Toelichting op MIP.pptx

Meerjarig Investeringsplan (MIP)

•Voor vanavond: •Wat bedoelen we MIP en wat zit er in •Hoe werkt het in LIAS en Financiële Administratie •Wat is er nieuw •Mutaties in Winter en Zomernota

Wat bedoelen we ermee en wat zit erin • Het geheel van investeringen en de daarbij behorende kapitaallasten in het begrotingsjaar en de jaren in de toekomst • Vervangingsinvesteringen op basis van de financiële verordening • Onderhanden investeringen • Raadsbesluiten m.b.t. investeringen (Onderhoudsplannen, Duurzaamheid, RO Projecten enz) • Geraamde investeringen maar nog zonder raadsbesluit (C-posten) • Afgeronde investeringen zijn opgenomen in de Activa in de fin. administratie (CIVISION). De kapitaallasten worden als realisatie geboekt

Wat is LIAS ook alweer (06022019) gemeenteraad COLLEGE Begroting Voorjaarsnota Zomernota Winternota Jaarrekening

LIAS

Begroting

CIVISION

Realisatie

Prognose

Budgetoverzichten

Organisatie Uitvoering

In 2021!!

Hoe werkt het in LIAS en Financiële Administratie Begroting

Realisatie

Begroting

Realisatie van afschrijvingslasten

MIP - Vervangingsinvesteringen - Nieuwe investeringen - Onderhanden werk

MIP (info uit de begroting) - Vervangingsinvesteringen - Nieuwe investeringen - Onderhanden werk

CIVISION - Afgeronde investeringen *

CIVISION - Afgeronde investeringen

Wat is er nieuw • Lastigheid van onderhanden werk is nu opgelost.

• Tussen de geplande investeringen en afgeronde investeringen zit een ‘leemte’. Dit wordt veroorzaakt doordat er pas in het jaar ná oplevering afgeschreven gaat worden. De lijst met openstaande kredieten is ruim 30 mln. (eind 2019).

• Er kunnen nu jaarschijven worden ingevoerd én CIVISION volgt.

• Voor bepaalde investeringen worden investeringen in jaarschijven gepland. De begroting en administratie waren niet altijd gelijk aan elkaar waardoor er handmatige aansluitingen gedaan moesten worden.

• Mutaties in de investeringsplannen werken meteen door naar andere begrotingsjaren • Er kan ook gemuteerd worden in toekomstige jaren • Het aantal handmatige handelingen is verder beperkt. • De begroting is altijd actueel

Mutaties (Voorbeeld)