Vraag en antwoord Jaarrekening uit cie P&C.docx
Tekst van het document
Vragen uit de commissie Planning & Control Jaarrekening 2020 Programma 1 Fractie(s)
Vraag
Antwoord
Volendam|80
De overhead kosten zijn weer fors.
Het overzicht in de bijlage bevat de specificatie van de
CDA
Blz 26 (versie wijzigingen)
Het betreft een verwisseling. Abusievelijk staat de afwijking van het
sprake van een verwisseling?
inderdaad €121.000 hoger dan geraamd en het werkelijke saldo
Gevraagd wordt om een uitsplitsing. Directe salariskosten. de inkomsten lager dan begroot. Is hier
overheadkosten in 2020.
saldo bij de inkomsten vermeld. De werkelijke inkomsten zijn wijkt €49.000 af van het geraamde
Programma 3 Volendam|80
CDA
Blz 30 in Lias:
Het nadelige saldo van € 715.000 wordt voor € 570.000 veroorzaakt
grondexploitatie van €700.000,--
resterende verschil van ongeveer € 150.000 wordt veroorzaakt door
Gevraagd wordt om een toelichting n.a.v. het nadeling saldo
door een lagere winstneming uit de Broeckgouw dan geraamd. Het een lagere uren toerekening aan grondexploitaties.
Blz 67 Product 3.03
Wat er met de toelichting bedoeld wordt is het volgende. In 2020 is
uitbetaald. Dit geeft een onderschrijding van.... als subsidies
20.200 is niet toegekend en geeft dus een onderschrijding.
In de tekst staat: subsidie, er is een subsidie toegekend en worden uitbetaald is het toch geen onderschrijding?
één subsidie (Monumenten) toegekend, het resterende budget €
blz. 68
Het duurzaamheidsbudget maakt deel uit van het
daarvan?
Milieubeheer.
wat doet het duurzaamheidsbudget daar? wat is de relevantie
omgevingsprogramma. Dit programma bestaat uit Duurzaamheid en
Programma 4 CDA
Blz 86 (gewijzigde versie) 4.04 Gladheidsbestrijding Is dit een onderschrijding ?
Ja, dit is een onderschrijding ten opzichte van de raming. De totale
kosten zijn over 2020 € 30.000 lager uitgevallen dan de raming. In
de toelichting staat abusievelijk opgenomen dat er ook sprake is van een overschrijding, dit moet dan ook onderschrijding zijn.
Programma 5
CDA
Blz 115 (wijzigingen versie) 5.20 Binnensportaccommodaties
In de definitieve toelichten staat dat het verschil tussen de begrote
Het verschil tussen saldo van de bijgestelde begroting en
wordt veroorzaakt door een nadeel op de SPUK bijdrage van €
In de tekst staat dat het verschil €124.000 is maar dat klopt niet. realisatie is €124.000. Verderop wordt gesproken over een
nadeel, terwijl het een voordeel is. Deze zin loopt niet goed.
en werkelijke lasten € 124.000 voordelig bedraagt. Dit verschil 28.000 en een voordeel van ongeveer € 150.000 op de exploitatiebudgetten van de diverse accommodaties.
Programma 6 Volendam|80
Vraag 1:
Antwoord 1:
qua beleggingen.
van Alliander en de BNG. Jaarlijks wordt dividend ontvangen van
M.b.t. de te betalen rente treasury wordt gevraagd wat er in zit
De beleggingen van de gemeente bestaan voornamelijk uit aandelen beide partijen afhankelijk van hun jaarresultaat. In 2020 heeft de
gemeente ook nog de liquidatie uitkering gehad van het EZW. Deze aandelen zijn een aantal jaren geleden omgezet in aandelen
Alliander, maar de uiteindelijke financiële afrekening liet op zich wachten door een fiscaal geschil. Vraag 2:
Antwoord 2:
zorgen, hoe kijkt het college hier tegenaan?
weerstandsratio bedraagt 2,5 in 2020 t.o.v. 2,7 in 2019 en blijft
De weerstandscapaciteit is afgenomen. Volendam|80 maakt zich
De weerstandscapaciteit is inderdaad afgenomen in 2020. De
binnen de bandbreedte van 1,0-1,4. De gemeente heeft veel eigen vermogen zitten in bestemmingsreserves. Een aantal wordt niet
meer gebruikt en wanneer deze reserves toegevoegd worden aan de algemene reserve zal de weerstandsratio verbeteren. De accountant adviseerde t.a.v. de reserves hier in 2021 goed naar te kijken. Vraag 3: Blz 69
Antwoord 3:
Waar is dit op gebaseerd en is dit door een onafhankelijke derde
met ieder een apart bedrag en percentage. De optelsom van deze
Bij de overige risico’s in de tabel staat een kolom kans procenten. beoordeeld?
De gepresenteerde risico’s bestaan uit allemaal afzonderlijke risico’s risico’s leidt tot de tabel in de paragraaf. Deze wordt alleen intern beoordeeld.