................................................................................36 Programma 6 Financiën en Algemene dekkingsmiddelen .................................................................................37 Speerpunten - Stand van zaken .........................................................................................................................40 Bijlage 1 Status uitvoering speerpunten Begroting 2023 ......................................................................................41 Toelichting .........................................................................................................................................................41 Programma 1 Bestuur ........................................................................................................................................42 Goed bestuur
.....................................................................................................................................................42 Programma 2 Publiek, Veiligheid en JZ ..............................................................................................................45 Een veilige leefomgeving ...................................................................................................................................45 Dienstverlening burgerzaken op niveau ............................................................................................................47 Programma 3 Ruimtelijke Ontwikkeling ............................................................................................................49 Kwalitatief hoogw. en duurz.leefomg.
...............................................................................................................49 Ruimte voor economie en bedrijvigheid............................................................................................................51 Ontspanning binnen handbereik .......................................................................................................................52 Programma 4 Ruimtelijk Beheer ........................................................................................................................54 Schoon en verzorgd ...........................................................................................................................................54 Bereikbaar en veilig ...........................................................................................................................................56 Toekomstbest.data-infrastructuur ....................................................................................................................62 Programma 5 Sociaal Domein/Samenleving ......................................................................................................64 Toegankelijkheid ................................................................................................................................................64 Bestaanszekerheid
.............................................................................................................................................68 Samenkracht ......................................................................................................................................................69 Preventie voorliggend veld ................................................................................................................................73 Partnerschap ......................................................................................................................................................77 Programma 6 Financiën en Alg dekkingsmiddelen ............................................................................................79 optimale inzet en beh. van fin. midd. ................................................................................................................79 Bijlage 2 Toelichting MIP .......................................................................................................................................80 2
Bijlage 3 Overzicht en verloop reserves .................................................................................................................93 Specificatie mutaties in stand Winternota ........................................................................................................94 Mutatie omschrijving .........................................................................................................................................99 Bijlage 4 Overzicht en verloop voorzieningen .....................................................................................................104 Specificatie mutaties in stand Winternota ......................................................................................................106 Mutatie omschrijving .......................................................................................................................................107
3
Inleiding Geacht bestuur, Hierbij treft u de Winternota 2023 aan. De Winternota is de laatste rapportage voor het opstellen van de Jaarrekening 2023. De werkzaamheden hiervoor zijn inmiddels in volle gang. In samenwerking met de budgethouders zijn de lopende exploitatiebudgetten in de jaarschijf 2023 tegen het licht gehouden en waar nodig positief of negatief bijgesteld. De totstandkoming van deze Winternota Deze nota is tot stand gekomen in samenwerking met alle afdelingen binnen de organisatie. De nota is opgesteld in de periode september-oktober 2023. In deze nota treft u wijzigingen aan die zich hebben voorgedaan als autonome ontwikkelingen, bestaand beleid, meerjarig investeringsplan en nieuw beleid. Sommige bijstellingen zijn, voor de jaren 2024 en verder, al meegenomen in de begroting 2024 welke op 9 november 2023 is vastgesteld. Bijstellingen voor 2024 en verder die bij het opstellen van de begroting 2024 nog niet bekend of niet concreet waren zijn opgenomen in deze nota. De bijstellingen worden aan u voorgelegd om daarmee de begroting, de basis voor de jaarrekeningcontrole, te actualiseren. Saldo begroting ná de Winternota Het totaal van de mutaties in deze nota dat wordt verwerkt in het saldo begroting 2023 is: € 37.000. Na vaststelling van de in de nota opgenomen voorstellen resulteert een saldo begroting van: 2023
€
253.000
2024
€
384.000
2025
€
658.000
2026
€
-2.862.000
De grootste mutaties in deze winternota zijn hieronder meerjarig weergegeven. Bedragen met een - teken komen ten laste van het saldo begroting.
Bedragen * € 1.000 Omschrijving
Pr
2023
2024
2025
2026
-Bijstelling overheadkosten 2023 -Bijstelling energielasten 2023 -Verkiezingen -Bijstelling budget Monumenten 2024 -Bijstelling budget kermissen -Bijstelling diverse opbrengsten wegen -Bijstellen kosten afvalinzameling -Diverse bijstellingen Openbare Werken -Bijstelling afvalstoffenheffing, reinigingsrecht en rioolheffing -Nieuwe investering 'Beleidsplan afvalbeheer 2017-2022 (uitvoering voormalig Zeevang)'
1 1 2 3 3 4 4 4 4 4
-312 -61 -67 0 -125 367 -661 295 0 0
0 0 0 -75 -65 0 -893 126 505 0
0 0 0 0 -65 0 -945 126 549 -53
0 0 0 0 -65 0 -1.000 126 570 -52
-Actualisatie Bijstandsbudgetten en Buig rijksbudget -Stichting Werkplus -Actualisatie Bijzondere bijstand -Correctie doorberekende salariskosten
5 5 5 5
-144 357 -137 0
0 0 0 55
0 0 0 55
0 0 0 55
4
Bedragen * € 1.000 Omschrijving
Pr
2023
2024
2025
-Atletiekbaan Edam -Bijstelling Jeugdhulp -Bijstelling WMO -Bijstelling energielasten 2023 -Leerlingenvervoer -Budget specialistische jeugdhulp -Inzet pedagoog en gezinsregisseur Singelwijk -Budgetten Wmo voorliggend veld -Gemeentefonds bijstelling mei- en septembercirculaire -Bijstelling energielasten 2023 -Aframing saldo onvoorzien 2023 -Vennootschapsbelasting -Bijstellingen Product 6.07 Overige baten en lasten
5 5 5 5 5 5 5 5 6 6 6 6 6
0 -376 -897 -68 -100 50 0 90 824 -95 50 145 70
-65 0 0 0 0 0 145 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 145 0 0 0 0 0 0
2026 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Toelichting op de opzet van de Winternota Het is vanuit BBV verplicht de mutaties per programma op te nemen. In de Winternota is het daarom mogelijk dat een aantal mutaties onder meerdere programma’s terug komen. De tekst van deze mutaties is dan op elk programma hetzelfde. De cijfers in de tabel, bij elk programma, kunnen afwijkend zijn. In de nota worden de bedragen op duizendtallen afgerond. Bedragen onder € 500 worden afgerond naar '€ 0'. Dit komt heel vaak voor bij MIP mutaties. De totalen van de mutaties in deze nota binnen de verschillende categorieën zijn aangegeven in de tweede tabel van de cijfermatige weergave. De mutaties worden vervolgens per programma en per categorie nader toegelicht. Meerjarig investeringsplan (MIP). In het MIP zijn alle investeringen opgenomen die voor nu en de komende jaren zijn gepland. Het totaal aan nieuwe afschrijvings- en rentekosten (kapitaallasten) wordt bepaald door de jaarschijven in het MIP. Veel hiervan betreft vervangingsinvesteringen op basis van vastgestelde afschrijvingstermijnen. Voor het inzicht worden deze investeringen per onderdeel (bijvoorbeeld een voertuig) opgenomen in het MIP. Elke wijziging op een (vervangings-) investering leidt derhalve tot een mutatie aangezien de kapitaallasten verschuiven naar een andere jaarschijf en daarmee van invloed zijn op het saldo van de begroting.
In Bijlage 2 Toelichting MIP is een toelichting opgenomen inclusief het overzicht van de investeringen waarop een mutatie heeft plaats gevonden..
5
Cijfermatige weergave Onderstaande tabel toont het actuele resultaat van de begroting 2023 - 2026 en hoe dit resultaat tot stand is gekomen. De peilmomenten daarbij zijn de primitieve begroting 2023, (beginstand), de Winternota 2022 en slotmutaties 2022, en de gevolgen van de zomernota 2023. Ook worden de gevolgen weergegeven van tussentijdse raadsvergadering waarin besluiten met financiële gevolgen zijn genomen. In de tabellen van de onderstaande cijfermatige weergave treft u ook het resultaat 2024 tot en met 2026 aan. Bedragen * € 1.000
2023
Omschrijving Primitieve begroting 2023 Raad november en december 2022 Raad 26 januari 2023 Raad 23 februari 2023 Raad 23 maart 2023 Raad 25 mei 2023 Raad 22 juni 2023
2024
2025
2026
1.735 -1.193 0 0 0 0 0
3.226 -2.902 0 0 0 0 0
5.451 -3.023 0 0 0 -1 -107
3.477 -3.113 0 0 0 -1 -106
Totaal voor Zomernota
542
324
2.321
257
Raad 20 juli 2023 Zomernota
-426
-1.120
-577
-582
Totaal na Zomernota
117
-796
1.744
-326
Raad 20 juli 2023 Overige besluiten Raad 14 september 2023 Raad 12 oktober 2023 Begrotingsraad 9 november 2023 Raad 23 november 2023
0 0 0 99 0
0 0 0 1.269 82
0 0 0 -514 -673
0 0 0 -2.309 -200
Totaal voor Winternota
216
555
557
-2.835
Raad 14 december 2023 Winternota
37
-170
101
-27
Totaal na Winternota
253
384
658
-2.862
Het bovenstaande subtotaal van de Winternota kan worden onderverdeeld in de volgende categorieën: Bedragen * € 1.000 Raad 14 december 2023 Winternota
2023
Autonome ontwikkelingen Bestaand beleid Meerjarig investeringsplan Nieuw beleid
2024
494 -1.350 893 0
Totaal
37
2025
-56 -403 289 0 -170
2026
-8 -239 348 0 101
-8 -413 394 0 -27
Onderstaande tabel toont de lasten en baten (alsmede het saldo) per programma van de begroting 2023 en verder. De eerste kolom geeft deze totalen tot het moment vóór de nu voorliggende Winternota De tweede kolom toont de actuele stand van de begroting 2023 ná vaststelling van de Winternota en de volgende kolommen tonen de gevolgen van de Winternota in de volgende jaarschijven. Bedragen * € 1.000 Omschrijving
Begroting Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde 2023 voor begroting begroting begroting begroting Winternota 2023 2024 2025 2026
Bestuur Lasten
-18.511
-18.769
-19.767
-20.148
-20.739
Baten
716
634
466
285
204
6
Bedragen * € 1.000 Omschrijving
Begroting Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde 2023 voor begroting begroting begroting begroting Winternota 2023 2024 2025 2026
Saldo
-17.796
-18.136
-19.300
-19.863
-20.535
Lasten
-6.296
-6.331
-7.372
-7.250
-7.311
Baten
437
407
685
585
570
Saldo
-5.860
-5.924
-6.687
-6.664
-6.741
Lasten
-16.536
-16.631
-8.718
-6.902
-7.520
Baten
13.077
13.042
4.682
2.736
3.180
Saldo
-3.459
-3.588
-4.035
-4.166
-4.340
Lasten
-27.099
-25.878
-31.031
-26.934
-26.354
Baten
20.582
19.260
15.558
14.896
14.693
Saldo
-6.517
-6.618
-15.473
-12.038
-11.661
Lasten
-46.579
-55.247
-51.029
-45.500
-43.129
Baten
14.591
21.025
13.477
12.412
9.771
Saldo
-31.987
-34.222
-37.552
-33.088
-33.357
Lasten
-3.724
-3.638
-2.272
-2.541
-3.090
Baten
69.558
72.379
85.703
79.020
76.863
Saldo
65.835
68.741
83.431
76.479
73.773
Totaal
216
253
385
660
-2.860
Publiek, Veiligheid en Juridische zaken
Ruimtelijke ontwikkeling
Ruimtelijk Beheer
Sociaal Domein/Samenleving
Financiën & alg. dekkingsmiddelen
7
Programma 1 Bestuur Onderstaande tabel toont de ontwikkeling van de saldi (per speerpunt) vanaf de primitieve begroting 2023 tot en met de vaststelling van deze Winternota. Daaronder staan twee tabellen met de ontwikkeling van de lasten en baten per speerpunt en per product binnen dit programma. De reservemutaties zijn in elke tabel afzonderlijk weergegeven. Naast de waarden uit de primitieve begroting vindt u in de kolommen per product het totaal van de mutaties op dit programma zoals die na vaststelling van de primitieve begroting (3 november 2022) tot en met de raadsvergadering van 23 november 2023 zijn verwerkt in begrotingswijzigingen. De voorlaatste kolom toont de financiële gevolgen van de wijzigingen die ter vaststelling zijn aangeboden in deze Winternota. In de laatste kolom vindt u het totaal na vaststelling van deze Winternota 2023. Bedragen * € 1.000 Saldi speerpunten en programma
Primitieve begroting
Wijzigingen vóór winternota
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
Saldi per speerpunt Goed bestuur
-15.605
-2.864
-258
-18.727
Saldo vóór reservemutaties
-15.605
-2.864
-258
-18.727
461
212
-82
591
-15.144
-2.652
-340
-18.136
Saldo reservemutaties Saldo inclusief reservemutaties Bedragen * € 1.000 Totalen per speerpunt, product en programma
Primitieve begroting
Wijzigingen vóór winternota
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
Lasten per speerpunt Goed bestuur
-15.647
-2.864
-258
-18.769
1.01
Algemeen bestuur
-676
0
38
-638
1.02
Dagelijks bestuur
-940
0
0
-940
1.03
Regionale samenwerking
-234
-62
0
-296
1.04
Rekenkamer
-30
0
0
-30
1.05
Burgerparticipatie
-44
-39
33
-50
1.06
communicatie en voorlichting
-424
-24
22
-426
-13.300 -15.647
-2.739 -2.864
-350 -258
-16.389 -18.769
0
0
0
0
-15.647
-2.864
-258
-18.769
1.07 Overhead Totaal lasten vóór reservemutaties Toevoegingen aan reserves Totaal lasten inclusief reservemutaties Bedragen * € 1.000 Totalen per speerpunt, product en programma
Primitieve begroting
Wijzigingen vóór winternota
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
Baten per speerpunt Goed bestuur
43
0
0
43
1.01
Algemeen bestuur
0
0
0
0
1.02
Dagelijks bestuur
34
0
0
34
1.03
Regionale samenwerking
0
0
0
0
1.04
Rekenkamer
0
0
0
0
1.05
Burgerparticipatie
0
0
0
0
1.06
communicatie en voorlichting
0
0
0
0
1.07
Overhead
9
0
0
9
8
Bedragen * € 1.000 Totalen per speerpunt, product en programma
Primitieve begroting
Wijzigingen vóór winternota
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
Totaal Baten vóór reservemutaties
43
0
0
43
Onttrekkingen aan reserves
461
212
-82
591
Totaal baten inclusief reservemutaties
504
212
-82
634
Mutaties Winternota De onderstaande tabel geeft de verschillende mutaties weer die in deze Winternota ter vaststelling worden aangeboden. Deze mutaties zijn onderverdeeld in Bestaand beleid, Autonome ontwikkelingen, Nieuw beleid en mutaties voortkomende uit het Meerjarig investeringsplan. Bedragen * € 1.000 Omschrijving
2023
2024
2025
2026
Bestaand beleid -Beleidsmedewerker Oekraïne opvang -Bijstelling budgetten overige gebouwen -Bijstelling budgetten raad -Bijstelling energielasten 2023 -Bijstelling overheadkosten 2023 -Business seats FC Volendam -Correctie doorberekende salariskosten -Herdenkingen -Mutatie doorbelasting uren Griffie -Strategische communicatie -Technische aanpassing regionale jeugdhulp -Verstevigen toekomstbestendigheid Griffie -Zwemsteiger Middelie
0 14 23 -61 -312 -3 0 0 0 0 0 0 0 -339
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -25 0 -25
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
-1 -1 -340
0 0 -25
0 0 0
0 0 0
Meerjarig Investeringsplan Totaal actualisaties Meerjarig Investeringsplan Totaal
Toelichting mutaties Bestaand beleid Beleidsmedewerker Oekraïne opvang
Voorgesteld wordt om een tijdelijke functie bij de sectie Ontwikkeling & Projecten Samenleving te creëren voor de uitvoering van diverse taken aan huisvesting, zorg, werk en onderwijs die voortkomen uit het opvangen van een groot aantal ontheemden in Edam-Volendam. De kosten worden gedekt uit de normvergoeding van het rijk. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo begroting.
Bijstelling budgetten overige gebouwen
Om de budgetten voor Overige gebouwen beter te laten aansluiten op de werkelijke uitgaven wordt voorgesteld om diverse budgetten bij te stellen. Sommige budgetten betreft onderhoud en deze lasten worden gedekt middels een onttrekking uit de bestemde reserve Onderhoud gemeente eigendommen. Voorgesteld wordt om de onttrekking uit deze reserve in 2023 eenmalig te verlagen met € 33.000. Per saldo leiden de mutaties tot een verhoging van het saldo begroting in 2023 van € 21.000. 9
Bijstelling budgetten raad
De aan de raad beschikbaar gestelde budgetten voor onder andere vorming en opleiding zijn dit jaar niet ten volle benut. Op een totaal beschikbaar budget van € 90.000 wordt voorgesteld om dit budget in 2023 te verlagen met € 23.000 zodat de geraamde budgetten beter aansluiten bij de werkelijke uitgaven. Deze verlaging komt ten gunste van het saldo begroting 2023.
Bijstelling energielasten 2023
De energielasten vallen hoger uit dan was begroot. Voorgesteld wordt om de geraamde budgetten voor energie te verhogen met totaal € 208.000. Deze verhoging leidt tot een verlaging van het saldo begroting 2023. Deze bijstelling heeft betrekking op alle programma's binnen de begroting.
Bijstelling overheadkosten 2023
De kosten voor overhead vallen in 2023 hoger uit dan was begroot. Deze stijging van kosten heeft met name te maken met het hoge verloop van personeel en de instroom van nieuw personeel. Dit heeft ertoe geleid dat de budgetten voor Werving en selectie en Vorming en opleiding eenmalig moeten worden verhoogd met respectievelijk € 40.000 en € 210.000. Daarnaast zijn er binnen het stadskantoor enkele secties verplaatst om extra werkplekken te creëren. De budgetten voor meubilair en onderhoud dienen te worden verhoogd met € 70.000. Als laatste zijn er de stijgende kosten voor het beheer van de kantine en te betalen contributies/abonnementen. Meer medewerkers en stijgende prijzen hebben ervoor gezorgd dat het budget voor de kantine moet worden bijgesteld. Per saldo wordt voorgesteld om de budgetten voor Overhead in 2023 eenmalig te verhogen met totaal € 312.000. Deze verhoging gaat ten laste van het saldo begroting 2023.
Business seats FC Volendam
Om het budget beter te laten aansluiten op de werkelijke uitgaven wordt voorgesteld om dit budget te verhogen met € 3.000. Dit leidt tot een verlaging van het saldo begroting met € 3.000.
Correctie doorberekende salariskosten
De doorberekende salarislasten naar het product Singelwijk waren per abuis te hoog. Deze correctie leidt tot een structurele verhoging van het saldo begroting met € 55.000 vanaf 2024.
Herdenkingen
Voorgesteld wordt een deel van het budget in 2023 voor herdenkingen (€ 10.000) over te hevelen naar 2024 (via de Algemene reserve). In de primaire begroting 2024 is hiervoor per abuis geen budget geraamd. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo begroting.
Strategische communicatie
Voorgesteld wordt om een deel van het marketing budget voor 2023 van € 24.000 door te schuiven naar 2024 (via de reserve Budgetoverheveling) en in te zetten voor de doorontwikkeling van de strategische communicatie (speerpunt in de begroting!). In 2023 is een nieuwe teamleider op communicatie gestart en zijn al verschillende stappen gezet (denk aan arbeidsmarktcommunicatie, wekelijkse nieuwsbrieven en social media en huis-aan-huis krant). Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo van de begroting.
Technische aanpassing regionale jeugdhulp
Dit voorstel betreft een technische boekingsaanpassing. Er vindt geen bijstelling van een budget plaats en heeft geen gevolgen voor het saldo begroting.
Verstevigen toekomstbestendigheid Griffie
De gemeenteraad heeft in juni 2023 een besluit genomen over versteviging van de griffie. Dit heeft geleid tot een voorstel tot formatie-uitbreiding van 10 uur griffier en 4 uur griffiemedewerker en voorts een optie voor uitbreiding van griffieondersteuning aan de hand van een op te stellen griffieplan. Dit griffieplan wordt Q1 2024 aan de werkgeverscommissie gepresenteerd. In afwachting hiervan wordt voorgesteld om eenmalig in 2024 een bedrag van € 25.000 beschikbaar te stellen voor tijdelijke uitbreiding van de Griffie met de huidige medewerkers. Deze extra lasten gaan ten laste van het saldo begroting 2024.
10
Zwemsteiger Middelie
In 2021 is de bestemde reserve Vitalisering dorpskernen vrijgevallen. Van het vrijgevallen bedrag is nog € 23.000 bestemd voor het initiatief "de zwemsteiger in Middelie", welke nog niet is afgerond en besteed. Voorgesteld wordt deze over te hevelen naar 2024 (via de reserve Budgetoverheveling). Dit heeft geen gevolgen voor het saldo begroting.
Meerjarig investeringsplan Totaal actualisaties Meerjarig Investeringsplan
De afschrijvingstermijn van sommige activa is aangepast. Dit leidt tot aanpassing van de afschrijvingslast van deze activa welke gevolgen hebben voor het saldo begroting. Daarnaast zijn er afschrijvingslasten dubbel afgevoerd. Deze boekingen dienen gecorrigeerd te worden. Voor de jaren 2023 en 2024 leidt dit tot een verlaging van het saldo begroting met respectievelijk € 505.000 en € 23.000. Voor de jaren 2025 tot en met 2026 leidt dit tot een verhoging van het saldo begroting van € 6.000.
Speerpunten - Stand van zaken Voor een overzicht van de stand van zaken over de uitvoering van de speerpunten wordt verwezen naar bijlage 1.
11
Programma 2 Publiek, Veiligheid en JZ Onderstaande tabel toont de ontwikkeling van de saldi (per speerpunt) vanaf de primitieve begroting 2023 tot en met de vaststelling van deze Winternota. Daaronder staan twee tabellen met de ontwikkeling van de lasten en baten per speerpunt en per product binnen dit programma. De reservemutaties zijn in elke tabel afzonderlijk weergegeven. Naast de waarden uit de primitieve begroting vindt u in de kolommen per product het totaal van de mutaties op dit programma zoals die na vaststelling van de primitieve begroting (3 november 2022) tot en met de raadsvergadering van 23 november 2023 zijn verwerkt in begrotingswijzigingen. De voorlaatste kolom toont de financiële gevolgen van de wijzigingen die ter vaststelling zijn aangeboden in deze Winternota. In de laatste kolom vindt u het totaal na vaststelling van deze Winternota 2023. Bedragen * € 1.000 Saldi speerpunten en programma
Primitieve begroting
Wijzigingen vóór winternota
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
Saldi per speerpunt Een veilige leefomgeving
-4.719
-100
83
-4.736
Dienstverlening burgerzaken op niveau
-1.148
-23
-48
-1.219
Saldo vóór reservemutaties
-5.868
-123
36
-5.955
76
55
-100
31
-5.791
-69
-64
-5.924
Saldo reservemutaties Saldo inclusief reservemutaties Bedragen * € 1.000 Totalen per speerpunt, product en programma
Primitieve begroting
Wijzigingen vóór winternota
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
Lasten per speerpunt Een veilige leefomgeving
-4.738
-100
83
-4.755
2.01
Bezwaar- en beroepsschriften
-200
0
0
-200
2.02
APV en bijzondere wetten
-315
0
0
-315
2.03
Integrale Veiligheid
-1.142
-196
98
-1.240
2.04
Crisisbeheersing en Brandweer
-3.082
95
-14
-3.000
Dienstverlening burgerzaken op niveau
-1.404
-54
-118
-1.575
KCC/Burgerzaken
-1.404
-54
-118
-1.575
Totaal lasten vóór reservemutaties
-6.142
-154
-34
-6.331
0
0
0
0
-6.142
-154
-34
-6.331
2.05
Toevoegingen aan reserves Totaal lasten inclusief reservemutaties Bedragen * € 1.000 Totalen per speerpunt, product en programma
Primitieve begroting
Wijzigingen vóór winternota
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
Baten per speerpunt Een veilige leefomgeving
19
0
0
19
2.01
Bezwaar- en beroepsschriften
0
0
0
0
2.02
APV en bijzondere wetten
19
0
0
19
2.03
Integrale Veiligheid
0
0
0
0
2.04
Crisisbeheersing en Brandweer
0
0
0
0
Dienstverlening burgerzaken op niveau
255
31
70
356
KCC/Burgerzaken
255
31
70
356
Totaal Baten vóór reservemutaties
274
31
70
375
2.05
12
Bedragen * € 1.000 Totalen per speerpunt, product en programma
Primitieve begroting
Wijzigingen vóór winternota
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
Onttrekkingen aan reserves
76
55
-100
31
Totaal baten inclusief reservemutaties
351
86
-30
407
Mutaties Winternota De onderstaande tabel geeft de verschillende mutaties weer die in deze Winternota ter vaststelling worden aangeboden. Deze mutaties zijn onderverdeeld in Bestaand beleid, Autonome ontwikkelingen, Nieuw beleid en mutaties voortkomende uit het Meerjarig investeringsplan.
Bedragen * € 1.000 Omschrijving
2023
2024
2025
2026
Bestaand beleid -Budget kazerne Edam -Burgerzaken -Overheveling budget externe inhuur Veiligheid
-9 19 0 10
-9 -25 0 -34
-9 -25 0 -34
-9 -25 0 -34
0 -67 -67
-14 0 -14
-8 0 -8
-8 0 -8
-8 -8 -64
14 14 -34
0 0 -42
0 0 -42
Autonome ontwikkelingen -Nieuwe wetgeving WIGG, met ingang van 1-1-2024 -Verkiezingen Meerjarig Investeringsplan Totaal actualisaties Meerjarig Investeringsplan Totaal
Toelichting mutaties Bestaand beleid Budget kazerne Edam
De raming van de gebruikerskosten van de kazerne Edam wordt aangepast aan de werkelijke doorberekende gebruikerskosten vanuit de Veiligheidsregio Z-W. De raming wordt structureel verhoogd met € 9.000. Dit leidt tot een structurele verlaging van het saldo begroting.
Burgerzaken
Het budget voor software wordt structureel bij geraamd met € 25.000, omdat er kosten voor Join klantcontact zijn overgeheveld vanaf een ander budget en er kosten voor nieuwe ontwikkelingen zijn betaald uit dit budget. Verder moet de post leges reisdocumenten voor 2023 positief worden bijgesteld met € 39.000 en de post leges naturalisaties met € 5.000.Deze bijstellingen leiden tot een verhoging van € 19.000 van het saldo begroting in 2023 en een structurele verlaging van € 25.000 vanaf 2024.
Overheveling budget externe inhuur Veiligheid
In 2023 is gestart met de doorontwikkeling van het team Veiligheid en zijn al veel taken opgepakt. Deze ontwikkeling wordt in 2024 voortgezet. Er staan nog vele taken op de rol, derhalve wordt voorgesteld het resterende deel van het beschikbare budget voor externe inhuur over te hevelen naar 2024 voor verdere uitrol van taken (via de reserve Budgetoverheveling en Algemene reserve). Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo van de begroting 2023 en 2024.
13
Autonome ontwikkelingen Nieuwe wetgeving WIGG, met ingang van 1-1-2024
Op 1 januari 2024 treedt de Wet invoering gecombineerde geslachtsnaam in werking, oftewel de WIGG. Hiervoor moeten wijzigingen in iBurgerzaken worden doorgevoerd. Dit geeft extra kosten vanaf 2024. Het gaat om een eenmalig bedrag van € 6.000 en vanaf 2024 jaarlijks om een bedrag van € 8.000 (€ 0,20 per inwoner). Dit leidt tot een verlaging van het saldo begroting in 2024 met € 14.000 en vanaf 2025 met € 8.000.
Verkiezingen
Door een extra verkiezing in 2023 is het huidige budget ontoereikend. Het budget moet worden verhoogd met € 67.000. Dit leidt tot een verlaging van het saldo begroting.
Meerjarig investeringsplan Totaal actualisaties Meerjarig Investeringsplan
De afschrijvingstermijn van sommige activa is aangepast. Dit leidt tot aanpassing van de afschrijvingslast van deze activa welke gevolgen hebben voor het saldo begroting. Daarnaast zijn er afschrijvingslasten dubbel afgevoerd. Deze boekingen dienen gecorrigeerd te worden. Voor de jaren 2023 en 2024 leidt dit tot een verlaging van het saldo begroting met respectievelijk € 505.000 en € 23.000. Voor de jaren 2025 tot en met 2026 leidt dit tot een verhoging van het saldo begroting van € 6.000.
Speerpunten - Stand van zaken Voor een overzicht van de stand van zaken over de uitvoering van de speerpunten wordt verwezen naar bijlage 1.
14
Programma 3 Ruimtelijke Ontwikkeling Onderstaande tabel toont de ontwikkeling van de saldi (per speerpunt) vanaf de primitieve begroting 2023 tot en met de vaststelling van deze Winternota. Daaronder staan twee tabellen met de ontwikkeling van de lasten en baten per speerpunt en per product binnen dit programma. De reservemutaties zijn in elke tabel afzonderlijk weergegeven. Naast de waarden uit de primitieve begroting vindt u in de kolommen per product het totaal van de mutaties op dit programma zoals die na vaststelling van de primitieve begroting (3 november 2022) tot en met de raadsvergadering van 23 november 2023 zijn verwerkt in begrotingswijzigingen. De voorlaatste kolom toont de financiële gevolgen van de wijzigingen die ter vaststelling zijn aangeboden in deze Winternota. In de laatste kolom vindt u het totaal na vaststelling van deze Winternota 2023. Bedragen * € 1.000 Saldi speerpunten en programma
Primitieve begroting
Wijzigingen vóór winternota
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
Saldi per speerpunt Kwalitatief hoogw. en duurz.leefomg.
-946
-803
1.572
-177
Ruimte voor economie en bedrijvigheid
-33
-97
75
-55
Ontspanning binnen handbereik
-570
-42
-25
-638
Saldo vóór reservemutaties
-1.550
-942
1.622
-870
Saldo reservemutaties
-1.458
491
-1.752
-2.718
Saldo inclusief reservemutaties
-3.007
-451
-130
-3.588
Bedragen * € 1.000 Totalen per speerpunt, product en programma
Primitieve begroting
Wijzigingen vóór winternota
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
Lasten per speerpunt Kwalitatief hoogw. en duurz.leefomg.
-8.468
-4.493
1.615
-11.346
18
-3
-393
3.03
Monumenten en Oudheidkunde
-408
3.04
Milieubeheer
-810
79
45
-687
3.05
Ruimtelijk onderzoek en beleid
-556
-426
368
-614
3.06
Wonen
-117
0
0
-117
3.07
Duurzaamheid
-95
-1.636
1.137
-594
3.08
Omgevingsvergunning
-1.343
0
0
-1.343
3.09 3.10
Bouw- en woningtoezicht Grondexploitaties
-205 -4.622
0 -1.840
-3 0
-208 -6.462
3.11
Overige gronden
-311
-218
2
-527
3.15
Omgevingswet implementatie
0
-471
70
-401
Ruimte voor economie en bedrijvigheid
-167
-60
75
-152
3.01
Economische zaken
-120
-60
75
-105
3.12
markten en standplaatsen
-47
0
0
-47
-851
-42
10
-883
Ontspanning binnen handbereik 3.02 3.13
Toerisme Kermissen en volksfeesten
-399 -329
-86 0
102 -92
-384 -421
3.14
Recreatie
-123
44
0
-79
Totaal lasten vóór reservemutaties
-9.485
-4.596
1.700
-12.381
Toevoegingen aan reserves
-1.724
-731
-1.795
-4.250
Totaal lasten inclusief reservemutaties
-11.209
-5.327
-95
-16.631
15
Bedragen * € 1.000 Totalen per speerpunt, product en programma
Primitieve begroting
Wijzigingen vóór winternota
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
Baten per speerpunt Kwalitatief hoogw. en duurz.leefomg.
7.522
3.690
-43
11.169
3.03
Monumenten en Oudheidkunde
106
0
0
106
3.04
Milieubeheer
27
0
0
27
3.05
Ruimtelijk onderzoek en beleid
0
0
0
0
3.06
Wonen
2
0
0
2
3.07
Duurzaamheid
0
1.119
0
1.119
3.08
Omgevingsvergunning
800
0
0
800
3.09 3.10
Bouw- en woningtoezicht Grondexploitaties
0 6.265
0 2.571
0 0
0 8.836
3.11
Overige gronden
321
0
-43
278
3.15
Omgevingswet implementatie
0
0
0
0
Ruimte voor economie en bedrijvigheid
133
-37
0
96
0
0
0
0
133
-37
0
96
281
0
-35
246
50 215
0 0
0 -35
50 180
3.01
Economische zaken
3.12
markten en standplaatsen
Ontspanning binnen handbereik 3.02 3.13
Toerisme Kermissen en volksfeesten
3.14
Recreatie
Totaal Baten vóór reservemutaties Onttrekkingen aan reserves Totaal baten inclusief reservemutaties
16
0
0
16
7.935
3.653
-78
11.511
266
1.222
43
1.532
8.202
4.876
-35
13.042
Mutaties Winternota De onderstaande tabel geeft de verschillende mutaties weer die in deze Winternota ter vaststelling worden aangeboden. Deze mutaties zijn onderverdeeld in Bestaand beleid, Autonome ontwikkelingen, Nieuw beleid en mutaties voortkomende uit het Meerjarig investeringsplan. Bedragen * € 1.000 Omschrijving
2023
2024
2025
2026
Bestaand beleid -Bijstelling budget kermissen -Bijstelling budget Monumenten 2024 -Bijstelling energielasten 2023 -Budgetoverheveling SpUK-middelen Duurzaamheid -Extra middelen aanpak energie-armoede -Opbrengst grondverkopen -Overheveling budget Duurzaamheid CDOKE -Overheveling budget Duurzaamheid gemeente -Overheveling budget Duurzaamheid Provincie -Overheveling budget Economische zaken -Overheveling budget Milieubeheer -Overheveling budget Omgevingswet
-125 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0
16
-65 -75 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
-65 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
-65 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Bedragen * € 1.000 Omschrijving
2023
-Overheveling budget Toerisme -Overheveling budgetten Structuur en bestemmingsplannen -Provinciale subsidie Energiebesparingsprogramma Woningen -Software ten behoeve van energietransitie -Uitvoering handhaving label C bij kantoren
2024
2025
2026
0 0 0 0 -5 -130
0 0 0 -9 -5 -154
0 0 0 -9 -5 -79
0 0 0 -9 0 -74
0
0
0
0
0 -130
0 -154
0 -79
0 -73
Meerjarig Investeringsplan Totaal actualisaties Meerjarig Investeringsplan
Totaal
Toelichting mutaties Bestaand beleid Bijstelling budget kermissen
Op basis van de werkelijk uitgaven per medio oktober is het noodzakelijk het budget voor de organisatie van de kermissen bij te stellen. Met een aantal op een later tijdstip ingehuurde diensten is in de oorspronkelijke raming geen rekening gehouden. Het gaat daarbij met name om een stijging van de kosten voor verkeersregelaars, kermisorganisatiebureau, EHBO, inhuur camerabeveiliging, begeleiding door een onderzoeksbureau. Deze bijstelling leidt tot een verlaging van het saldo begroting 2023 met € 125.000. Meerjarig moet minimaal worden gerekend op een extra kostenpost van € 65.000.
Bijstelling budget Monumenten 2024
Het nu beschikbare budget voor Monumenten (Overige goederen en diensten) zal naar verwachting in 2024 ontoereikend zijn. Voor een uitvoeringsbudget in het kader van de onlangs opgestelde Kerkenvisie zal een bedrag ad € 15.000 noodzakelijk zijn. Daarnaast moet een inventarisatie plaatsvinden van de monumentale waarden van stolpboerderijen in de gemeente. Uitgaande van een bedrag van € 450 per boerderij komt dit in totaal neer op een extra (deel-)budget van € 60.000. In totaal leidt dit tot een verlaging van het saldo begroting met € 75.000.
Bijstelling energielasten 2023
De energielasten vallen hoger uit dan was begroot. Voorgesteld wordt om de geraamde budgetten voor energie te verhogen met totaal € 208.000. Deze verhoging leidt tot een verlaging van het saldo begroting 2023. Deze bijstelling heeft betrekking op alle programma's binnen de begroting.
Budgetoverheveling SpUK-middelen Duurzaamheid
Onze gemeente heeft via een Speciale Uitkering (SpUK) van het Rijk extra geld ontvangen in het kader van Duurzaamheid. In het jaar 2023 bedraagt dit in totaal € 428.000. Omdat naar verwachting in de jaarschijf 2023 niet meer dan ca. € 75.000 zal worden besteed wordt voorgesteld een bedrag ad € 353.000 via de Overhevelingsreserve over te hevelen naar de jaarschijf 2024. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo begroting 2023.
Extra middelen aanpak energie-armoede
Bij beschikking van 29-6-2023 heeft onze gemeente een aanvullende rijksbijdrage van € 163.500 ontvangen voor de aanpak van energie-armoede in onze gemeente. Deze uitkering wordt verstrekt onder de voorwaarde dat deze middelen worden besteed ter ondersteuning van huishoudens (huurders en eigenaar bewoners) met een laag besteedbaar inkomen die te maken hebben met hoge energielasten en slecht geïsoleerde woningen.
17
Opbrengst grondverkopen
De verkoop van grondpercelen valt dit jaar naar verwachting lager uit dan was begroot. Het resultaat wordt mede beïnvloed door de omstandigheid dat de opbrengsten van grondverkopen voor een deel ook ten gunste van de reserve grondexploitatie zijn gebracht en dus niet zichtbaar zijn in de begroting. Voorgesteld wordt om het geraamde budget van € 138.000 te verlagen met € 43.000 naar € 95.000 en deze verlaging te dekken middels een eenmalige onttrekking aan de bestemde reserve Grondexploitatie. Deze mutatie heeft geen gevolgen voor het saldo begroting 2023.
Overheveling budget Duurzaamheid CDOKE
Van het budget Duurzaamheid op basis van de Regeling Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat en Energiebeleid resteert aan het eind van 2023 naar verwachting € 128.000. Omdat voor de besteding van dit restant wel plannen bestaan wordt voorgesteld dit bedrag via de bestemde reserve Budgetoverheveling over te hevelen naar 2024. Dit heeft geen gevolgen voor het saldo begroting 2023.
Overheveling budget Duurzaamheid gemeente
Het budget dat op basis van het collegeprogramma geraamd is voor 2023 (€ 592.000) kan vanwege de toekenning van extra rijksgelden en extra ontvangen subsidies grotendeels worden ingezet voor andere duurzaamheidsdoelen. De ervaringen met de fixbrigade heeft geleerd dat de opstart van maatregelen een behoorlijke inspanning met zich meebrengt, maar dat de uitgaven snel oplopen als de uitvoering een keer begint te lopen. Door deze gelden over te hevelen naar 2024 is er ruimte om de oorspronkelijke raming voor 2024 als bezuiniging in te boeken, zonder dat de duurzaamheidsambities in gevaar komen. Er is een conceptprogramma in de maak voor de uitvoering van diverse maatregelen op duurzaamheidsgebied. Voorgesteld wordt het niet bestede deel (per medio oktober € 589.000) over te hevelen naar de jaarschijf 2024. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo begroting 2023.
Overheveling budget Duurzaamheid Provincie
Het gehele oorspronkelijke budget ad € 68.000 is in 2023 niet besteed. Het geld is bestemd voor onderzoek naar de mogelijkheden van een warmtenet in Edam-Volendam en Kwadijk. Voorgesteld wordt dit budget over te hevelen naar het jaar 2024. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo begroting 2023.
Overheveling budget Economische zaken
Het restant krediet op dit onderdeel bedraagt per 10-10-2023 € 84.000. In het collegeprogramma is onder punt 3.3 opgenomen dat we de uitvoering van de Economische Visie 2040 actief gaan oppakken. Inmiddels is de bezetting op dit onderdeel weer op orde, zodat we in 2024 de uitvoering van dit onderdeel samen met het Ondernemers Platform kunnen intensiveren. Daarvoor is noodzakelijk dat er voldoende werkkrediet is. Voorgesteld wordt een budget van € 75.000 over te hevelen naar het jaar 2024. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo begroting 2023.
Overheveling budget Milieubeheer
Van het oorspronkelijke krediet ad € 65.000 resteert medio oktober nog € 64.000. De verwachting is dat hierop tot het einde van dit jaar nog circa € 10.000 zal worden verantwoord. Het restant (grofweg € 50.000) moet worden overgeheveld naar de jaarschijf 2024 omdat dit nodig is voor diverse onderzoeken naar de omgevingskwaliteit als onderdeel van het omgevingsplan en individuele ruimtelijke plannen(geluid, bodem, lucht, ecologie etc.). Voorgesteld wordt € 50.000 over te hevelen naar de jaarschijf 2024. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo begroting 2023
Overheveling budget Omgevingswet
Van het oorspronkelijk budget 2024 voor Omgevingswet (€ 471.000) resteert medio oktober 2023 nog € 190.000. Naar verwachting zullen hierop tot het einde van het dienstjaar nog uitgaven tot een totaalbedrag van € 120.000 worden verantwoord. Omdat ook na 1-1-2024 nog uitgaven voor de invoering van de Omgevingswet zullen moeten worden verantwoord wordt voorgesteld het restant van dit budget (€ 70.000) over te hevelen naar de jaarschijf 2024. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo begroting 2023.Met ingang van 2024 zullen alle kosten voortvloeiend uit de uitvoering van de nieuwe wet moeten worden bekostigd uit de budgetten voor “structuur en bestemmingsplannen” (hoewel die naamgeving niet meer
18
aansluit bij het nieuwe wettelijk instrumentarium). Of en in welke mate dat nog gevolgen heeft voor de hoogte van die budgetten is op dit moment nog niet met zekerheid aan te geven.
Overheveling budget Toerisme
Op 22-11-2022 heeft de gemeente via een motie uitgesproken dat structurele ondersteuning nodig is voor het uitvoeringsprogramma TOP. De financiële consequenties hiervan zijn nog niet verwerkt in de begroting. De structurele lasten voor de beleidsintensivering op toerisme bedragen met ingang van het begrotingsjaar 2024 €80.000. Dit extra bedrag gaat met ingang van 2024 ten laste van het saldo begroting. Intensivering van de uitvoering in 2024 maakt het noodzakelijk ook de resterende gelden van 2023 over te hevelen naar 2024. Voorgesteld wordt een budget van € 95.000 over te brengen naar de jaarschijf 2024. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo begroting 2023.
Overheveling budgetten Structuur en bestemmingsplannen
Van het oorspronkelijke budget (overige goederen en diensten) in de jaarschijf 2023 van € 304.000 resteert medio oktober 2023 nog € 288.000. Voorgesteld wordt voor het onderdeel Overige goederen en diensten een bedrag van € 288.000 over te hevelen naar de jaarschijf 2024.Van het oorspronkelijke budget (“Uitbestede werkzaamheden”) in 2023 van € 90.000 resteert medio oktober 2023 nog € 80.000. Op dit onderdeel worden nog uitgaven verwacht (nog lopende bestemmingsplannen en onderzoeken). Daarnaast is een forse extra inspanning nodig om het omgevingsplan vorm te geven. Weliswaar is de overgangstermijn opgerekt tot 2032, maar staat de gemeente ook de komende jaren voor een omvangrijke taak. Per fase is hiervoor onder de Omgevingswet een MER nodig. De uitgaven hiervoor zijn niet meerjarig geraamd. Ook de onderzoeken naar de omgevingskwaliteit kunnen niet volledig uit de budgetten voor milieubeheer worden bekostigd. Een deel zal uit deze budgetten moeten komen. Voorgesteld wordt daarom voor het onderdeel “Overige Goederen en Diensten” een bedrag ad € 288.000 over te hevelen naar het jaar 2024. Op dit moment (medio oktober 2023) is het niet mogelijk om aan te geven welk deel van de facturering voor de onderzoekskosten nog vóór de jaarovergang zal plaatsvinden. Dit voorstel heeft geen gevolgen voor het saldo begroting 2023.
Provinciale subsidie Energiebesparingsprogramma Woningen
Bij brief van 23 oktober 2023 heeft de provincie een aanvraag van onze gemeente voor de Uitvoeringsregeling subsidie energiebesparingsprogramma positief beoordeeld. De beoogde activiteiten passen binnen het provinciale subsidiebeleid. In totaal ontvangt onze gemeente een bedrag van € 171.000 (zijnde 50% van de aanvraag) over de jaren 2023 tot en met 2026. Voorgesteld wordt het voorschot voor 2023 te ramen in 2024.
Software ten behoeve van energietransitie
Het softwareprogramma Tomahawk zorgt voor razend snel inzicht in de meest efficiënte warmtevoorziening. Het levert een objectieve en toegankelijke bijdrage aan het verkorten van de doorlooptijd en het verlagen van de ontwikkelkosten voor de realisatie van duurzame wijken. Voorgesteld wordt om een structureel budget van € 9.000 beschikbaar te stellen voor de aanschaf van het softwareprogramma Tomahawk. De gemeente heeft in een eerder stadium al subsidiegelden ontvangen voor de uitvoeringsregeling energiebesparingsprogramma. Deze inkomsten zijn reeds geboekt. Deze mutatie leidt tot een structurele verlaging van het saldo begroting 2024 en verder.
Uitvoering handhaving label C bij kantoren
In de meicirculaire 2023 is een vergoeding aangekondigd voor de uitvoering (toezicht) van label C bij kantoorgebouwen. Voor onze gemeente bedraagt dit € 5.500 in de jaren 2023 tot en met 2025. De uitvoering hiervan vindt plaats door de omgevingsdienst IJmond. Voorgesteld wordt dit bedrag toe te voegen aan onze gemeentelijke bijdrage aan de ODIJ. Deze uitgave gaat in alle 3 jaren ten laste van het saldo begroting. (De inkomst is al verwerkt in de bijstelling van de gemeentefondsuitkering in de Meicirculaire).
Meerjarig investeringsplan Totaal actualisaties Meerjarig Investeringsplan
De afschrijvingstermijn van sommige activa is aangepast. Dit leidt tot aanpassing van de afschrijvingslast van deze activa welke gevolgen hebben voor het saldo begroting. Daarnaast zijn er afschrijvingslasten dubbel afgevoerd. Deze boekingen dienen gecorrigeerd te worden. Voor de jaren 2023 en 2024 leidt dit tot een 19
verlaging van het saldo begroting met respectievelijk € 505.000 en € 23.000. Voor de jaren 2025 tot en met 2026 leidt dit tot een verhoging van het saldo begroting van € 6.000.
Speerpunten - Stand van zaken Voor een overzicht van de stand van zaken over de uitvoering van de speerpunten wordt verwezen naar bijlage 1.
20
Programma 4 Ruimtelijk Beheer Onderstaande tabel toont de ontwikkeling van de saldi (per speerpunt) vanaf de primitieve begroting 2023 tot en met de vaststelling van deze Winternota. Daaronder staan twee tabellen met de ontwikkeling van de lasten en baten per speerpunt en per product binnen dit programma. De reservemutaties zijn in elke tabel afzonderlijk weergegeven. Naast de waarden uit de primitieve begroting vindt u in de kolommen per product het totaal van de mutaties op dit programma zoals die na vaststelling van de primitieve begroting (3 november 2022) tot en met de raadsvergadering van 23 november 2023 zijn verwerkt in begrotingswijzigingen. De voorlaatste kolom toont de financiële gevolgen van de wijzigingen die ter vaststelling zijn aangeboden in deze Winternota. In de laatste kolom vindt u het totaal na vaststelling van deze Winternota 2023. Bedragen * € 1.000 Saldi speerpunten en programma
Primitieve begroting
Wijzigingen vóór winternota
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
Saldi per speerpunt Schoon en verzorgd
-588
170
-487
-906
Bereikbaar en veilig
-11.474
-226
2.445
-9.255
658
37
-35
660
-11.405
-19
1.923
-9.501
Saldo reservemutaties
3.871
1.035
-2.023
2.883
Saldo inclusief reservemutaties
-7.534
1.016
-100
-6.618
Toekomstbest.data-infrastructuur Saldo vóór reservemutaties
Bedragen * € 1.000 Totalen per speerpunt, product en programma
Primitieve begroting
Wijzigingen vóór winternota
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
Lasten per speerpunt Schoon en verzorgd
-10.469
-595
-572
-11.636
-881
-100
220
-761
4.03
Straatreiniging
4.11
Groenvoorzieningen
-2.637
107
0
-2.530
4.13
Afvalstoffen
-3.994
-107
-787
-4.888
4.14
Riolering
-2.686
-354
2
-3.038
4.16
Begraafplaatsen
-269
-141
-7
-417
4.17
Ongediertebestrijding
Bereikbaar en veilig
-3
0
0
-3
-12.105
-316
2.079
-10.342
4.01
Wegen, paden, pleinen
-7.334
174
2.055
-5.106
4.02
Openbare verlichting
-969
469
-14
-515
4.04
Gladheidsbestrijding
-242
1
5
-235
4.05
Bruggen - Duikers
-982
-404
1
-1.385
4.06
Verkeer
-956
43
20
-893
4.07
Havens
-421
-146
-1
-567
4.08
Waterhuishouding
-780
-486
23
-1.243
4.15 Parkeren Toekomstbest.data-infrastructuur
-420 -1.168
32 37
-9 -35
-398 -1.166
Centrale Antenne Installatie
-1.168
37
-35
-1.166
Totaal lasten vóór reservemutaties
-23.743
-874
1.472
-23.144
4.10
Toevoegingen aan reserves
-2.483
0
-250
-2.733
Totaal lasten inclusief reservemutaties
-26.226
-874
1.222
-25.878
21
Bedragen * € 1.000 Totalen per speerpunt, product en programma
Primitieve begroting
Wijzigingen vóór winternota
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
Baten per speerpunt Schoon en verzorgd
9.881
765
85
10.730
4.03
Straatreiniging
67
-8
0
59
4.11
Groenvoorzieningen
0
0
0
0
4.13
Afvalstoffen
5.297
14
85
5.395
4.14
Riolering
4.300
575
0
4.875
4.16
Begraafplaatsen
217
183
0
400
4.17
Ongediertebestrijding
0
0
0
0
Bereikbaar en veilig
631
90
366
1.087
4.01
Wegen, paden, pleinen
168
50
367
585
4.02
Openbare verlichting
25
0
0
25
4.04
Gladheidsbestrijding
1
0
-1
0
4.05
Bruggen - Duikers
25
0
0
25
4.06
Verkeer
106
40
0
146
4.07
Havens
152
0
0
152
4.08
Waterhuishouding
0
0
0
0
154 1.826
0 0
0 0
154 1.826
4.15 Parkeren Toekomstbest.data-infrastructuur
1.826
0
0
1.826
Totaal Baten vóór reservemutaties
4.10
Centrale Antenne Installatie
12.338
855
451
13.644
Onttrekkingen aan reserves
6.354
1.035
-1.773
5.617
Totaal baten inclusief reservemutaties
18.692
1.890
-1.322
19.260
Mutaties Winternota De onderstaande tabel geeft de verschillende mutaties weer die in deze Winternota ter vaststelling worden aangeboden. Deze mutaties zijn onderverdeeld in Bestaand beleid, Autonome ontwikkelingen, Nieuw beleid en mutaties voortkomende uit het Meerjarig investeringsplan.
Bedragen * € 1.000 Omschrijving
2023
2024
2025
2026
Bestaand beleid -Bijstellen kosten afvalinzameling -Bijstelling afvalstoffenheffing, reinigingsrecht en rioolheffing -Bijstelling diverse opbrengsten wegen -Bijstelling energielasten 2023 -Bijstelling opbrengst rioolheffing eigenaren -Correctie boekingen CAI -Diverse bijstellingen Openbare Werken -Garantieprovisie HVC -Opbrengst afvalstofheffingen 2023 -Opstellen Baggerplan -Uitvoering wegen beleidsplan
22
-661 0 367 16 0 0 295 -15 -24 0 0 -23
-893 505 0 0 0 15 126 0 0 0 0 -247
-945 549 0 0 0 22 126 0 0 0 0 -248
-1.000 570 0 0 0 22 126 0 0 0 0 -282
Bedragen * € 1.000 Omschrijving
2023
2024
2025
2026
Meerjarig Investeringsplan Totaal actualisaties Meerjarig Investeringsplan -Nieuwe investering 'Beleidsplan afvalbeheer 2017-2022 (uitvoering voormalig Zeevang)' Totaal
-77 0
361 0
473 -53
516 -52
-77 -100
361 114
420 172
464 181
Toelichting mutaties Bestaand beleid Bijstellen kosten afvalinzameling
Door diverse nieuwe aanbestedingen voor het ophalen van afval en de overstap van AEB naar HVC blijken de kosten voor het ophalen, en voor het verwerken van afval veel hoger dan begroot. Met de mutatie worden de ramingen bijgesteld naar de huidige prijzen en hoeveelheden. Daarnaast vallen een aantal kosten lager uit. Er is bij minder scholen een afval lesprogramma verzorgd, omdat dit vorig jaar bij veel scholen al was gedaan. Verder wordt het onderzoek naar de milieustraten uit het collegeprogramma meegenomen in het afvalbeleidsplan, wat momenteel wordt opgesteld. Hierdoor kan de raming uit het programmaplan komen te vervallen. Dit voorstel leidt in de jaren 2023 tot en met 2026 tot een verlaging van het saldo begroting van respectievelijk € 661.000, € 893.000, € 945.000, en € 1.000.000.
Bijstelling afvalstoffenheffing, reinigingsrecht en rioolheffing
Door de forse stijging in de kosten voor het ophalen, storten en verwerken van afval is het noodzakelijk de afvalstoffenheffing en reinigingsrechten te verhogen. Voorgesteld wordt om, naast de inflatiecorrectie van 5%, voor 2024 een extra verhoging van 10% door te voeren. Ter compensatie van deze tariefstijgingen voor de inwoners van onze gemeente, wordt voorgesteld om de rioolheffing niet te verhogen in 2024. In tegenstelling tot de in de begroting 2024 aangekondigde verhogingen, wordt het tarief rioolheffing voor 2024 ongewijzigd gelaten, dus ook niet verhoogd met een inflatiecorrectie. Dit voorstel leidt tot een verhoging van het saldo begroting voor de jaren 2024 tot en 2026 van respectievelijk € 505.000, € 549.000 en € 570.000.
Bijstelling diverse opbrengsten wegen
Een aantal opbrengsten wijken af van de raming en worden hiermee bijgesteld. De grootste mutatie betreft de bijstelling op de degeneratiekosten. Deze baten worden bijgesteld met € 369.000. Dit wordt veroorzaakt door werkzaamheden met betrekking tot de aanleg van glasvezel en de verzwaring van het elektriciteitsnetwerk. Deze bijstelling van totaal € 367.000 leidt tot een verhoging van het saldo begroting 2023.
Bijstelling energielasten 2023
De energielasten vallen hoger uit dan was begroot. Voorgesteld wordt om de geraamde budgetten voor energie te verhogen met totaal € 208.000. Deze verhoging leidt tot een verlaging van het saldo begroting 2023. Deze bijstelling heeft betrekking op alle programma's binnen de begroting.
Bijstelling opbrengst rioolheffing eigenaren
De raming van de rioolheffing eigenaren toont een negatief saldo van € 23.000. Dit wordt veroorzaakt doordat er minder objecten per 1-1-2023 gereed waren dan bij het opstellen van de raming medio 2022 is voorzien. Het verlagen van de opbrengsten heeft geen gevolgen voor het saldo begroting omdat deze mutatie wordt verrekend met de voorziening Gemeentelijk rioleringsplan.
23
Correctie boekingen CAI
Bij de begroting zijn de wijzigingen in de ramingen met het oog op de aanleg van glasvezel doorgevoerd. Een aantal wijzigingen dienen aangepast te worden en worden hiermee gecorrigeerd. Dit voorstel leidt tot een verlaging van het saldo begroting voor de jaren 2024 tot en met 2027 voor € 15.000, € 22.000, € 22.000 en € 17.000.
Diverse bijstellingen Openbare Werken
Er zijn diverse bijstellingen in de budgetten bij Openbare Werken. De wordt onder andere veroorzaakt doordat het opstellen van het beleidsplan wegen goedkoper is gebleken en doordat de kosten van uitbestede werkzaamheden bij straatreiniging lager zijn uitgevallen. Daarnaast zijn er kleine bijstellingen bij onder andere verkeersmaatregelen, parkeren, gladheidsbestrijding en openbare verlichting. Dit voorstel leidt tot een verhoging van het saldo begroting 2023 van € 295.000 en voor de jaren 2024 tot en met 2026 van € 126.000.
Garantieprovisie HVC
De aankoop van 39 aandelen HVC heeft plaats gevonden per 17 maart 2023. In de raming van de garantieprovisie was uitgegaan van 1 januari 2023. Hierdoor is de te ontvangen garantieprovisie € 15.000 lager dan geraamd. Dit voorstel leidt tot een verlaging van het saldo begroting 2023 van € 15.000.
Opbrengst afvalstofheffingen 2023
De opbrengst afvalstoffenheffingen valt in 2023 € 24.000 lager uit dan was begroot. Dit voorstel leidt tot een verlaging van het saldo begroting van € 24.000.
Opstellen Baggerplan
Het opstellen van een nieuw baggerplan staat gepland voor 2024. Er was in 2023 al en bedrag van € 25.000 voor geraamd. Voorgesteld wordt dit bedrag over te hevelen naar 2024. Dit gaat via de reserve Budgetoverheveling, hierdoor heeft dit geen gevolgen voor het saldo begroting.
Uitvoering wegen beleidsplan
Van het budget planmatig onderhoud wegen kan in 2023 niet alles worden uitgevoerd. Hierdoor wordt het exploitatie budget verlaagd met € 1.771.000. Daarnaast wordt ook de onttrekking aan bestemmingsreserve wegenbeleidsplan met hetzelfde bedrag verlaagd. Een aantal projecten zijn in uitvoering en lopen door in 2024. Voorgesteld wordt om voor de lopende projecten € 225.000 over te hevelen naar 2024 via de reserve budgetoverheveling en in 2024 toe te voegen aan de voorziening wegenbeleidsplan. Omdat de mutaties via de reserves gaan, heeft dit voorstel geen gevolgen voor het saldo begroting.
Meerjarig investeringsplan Totaal actualisaties Meerjarig Investeringsplan
De afschrijvingstermijn van sommige activa is aangepast. Dit leidt tot aanpassing van de afschrijvingslast van deze activa welke gevolgen hebben voor het saldo begroting. Daarnaast zijn er afschrijvingslasten dubbel afgevoerd. Deze boekingen dienen gecorrigeerd te worden. Voor de jaren 2023 en 2024 leidt dit tot een verlaging van het saldo begroting met respectievelijk € 505.000 en € 23.000. Voor de jaren 2025 tot en met 2026 leidt dit tot een verhoging van het saldo begroting van € 6.000.
Nieuwe investering 'Beleidsplan afvalbeheer 2017-2022 (uitvoering voormalig Zeevang)'
Voor de uitvoering van het afvalbeleidsplan is eerder een krediet van € 2.200.000 beschikbaar gesteld. Het afvalbeleidsplan 2017-2022 is voor het grootste deel uitgevoerd. Wel zal er nog uitvoering moeten plaatsvinden in de voormalige gemeente Zeevang met betrekking tot het afvalbeheer. Er volgt in 2024 een voorstel en zal er besluitvorming over plaatsvinden. Het voorstel is om hiervoor € 500.000 beschikbaar te houden, dit krediet zal in 10 jaar worden afgeschreven. Dit voorstel leidt tot een verlaging van het saldo begroting van 2025 en verder van € 53.000. Naast deze mutatie vindt actualisatie van het oorspronkelijke krediet plaats, wat leidt tot een verhoging van het saldo begroting 2023 van € 155.000 en € 55.000 voor de jaren 2024 en verder. Een uitgebreide toelichting op deze actualisatie vindt u in bijlage 2 Toelichting MIP.
24
Speerpunten - Stand van zaken Voor een overzicht van de stand van zaken over de uitvoering van de speerpunten wordt verwezen naar bijlage 1.
25
Programma 5 Sociaal Domein/Samenleving Onderstaande tabel toont de ontwikkeling van de saldi (per speerpunt) vanaf de primitieve begroting 2023 tot en met de vaststelling van deze Winternota. Daaronder staan twee tabellen met de ontwikkeling van de lasten en baten per speerpunt en per product binnen dit programma. De reservemutaties zijn in elke tabel afzonderlijk weergegeven. Naast de waarden uit de primitieve begroting vindt u in de kolommen per product het totaal van de mutaties op dit programma zoals die na vaststelling van de primitieve begroting (3 november 2022) tot en met de raadsvergadering van 23 november 2023 zijn verwerkt in begrotingswijzigingen. De voorlaatste kolom toont de financiële gevolgen van de wijzigingen die ter vaststelling zijn aangeboden in deze Winternota. In de laatste kolom vindt u het totaal na vaststelling van deze Winternota 2023.
Bedragen * € 1.000 Saldi speerpunten en programma
Primitieve begroting
Wijzigingen vóór winternota
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
Saldi per speerpunt Preventie voorliggend veld
-8.225
-2.001
711
-9.516
Toegankelijkheid
-17.170
1
-1.457
-18.626
Bestaanszekerheid
-4.724
-976
4.003
-1.697
Samenkracht
-690
-65
0
-755
Partnerschap
-560
-239
22
-777
-31.369
-3.281
3.280
-31.371
667
1.996
-5.515
-2.852
-30.702
-1.285
-2.235
-34.223
Saldo vóór reservemutaties Saldo reservemutaties Saldo inclusief reservemutaties Bedragen * € 1.000 Totalen per speerpunt, product en programma
Primitieve begroting
Wijzigingen vóór winternota
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
Lasten per speerpunt Preventie voorliggend veld
-9.447
-2.712
847
-11.312
5.01
Preventie voorliggend veld
-4.544
-1.073
451
-5.166
5.02
Onderwijs incl.huisvesting
-3.432
-785
210
-4.006
5.03
Talentontwikkeling
-672
0
0
-672
5.04
Sportstimulering jeugd
-629
-157
21
-765
5.05
Alcohol- en drugsontmoediging
-170
-132
0
-302
5.20
Singelwijk
Toegankelijkheid
0
-566
165
-401
-19.268
-279
-1.945
-21.492
5.06
Jeugdhulp en ondersteuning
-8.077
-164
-481
-8.723
5.07
WMO Maatwerkdienstverlening
-5.253
-245
-897
-6.395
5.08
Sportaccommodaties
-3.259
291
-89
-3.057
5.09
Zwembaden
-1.355
-65
-498
-1.918
5.10
Kunst en Cultuur
-639
-86
20
-705
5.11
Bewegingsonderwijs
-248
0
0
-248
5.12
Sportverenigingen
-107
0
0
-107
5.13 Nazorg nieuwjaarsbrand Bestaanszekerheid
-329 -9.754
-10 -3.426
0 -2.447
-339 -15.627
5.14
Werkplus
-2.614
50
293
-2.271
5.15
Participatie en schuldhulpverlening
-6.285
-868
-1.143
-8.297
26
Bedragen * € 1.000 Totalen per speerpunt, product en programma 5.16
Inburgering
Samenkracht 5.17
Openbare Bibliotheken
Partnerschap 5.18
Gezondheidszorg algemeen
5.19
Media
Totaal lasten vóór reservemutaties
Primitieve begroting
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
-854
-2.608
-1.597
-5.060
-690
-102
0
-792
-690
-102
0
-792
-580
-239
0
-819
-526
-239
0
-765
-54
0
0
-54
-39.740
-6.758
-3.545
-50.043
-81
0
-5.124
-5.205
-39.820
-6.758
-8.669
-55.248
Toevoegingen aan reserves Totaal lasten inclusief reservemutaties
Wijzigingen vóór winternota
Bedragen * € 1.000 Totalen per speerpunt, product en programma
Primitieve begroting
Wijzigingen vóór winternota
Wijzigingen winternota
Tot en met winternota
Baten per speerpunt Preventie voorliggend veld
1.222
711
-136
1.797
5.01
Preventie voorliggend veld
454
253
23
730
5.02
Onderwijs incl.huisvesting
768
209
-170
807
5.03
Talentontwikkeling
0
0
0
0
5.04
Sportstimulering jeugd
0
248
10
259
5.05
Alcohol- en drugsontmoediging