Vraag en antwoord commissie planning & controle 4 december 2025-Winternota

Vraag en antwoord commissie planning & controle 4 december 2025 ID

Datum vraag

Fractie(s)

Vraag en antwoord

Winternota - analyse rapportages P&C cyclus 307

01-122025

ONS Belang

Vraag 1: Is het conform de BBV toegestaan om toelichtingen van afwijkingen onder de 10.000 euro weg te laten? Daarbij is het naar onze mening wel wenselijk om onttrekkingen uit de algemene middelen voor het creëren van reserves toe te lichten. Echter afwijkingen van 1000 euro, omdat kosten iets hoger of lager uitvallen zijn niet interessant. Antwoord 1: In de diverse P&C documenten worden alle journalen toegelicht, los van de omvang. Bij de jaarrekening worden afwijkingen > 50.000 per product toegelicht. Dit bedrag is in het verleden voorgesteld door de commissie P&C en past bij het sturen op hoofdlijnen door de raad. Het advies van de accountant was destijds om afwijkingen > 250.000 toe te lichten in verband met sturing op hoofdlijnen. Vraag 2: Komen er hierbij nog risico's om de hoek kijken voor de rechtmatigheid en verantwoordingsgrens? Antwoord 2: De verantwoordingsgrens gaat uit van de bruto onrechtmatigheden, vóór aftrek van de onrechtmatigheden die door de raad in de financiële verordening als acceptabele onrechtmatigheden zijn aangewezen.

Winternota - Vorming van een nieuwe reserve 315

02-122025

LEV

Vraag: Vorming van een nieuwe reserve van € 1,5 miljoen zonder onderbouwing In de Winternota wordt een nieuwe reserve ‘Vervanging natuurlijke uitstroom door pensionering’ gevormd van € 1.500.000. Kan het college laten zien welke berekening of kostenraming ten grondslag ligt

aan precies dit bedrag? Waarom wordt gekozen voor een eenmalige storting in plaats van een meerjarige dotatie die aansluit bij daadwerkelijke uitstroom? Antwoord: Met het vormen van deze reserve sorteren wij voor op een grote uitdaging, namelijk de pensionering van een groot aantal medewerkers. Vanaf medio 2025 tot en met ultimo 2030 zullen 56 medewerkers vanwege pensionering onze organisatie verlaten. En na 2030 nemen deze aantallen nog verder toe. Er is gekozen voor een eenmalige storting, omdat het meerjarig sluitend krijgen van de begroting reeds een uitdaging is waarin meerdere taakstellingen zijn verwerkt. Er is de komende jaren dus geen structurele ruimte om meerjarig te doteren. In 2025 verwachten wij door strakke sturing op personele budgetten een onderbesteding in de personele lasten. Het voorstel is om de ruimte die door deze bijstelling is ontstaan te benutten om de benodigde frictiekosten als gevolg van deze onoverkomelijke grote toekomstige uitstroom de komende jaren te dekken. Winternota - Onderhoud Waterdam 317

02-122025

LEV

Vraag: Onderhoud Waterdam, waarom was de voorziening onvoldoende? Antwoord: Voor het onderhoud van De Waterdam moeten de structurele toevoegingen aan de voorziening worden verhoogd met € 180.000. Is dit het gevolg van onderschat onderhoud, achterstallig onderhoud of gebrekkige meerjarenplanning? Zijn er meer gemeentelijke panden waar dezelfde risico’s zich voordoen? Antwoord: Het betreft hier een mix van factoren. In de 1e plaats zijn de prijzen gestegen. In de 2e plaats is het onderhoud aan Zwembad de Waterdam specialistisch werk waar niet veel bedrijven voor benaderd kunnen worden. De ondernemer kan daardoor hogere vergoedingen vragen voor geleverd werk. In de 3e plaats komen bij grondige renovaties altijd verborgen gebreken aan het licht die snel verholpen moeten worden. Wij denken dat deze situatie zich niet zo snel zal voordoen bij andere panden.