Vraag en antwoord cie P&C Begroting 2024

Vraag en antwoord Begroting 2024 uit commissie P&C Algemeen ID

Fractie

Vraag

Antwoord

Begroting sectie Algemeen Leeswijzer en uitgangspunten Volendam|80

Er wordt een renteomslag% genoemd van 1%.

Renteomslag is gebaseerd op de afgesloten leningen die de gemeente

En zo ja, waarom mag dat zoveel afwijken van de huidige

De renteomslag wijkt af van de huidige rentestanden omdat de

Is dat realistisch gegeven de huidige rentestanden? rentestanden?

nu in zijn portefeuille heeft en niet op de huidige rentestanden.

gemeente in de afgelopen jaren leningen heeft afgesloten tegen minder dan 1%. Dit zorgt dat de renteomslag lager is.

Subsidieregister gemeente Amsterdam FvD

Op pagina 12 is het "complete" subsidieregister te zien van de

Ook onze gemeente beschikt over een subsidieregister waarin alle

transparante overheid. De subsidies staan tot op de 500 euro

zijn vermeld. De informatie over subsidie wordt lopende het jaar

gemeente Amsterdam. Dit is wat je noemt een open en

nauwkeurig beschreven, waarom is dit niet in de gemeente EdamVolendam beschikbaar?

verstrekte subsidies die gedurende het kalenderjaar worden verleend, geactualiseerd met toegekende subsidies. Tot afronding van het traject van actualisatie en om het register te digitaliseren zal dit overzicht in de eerstvolgende jaarrekening als bijlage worden opgenomen.

Programma 1 Bestuur ID

Fractie

Vraag

Antwoord

In dit onderdeel van programma bestuur zien wij een daling van

De Programmabegroting 2024 laat de structurele budgetten zien voor

Hoe rijmt dit met de ontwikkeling van het participatie zoals in een

een extra budget van € 35.000 opgenomen vanwege de (uitgestelde

Burgerparticipatie Zeevangs Belang

83k naar 45K

themaraad is toegelicht Graag ontvangen wij een toelichting van deze daling.

2024 en verder voor burgerparticipatie en herdenkingen. In 2022 was

viering) van 50 jaar Vrijheid en vanwege 400 jaar Purmer. In 2023 staan 2 extra budgetten gereserveerd (namelijk € 23.000 voor een

zwemsteiger in Middelie en € 10.00 voor herdenkingen en vieringen).

Programma 2 Publiek, Veiligheid & Juridische zaken ID

Fractie

Vraag

Antwoord

Crisisbeheersing en brandweer BVNL

Crisisbeheersing en brandweer gaat van €2.900.000,- naar €3.800.000,-? Gaarne hier uitleg over?

Dit is voornamelijk het gevolg van de stijgende kosten van de VRZW. De Begroting 2024 van de Veiligheidsregio Z-W is in de raad behandeld op 25 mei 2023, waarna een positieve zienswijze is verstuurd.

Vraag en antwoord Begroting 2024 uit commissie P&C Programma 3 Ruimtelijke Ontwikkeling ID

Fractie

Vraag

Antwoord

Monumenten en oudheidkunde Zeevangs Belang

We zien hier een enorme stijging van 160 jaarrekening naar 283

Verschil tussen 2022 en 2023 komt doordat de werkelijke uitgaven zijn

Graag toelichten waarom deze stijging

2024 Bij het vastellen van Nota Reserves en Voorzieningen heeft uw

begroting naar maar liefst 581 in 2024

achtergebleven ten opzicht van de ramingen. Verschil tussen 2023 en

raad besloten vanaf 1 januari 2024 via een voorziening te sparen voor toekomstig groot onderhoud op basis van een meerjaren

onderhoudsplan. Er is in 2024 sprake van een eenmalige dotatie van € 172.000 aan de voorziening om deze op niveau te brengen voor het

groot onderhoud van de komende jaren. Structureel wordt vanaf 2024

€ 54.000 aan de voorziening toegevoegd. Ter voorkoming van dubbele

lasten worden de ten onrechte geactiveerde onderhoudskosten in 2024 afgeschreven. Dit betreft een bedrag van € 29.000. Financien Volendam|80

blz. 25 Post 3.03; Monumenten en oudheidkunde gaat in

Vraag 1:

deze vraag ook gesteld in ID nr. 126)

besloten vanaf 1 januari 2024 via een voorziening te sparen voor

begroting 2024 t.o.v. 2023 met bijna 3 ton omhoog. (ZB heeft Vraag 1:

Graag iets meer achtergrond hierbij Post 3.10; Saldo

grondexploitaties gaan van een dikke plus in 2023 naar een min in de begroting van 2024.

Bij het vaststellen van Nota Reserves en Voorzieningen heeft uw raad toekomstig groot onderhoud op basis van een meerjaren

onderhoudsplan. Er is in 2024 sprake van een eenmalige dotatie van € 172.000 aan de voorziening om deze op niveau te brengen voor het

groot onderhoud van de komende jaren. Structureel wordt vanaf 2024

€ 54.000 aan de voorziening toegevoegd. Ter voorkoming van dubbele

lasten worden de ten onrechte geactiveerde onderhoudskosten in 2024 afgeschreven. Dit betreft een bedrag van € 29.000. Vraag 2:

Iets meer toelichting.

Vraag 2:

De bedragen die op product 3.10 gepresenteerd worden betreffen de

cumulatieve jaarbudgetten van de grondexploitaties. In 2023 zitten nog de cijfers van de Broeckgouw, in 2024 niet meer omdat verwacht wordt

Vraag en antwoord Begroting 2024 uit commissie P&C dat dit complex per 31-12-2023 afgesloten zal worden. De min in

2024 betekent dat er meer kosten dan opbrengsten verwacht worden. Programma 4 Ruimtelijk Beheer ID

Fractie

Vraag

Antwoord

Wegen paden pleinen en bruggen BVNL

Wegen, paden en pleinen Wegen, paden en pleinen van

Antwoord 1:

Vraag 1:

afgelopen jaren zijn de kosten voor dit onderhoud enorm toegenomen

€4.413.000,- naar €6.942.000,- tot €7.983.000,-. Bizarre stijging te verklaren?

De afgelopen jaren zijn de kosten voor dit onderhoud enorm

toegenomen door de hoge inflatie. Daarnaast zijn ook de in het plan opgenomen vervangingsinvesteringen als jaarschijfkrediet opgenomen in de begroting, zodat er structureel ruimte in de begroting wordt gereserveerd voor de bijbehorende afschrijvingen. De begroting sluit nu aan met de

onderhoudsplannen. Daarnaast is in de begroting 2020 de keuze gemaakt om de uitvoering te temporiseren. Hierdoor lijkt de

sprong nu ook extra groot, maar in werkelijkheid was de raming de afgelopen jaren eigenlijk te laag ten opzichte van het plan. Bruggen: Bruggen van €573.000,- naar €1.361.000,- naar €2.480.000,-. Vraag 2:

stijging verklaren?

Dit is een gevolg van de actualisatie van de onderhoudsplannen. De

door de hoge inflatie. Daarnaast zijn ook de in het plan opgenomen vervangingsinvesteringen als jaarschijfkrediet opgenomen in de begroting, zodat er structureel ruimte in de begroting wordt

gereserveerd voor de bijbehorende afschrijvingen. De begroting sluit nu aan met de onderhoudsplannen. Daarnaast is bij de begroting 2020 de keuze gemaakt om de uitvoering te temporiseren. Hierdoor lijkt de

sprong nu ook extra groot, maar in werkelijkheid was de raming de afgelopen jaren eigenlijk te laag ten opzichte van het plan. Antwoord 2:

Dit is een gevolg van de actualisatie van de onderhoudsplannen. De

afgelopen jaren zijn de kosten voor dit onderhoud enorm toegenomen door de hoge inflatie. Daarnaast zijn ook de in het plan opgenomen vervangingsinvesteringen als jaarschijfkrediet opgenomen in de begroting, zodat er structureel ruimte in de begroting wordt

gereserveerd voor de bijbehorende afschrijvingen. De begroting sluit nu aan met de onderhoudsplannen. Daarnaast is bij de begroting 2020 de keuze gemaakt om de uitvoering te temporiseren. Hierdoor lijkt de

sprong nu ook extra groot, maar in werkelijkheid was de raming de Vraag 3:

Een subvraag aangaande de bruggen. Zijn het allemaal monumenten?

afgelopen jaren eigenlijk te laag ten opzichte van het plan. Antwoord 3:

Nee, nagenoeg alle bruggen in de gemeente zijn geen monument.

Vraag en antwoord Begroting 2024 uit commissie P&C Toekomstbestendige data infracstructuur Volendam|80

pagina 33 en 34 Hier staat: “Er is een eenmalige bijdrage voor de aansluitkosten voor een adres.” Vraag 1:

Hoeveel is dat? Ik was overigens in de veronderstelling dat dit gratis was

Antwoord 1:

Dit betreft de huidige bijdrage voor de eerste aansluiting CAI, deze kosten waren afgelopen jaar € 466,94.

Vraag 2:

Antwoord 2:

betrokken partijen hierin verwerken?

gewerkt gaat worden. In de jaarrekening, zomernota en winternota

Laatste nieuws over de joint venture van de gemeente en

Bij financiën, pagina 34, lezen we dat groenvoorzieningen saldo

De speerpunten in de begroting geven aan waaraan het komende jaar wordt informatie gegeven over de actuele status.

(post 4.11) met ruim 4 ton meer negatief wordt van begroting

Antwoord 3:

Vraag 3:

veroorzaakt door een budget van € 170.000 wat vanuit het

2023 naar 2024 en daarna in 2025 nog een keer 2 ton extra Graag iets meer toelichting hierbij!

De verhoging wordt, naast de toegepaste indexering en CAO verhoging, programaplan beschikbaar is gesteld (4.2) om specifieke kennis aan te trekken / ontwikkelen. Bv. agrarische sector, ganzenproblematiek, veenweidegebied.

Vraag 4:

Antwoord 4:

(factor 2!) en waterhuishouding (in begroting 2024 6 ton erbij

door de omzetting van reserve naar voorziening. De mutatie reserves

Zelfde verhaal voor wegen (post 4.01), openbare verlichting

t.o.v. begroting 2023), bruggen-duikers (ruim 1 mio extra in begroting 2024) - Verbonden partijen;

Maart dit jaar is het aandelenbelang van onze gemeente in HVC opgehoogd. Vraag 5:

Waarom was dat ook alweer?

Wegen, waterhuishouding en bruggen/duikers: Dit wordt veroorzaakt staan onderaan de tabel vermeld en is niet opgenomen in de raming. De mutatie voorziening is wel opgenomen in de raming. Openbare verlichting : door afronding van het verlichtingsplan start de

afschrijving van de investering vanaf 2024. De kapitaallasten (rente en afschrijving) zijn € 456.000 per jaar, gedurende 15 jaar. Antwoord 5:

Vraag en antwoord Begroting 2024 uit commissie P&C De jaarlijkse garantstellingsprovisie voor 2024 bedraagt ruim €

Op 28 april 2022 is het raadsbelsuit genomen om het

provisie die daarboven genoemd wordt.

uit de gehele gemeente vanaf 2023 door HVC te laten verwerken.

80,000. Dat is ruim 5% van 1,6 mln en 5x zoveel dan de 1% Vraag 6:

aandeelhoudersschap te willen uitbreiden en het huishoudelijk restafval

Prima, maar hoe zit dat precies? Antwoord 6:

Het aandeelhouderschap is uitgebreid met 39 aandelen naar 47 aandelen. De gemeente had 8 aandelen in bezit. Hierdoor is de

garantieprovisie ook bijna vijf keer zo hoog geworden in 2024 ten opzichte van 2022. Programma 5 Sociaal Domein ID

Fractie

Vraag

Antwoord

Gezondheidszorg algemeen Zeevangs Belang

In de begroting sociaal domein constateren we dat bij punt 5.18

Antwoord 1:

jaarrekening 2022 499k en begroting 2023 745k naar 843k in de

GGD Z-W, kosten AED's, kosten Jogg regisseur /uitvoeringskosten,

gezondheidszorg algemeen de kosten toe nemen van begroting van 2024 e.v. vraag 1:

Bij Gezondheidszorg algemeen moet u denken aan de kosten van de kosten kwetsbare groepen en uitvoeringskosten organisatie .

Wat valt er nog onder gezondheidszorg algemeen Vraag 2:

Waarom stijgt deze post tussen 2022 en begroting 2024 met 70%

Antwoord 2:

Het product Gezondheidszorg Algemeen is in 2023 verhoogd met €

70.000. Dit budget is beschikbaar gekomen vanuit het Collegeplan om waar nodig, inwoners te ondersteunen bij een gezonde leefstijl in een gezonde omgeving. Aanvullend wordt opgemerkt wordt dat de budgetten en de uitvoeringskosten organisatie ook zijn

geindexeerd/verhoogd in verband met actuele prijsinflatie en een

gewijzigde CAO. Op 4 juli 2023 heeft de raad de eerste begroting 2023 voor de GGD Zaanstreek Waterland behandeld en ingestemd met een

positieve zienswijze. Vervolgens is op 20 juli 2023 de Zomernota 2023

Vraag en antwoord Begroting 2024 uit commissie P&C door de raad vastgesteld, waarin een aanvullende bijdrage 2023 voor Edam-Volendam is verwerkt van € 138.000. De wijziging betreft de

eenmalige impuls voor de bedrijfsvoering van de GGD. Deze loopt over de jaren 2023-2025. Deze wijziging leidt tot een verlaging van het

saldo begroting 2023 van € 138.000. Op 22 juni 2023 heeft de raad de begroting 2024 van de GGD Z-W besproken en ingestemd met een

positieve zienswijze. De Programmabegroting 2024 presenteert een

verhoging van de bijdrage voor 2024 ten opzichte van 2023. Dit is € 272.000 hoger dan wij voor 2024 ten behoeve van de GGD ZW in de meerjarenraming van onze gemeentelijke begroting hadden opgenomen. Zwembaden, Participatie en schuldhulpverlening /Inburgering BVNL

Zwembaden:

Antwoord 1:

2022/23 naar nu plotseling €2.259.000,- in 2024.

besloten om vanaf 1 januari 2024 via een voorziening te sparen voor

Kosten zwembaden gaan van €733.000,- naar €914.000,- in Vraag 1:

Vanwaar deze enorme stijging?

Bij het vaststellen van Nota Reserves en Voorzieningen heeft uw raad toekomstig groot onderhoud. Voorheen werd groot onderhoud geactiveerd en afgeschreven of rechtstreeks in de exploitatie

verantwoord als de kosten zich voordeden. Wanneer groot onderhoud

werd uitgesteld, leidde dit automatisch tot lagere lasten. Dit is nu niet meer het geval. Er wordt namelijk vanaf 1-1-2024 een structureel

bedrag van € 64.000 gespaard voor toekomstig onderhoud. Als gevolg van deze stelselwijziging, vindt in 2024 een eenmalige afwaardering

van deze kapitaalgoederen plaats, met een boekwaarde van € 875.000. Hiermee voorkom je dat er dubbele lasten zijn. Je zou anders ook nog afschrijvingslasten houden van het in het verleden uitgevoerde onderhoud. Participatie en schuldhulpverlening

zakt van €3.500.000,- naar €2.456.000,- in 2023 en zakt in 2024 zelfs naar €2.000.000,-

Daarnaast is in 2024 sprake van een eenmalige dotatie van € 265.000 aan de voorziening om deze op niveau te brengen voor het groot onderhoud van de komende jaren.

Vraag en antwoord Begroting 2024 uit commissie P&C Met de raad hebben we afgesproken dat we participatie zouden

Ook wordt rekening gehouden met een hogere bijdrage aan het

vreemd.

(herziene CAO) in 2024.

prioriteren in de komende jaren, dus dan is een daling wel Vraag 2:

Kunt u deze toelichten?

zwembad in verband met hogere energie- en personele lasten

Antwoord 2:

De participatiekosten die in dit product zijn opgenomen betreffen de

kosten van de Participatie Wet. Wanneer we uw vraag lezen vermoeden

we dat u Burgerparticipatie bedoelt. Het budget voor Burgerparticipatie vindt u terug in programma 1 Bestuur.

Het verloop van de cijfers op dit product wordt grotendeels veroorzaakt doordat in 2022 de eenmalige energietoeslagen zijn uitgekeerd aan huishoudens met een laag inkomen (circa €1,5 miljoen). In 2023 is

hiervoor een voorschot ontvang van circa € 575.000. Dit is nog niet uitgekeerd, omdat de toestemming hiervoor nog niet gegeven was vanuit het rijk.

NB: In oktober heeft het rijk de gemeenten opdracht gegeven om ook

over 2023 huishoudens met een laag inkomen bij te staan en verstrekt Inburgering gaat van €3.629.000,- naar €830.000,- naar €567.000,-. Vraag 3:

Vanwaar die enorme daling?

hiervoor in december de (aanvullende) middelen (circa € 813.000). Dit wordt momenteel opgepakt. Antwoord 3:

In dit product zijn de baten en lasten van de opvang van de ontheemden uit Oekraïne verantwoord.

In 2022 hebben we de werkelijke transitiekosten vergoed gekregen en een normvergoeding van € 100 per dag per vluchteling van het rijk ontvangen. We hebben per saldo meer geld ontvangen dan we aan

kosten gemaakt hebben. Dit geld is bij de jaarrekening 2022 gestort in een nieuwe reserve Oekraïne.

Vraag en antwoord Begroting 2024 uit commissie P&C In 2023 ontvangen we een normvergoeding van € 80 per dag per

vluchteling. Bij de Winternota 2023 worden de bedragen voor 2023 geactualiseerd.

De ramingen voor 2024 worden op een later moment geactualiseerd. Sportaccommodaties

gaan van €2.444.000,- naar €2.968.000,- naar €6.544.000,-?

De normvergoeding is namelijk nog niet bekend en het verloop van de oorlog in Oekraïne is ongewis.

Een enorme stijging.

Antwoord 4:

Waar is deze aan te danken?

besloten om vanaf 1 januari 2024 via een voorziening te sparen voor

Vraag 4:

Bij het vaststellen van Nota Reserves en Voorzieningen heeft uw raad toekomstig groot onderhoud. Voorheen werd groot onderhoud geactiveerd en afgeschreven of rechtstreeks in de exploitatie

verantwoord als de kosten zich voordeden. Wanneer groot onderhoud

werd uitgesteld, leidde dit automatisch tot lagere lasten. Dit is nu niet meer het geval. Er wordt namelijk vanaf 1-1-2024 een structureel bedrag van € 503.000 gespaard voor toekomstig onderhoud. Als gevolg van deze stelselwijziging, vindt in 2024 een eenmalige

afwaardering van deze kapitaalgoederen plaats, met een boekwaarde van € 2,2 miljoen. Hiermee voorkom je dat er dubbele lasten zijn. Je

zou anders ook nog afschrijvingslasten houden van het in het verleden uitgevoerde onderhoud.

Daarnaast is in 2024 sprake van een eenmalige dotatie van € 675.000 aan de voorziening om deze op niveau te brengen voor het groot onderhoud van de komende jaren. Financien Volendam|80

Saldo sportaccommodaties gaat in begroting 2024 met ruim 3,5

Bij het vaststellen van Nota Reserves en Voorzieningen heeft uw raad

hierbij

toekomstig groot onderhoud. Voorheen werd groot onderhoud

mln achteruit t.o.v. jaar ervoor. Vraag 1: Graag een toelichting

besloten om vanaf 1 januari 2024 via een voorziening te sparen voor geactiveerd en afgeschreven of rechtstreeks in de exploitatie

verantwoord als de kosten zich voordeden. Wanneer groot onderhoud

werd uitgesteld, leidde dit automatisch tot lagere lasten. Dit is nu niet

Vraag en antwoord Begroting 2024 uit commissie P&C meer het geval. Er wordt namelijk vanaf 1-1-2024 een structureel bedrag van € 503.000 gespaard voor toekomstig onderhoud. Als gevolg van deze stelselwijziging, vindt in 2024 een eenmalige

afwaardering van deze kapitaalgoederen plaats, met een boekwaarde van € 2,2 miljoen. Hiermee voorkom je dat er dubbele lasten zijn. Je

zou anders ook nog afschrijvingslasten houden van het in het verleden

uitgevoerde onderhoud. Daarnaast is in 2024 sprake van een eenmalige dotatie van € 675.000 aan de voorziening om deze op niveau te brengen voor het groot onderhoud van de komende jaren. Programma 6 Financien en Algemene dekkingsmiddelen ID

Fractie

Vraag

Antwoord

Vraag

Antwoord

pagina 52

Antwoord 1:

Vraag 1:

rentekosten stijgen daardoor van € 661.000 in 2023 naar € 1.561.000

Financiën ID

Fractie

Post 6.01 “Beleggingen en Treasury” stijgt met bijna 9 ton. Wat is daar aan de hand?

Dit komt doordat de rente stijgt met 0,5% van 0,5 naar 1,0. De totale in 2024.

Post 6.05 “Beheer overige gebouwen” gaat van +2 ton naar -8

Antwoord 2:

Vraag 2:

van de Oud Raffaeldamweg 3. Daarnaast wordt met ingang van 2024 de

ton.

Graag meer achtergrond hierbij

In 2023 staat de eenmalige verkoopopbrengst ad. € 568.000 geraamd toevoeging aan de onderhoudsvoorziening geraamd. Op "Beheer

overige gebouwen" gaat dit in 2024 om een bedrag van € 367.000.

Samen zorgen deze twee mutaties voor een verschil tussen 2023 en 2024 van (568 extra inkomsten + 367 extra uitgaven) € 935.000. pagina 74

Antwoord 1:

Hoe wordt in de tabel “Risico vaste schuld” vastgesteld?

geldleningen (zie tabel Langlopende leningen).

Vraag 1:

Dit betreft de jaarlijkse aflossingen van de aangetrokken langlopende

Vraag en antwoord Begroting 2024 uit commissie P&C Pag 75,

Antwoord 2:

Vraag 2:

of investering. De gemeente doet aan totaalfinanciering. Er wordt een

begin 2023 is een langlopende lening van 11 mln afgesloten. Welke projecten/investeringen “dekt” die lening?

De leningen die de gemeente aantrekt dekken niet één specifiek project langlopende lening aangetrokken wanneer het saldo van de rekening-

courant langdurig in de min staat en deze volgens de prognose zonder het afsluiten van een lening niet meer positief zal worden.

pagina 90

In het midden van pagina 90 is een overzicht van de door het college

genoemd.

het overzicht uit de raadsinformatiebrief van 27 september welke in de

Onderaan de pagina worden de bezuinigingsvoorstellen Is het niet handiger het overzichtje uit P&C over te nemen in de begroting en met name de tabel, zodat je precies weet welke

voorgestelde bezuiniging opgenomen. Dit overzicht komt overeen met commissie P&C van 3 oktober is besproken.

activiteit hoeveel gaat opleveren?

Maakt het ook makkelijker als andere partijen hier nog aanpassingen op willen doen Paragrafen ID

Fractie

Vraag

Antwoord

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Volendam|80

pagina 61 Er wordt momenteel een post onvoorzien van 50k

Antwoord 1:

Vraag 1: Hoe weten we dat dat bedrag voldoende is? En als het

een bedrag voor onvoorziene uitgaven opgenomen. Dit zogenaamde

opgenomen.

groter is, gaat het toch ten laste van de Algemene Reserve?

Pag 63, Benodigde weerstandscapaciteit, wordt de term “financieringsrisico’s” genoemd.

Conform artikel 4 uit de financiële verordening wordt in de begroting saldo onvoorzien is ter dekking van begrotingsmutaties die voldoen

aan de 3-O’s: onvoorzien, onvermijdelijk en onuitstelbaar. Hierdoor is

niet te voorspellen of het bedrag toereikend is. Indien het ontoereikend blijkt te zijn, zal het meerdere ten laste gaan van het saldo begroting.

Vraag 2:

Antwoord 2:

de gemeente garant voor staat?

externe partijen waar de gemeente garant voor staat. Bij ingebreke

Zijn dat nou geldleningen aangegaan door externe partijen waar

Dit betreft inderdaad de gewaarborgde geldleningen, de leningen van blijven van de geldnemer kan de gemeente worden aangesproken.

Vraag en antwoord Begroting 2024 uit commissie P&C vraag 3:

Wat is het verschil tussen bruto en netto risico en waarom is dat

verschil voor financieringsrisico’s zo groot tussen bruto en netto? Vraag 4:

Antwoord 3:

De kans en impact worden beiden als laag ingeschat (< 1%), hierdoor is het verschil tussen bruto en netto groot.

Waarom 0% weging aan financieringsrisico’s?

Antwoord 4: Zie vraag 3

Pag 65, financiële kengetallen: “Deze daling (van de solvabiliteit)

Antwoord 5:

reserves naar voorzieningen, door een groot aantal openstaande

arbeidsintensieve rekenexercitie zijn. Ook denken wij dat de uitkomst

wordt veroorzaakt, naast de eerder genoemde omzetting van

kredieten voor nieuwe projecten en investeringen. Deze zullen

gefinancierd moeten worden met vreemd vermogen. Dit verklaart ook de toename in de netto schuldquote.” Vraag 5:

Kan de opsplitsing gemaakt worden welk gedeelte van de daling is toe te rekenen aan de technische omzetting en welk gedeelte aan nieuwe kredieten?

Het maken van een opsplitsing zou, als dit al mogelijk is, een

daarvan niet veel meerwaarde heeft. De verplichte omzetting van

reserves naar voorzieningen zorgt voor een slechtere ratio. Ook de

verwerking van de nieuwe onderhoudsplannen in de begroting leidt tot een slechtere ratio. Met ingang van 2024 zijn nieuwe

onderhoudsplannen vastgesteld voor wegen, civiele kunstwerken,

bruggen en gemeentelijke eigendommen. De afgelopen jaren zijn de kosten voor dit onderhoud enorm toegenomen door de inflatie,

waardoor in de productenramingen een grote toename zichtbaar is van de kosten. Daarnaast zijn ook de in het plan opgenomen

vervangingsinvesteringen als jaarschijfkrediet opgenomen in de begroting, zodat er structureel ruimte in de begroting wordt

gereserveerd voor de bijbehorende afschrijvingen. De begroting sluit nu aan met de onderhoudsplannen. Daarnaast is de afgelopen jaren –

onder andere door corona - ook minder uitgevoerd ten opzichte van het geldende onderhoudsplan en werden structurele uitgaven

afgeraamd op basis van wat men in werkelijkheid kon uitvoeren.

Hierdoor lijkt de sprong nu ook extra groot, maar in werkelijkheid was de raming de afgelopen jaren eigenlijk te laag ten opzichte van het

plan. In de paragraaf “onderhoud kapitaalgoederen” is per categorie

opgenomen welke bedragen staan geraamd voor de uitgaven aan groot en achterstallig onderhoud en de uitgaven aan vervangingen.

Vraag en antwoord Begroting 2024 uit commissie P&C Grondbeleid, Prognose & Renterisiconorm Volendam|80

pagina 83

Antwoord 1:

Heb moeite met deze tabel interpreteren; waarom zijn de

het rapportagemoment meer opbrengsten zijn dan kosten. De kosten

Vraag 1:

boekwaardes negatief en de kosten positief?

De boekwaarden zijn negatief omdat het de verwachting is dat er op staan positief omdat in deze tabel aansluiting gezocht wordt met de

balans. In de balans worden de kosten van grondexploitaties onder de voorraden aan de activa kant van de balans opgenomen. Wanneer de voorraden een negatief bedrag hebben zijn de totale opbrengsten groter dan de kosten van de totale grondexploitaties.

Vraag 2:

Antwoord 2:

Maar waarom kosten positief? Iets meer duiding graag.

bedrag betreft het saldo van de baten en lasten.

Er vindt een afboeking op de boekwaarde plaats?

Er vindt geen afboeking plaats van de boekwaarde. Het negatieve

Vraag 3:

Antwoord 3:

voor staan, of komen de verwachte winsten van bijvoorbeeld de

verliezen verwacht. De geraamde winst van de Maria Goretti staat

Begrijp ik goed dat de huidige grondexploitaties er niet zo goed Maria Goretti later?

De grondexploitaties staan er goed voor. Er worden momenteel geen geraamd in 2026

Bijlagen ID

Fractie

Vraag

Antwoord