Raadsvoorstel Winternota 2025

Raadsvergadering Zaaknummer Z25154629 Onderwerp: Raadsvoorstel Winternota 2025 Portefeuillehouder: Wethouder Dijkshoorn Aan de raad. Voorstel 1. De Winternota 2025 inclusief bijlagen vast te stellen waarbij ingestemd wordt met: a) de mutaties zoals die per programma zijn opgenomen in de Winternota 2025, van in totaal € 774.000 positief in 2025; b) de verhoging van de Algemene Reserve in 2025 van in totaal € 6.017.000, als gevolg van de voorstellen zoals opgenomen in de Winternota 2025; c) de mutaties van het meerjariginvesteringsplan (MIP) activa zoals die zijn opgenomen in bijlage Toelichting MIP van de Winternota 2025; d) het vormen van een nieuwe bestemde reserve Vervanging natuurlijke uitstroom door pensionering (strategisch personeelsbeleid) en in deze reserve in 2025, ten laste van het begrotingssaldo, eenmalig een bedrag van € 1.500.000 te storten; e) het verwerken van de gevolgen van de Winternota 2025 in de begroting 2025 en meerjarenraming 2026 en verder, waarna het begrotingssaldo in het jaar 2025 uitkomt op € 955.000 positief. Kern van het voorstel, samenvatting De Winternota is onderdeel van de Planning & Control cyclus. De Winternota is binnen dit kalenderjaar, de laatste rapportage die wordt opgesteld voor het opstellen van de Jaarrekening 2025. In de nota informeren wij u over het verloop van de begroting 2025.

Het begrotingssaldo 2025 is gestegen met € 774.000. Voor de Winternota was het saldo 2025 € 181.000 positief. Na de nota is het saldo 2025 € 955.000 positief. Naast mutaties van het begrotingssaldo zijn er ook mutaties in de Algemene Reserve. In totaal wordt de Algemene Reserve in 2025 verhoogd met € 6.017.000. Zie bijlage 5 Mutaties Algemene Reserve in de nota. In deze nota treft u wijzigingen aan die zich hebben voorgedaan als bestaand beleid, meerjarig investeringsplan (MIP) en nieuw beleid. De mutaties worden veroorzaakt door diverse bijstellingen op verschillende programma's. Grote mutaties (€ 30.000 of meer) zijn in een overzicht weergegeven in het onderdeel Inleiding. Alle mutaties worden vervolgens in de Winternota per programma en in bijlage 1 Toelichting MIP toegelicht. Hiervoor verwijzen wij u naar de nota. Beleidsdoelstelling / Maatschappelijk effect Het doel van de Winternota is om een laatste rapportage te geven over de voortgang van de begroting van het lopende jaar. De Winternota is de laatste mogelijkheid voor de raad om budgetten voor baten en lasten aan te passen. Hiermee worden onrechtmatigheden in de jaarrekening beperkt. De

PAGINA 1 VAN 7

Winternota bevat een overzicht van de financiële stand van zaken, eventuele bijstellingen van de begroting en beleidswijzigingen die noodzakelijk zijn op basis van de actuele ontwikkelingen. Na akkoord met alle in de Winternota opgenomen voorstellen en verwerking hiervan in de begroting 2025 resteert een begrotingssaldo 2025 van € 955.000 positief. Toelichting en argumenten De Winternota is onderdeel van de P&C cyclus. In samenwerking met de budgethouders zijn de lopende exploitatiebudgetten en investeringskredieten in de jaarschijf 2025 en verder tegen het licht gehouden en waar nodig positief of negatief bijgesteld. De Winternota is een integrale nota. Alle afdelingen en budgethouders zijn betrokken bij de samenstelling. De onderbouwingen zijn per onderdeel en per programma opgenomen in de nota. Hieronder geven wij u inzicht in de mutaties per programma. Voor een toelichting op de voorstellen verwijzen wij naar de voorstellen en naar Bijlage 1 Toelichting MIP in de nota. Een – bedrag betekent dat het begrotingssaldo hierdoor lager wordt.

Programma 1

Bestuur

Bedragen * € 1.000 Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Bestaand beleid Totaal Meerjarig investeringsplan

-1.863

43

-89

-125

0

-2

-8

-8

-1.500 -3.363

-21 20

-7 -103

-7 -140

Totaal Nieuw beleid Totaal Totaal Bestuur

Programma 2

Publiek, Veiligheid en Juridische zaken

Bedragen * € 1.000 Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Bestaand beleid Totaal Totaal Publiek, Veiligheid en Juridische zaken

Programma 3

194 194

-15 -15

-15 -15

-15 -15

Ruimtelijke ontwikkeling

Bedragen * € 1.000 Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Bestaand beleid Totaal Meerjarig investeringsplan Totaal

750

-157

-23

-23

6

72

72

72

PAGINA 2 VAN 7

756

Totaal Ruimtelijke ontwikkeling

Programma 4

-85

49

50

Ruimtelijk beheer

Bedragen * € 1.000 Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Bestaand beleid Totaal Meerjarig investeringsplan

1.415

246

262

247

Totaal

2 1.417

108 354

10 272

2 249

Totaal Ruimtelijk beheer

Programma 5

Sociaal Domein/Samenleving

Bedragen * € 1.000 Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Bestaand beleid Totaal Meerjarig investeringsplan

648

-168

-158

-143

Totaal

0 648

44 -124

188 30

151 8

Totaal Sociaal Domein/Samenleving

Programma 6

Financien & alg. dekkingsmiddelen

Bedragen * € 1.000 Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Bestaand beleid Totaal Meerjarig investeringsplan

1.131

148

148

149

Totaal

-9 1.122

-120 28

-174 -26

-138 11

Totaal Financien & alg. dekkingsmiddelen

In onderstaand overzicht zijn de mutaties groter dan € 30.000 weergegeven. Als er een - (minteken) voor het bedrag staat dan leidt dit tot een verlaging van het begrotingssaldo.

Bedragen * € 1.000 Omschrijving

Prod

2025

Bijstelling pensioen (gewezen) wethouders

1.02

-1.065

2026 -30

2027 -30

2028 -30

Bijstelling automatiseringskosten

1.07

-266

0

0

0

Bijstelling budget Werving en selectie in verband met krapte arbeidsmarkt

1.07

-32

-30

0

0

Bijstelling exploitatie-onderhoud gemeentelijke eigendommen

1.07

145

0

0

0

Herverdeling kledingbudget Openbare Werken

1.07

0

-34

34

0

Nieuwe wet Participatiewet in balans

1.07

-31

-20

-19

-19

PAGINA 3 VAN 7

Bedragen * € 1.000 Omschrijving Reserve Vervanging natuurlijke uitstroom door pensionering (strategisch personeelsbeleid)

Prod

2025

2026

2027

2028

1.07

-1.500

0

0

0

Uitbreiding formatie Vastgoed en WOZ

1.07

0

-52

-54

-56

Bijstelling salarissen en doorbelastingen

2.01

1.154

0

0

0

Actualisatie budget rijbewijzen

2.05

40

0

0

0

Bezetting en inkomsten toiletvoorziening Parallelweg

3.02

-128

-17

-17

-17

Actualisatie budget Uitbestede werkzaamheden Milieubeheer

3.04

45

0

0

0

Afvoering deel budget Milieubeheer

3.04

28

29

30

30

Actualisatie budget Structuur en bestemmingsplannen

3.05

98

-15

-15

-15

Actualisatie duurzaamheidsbudget CDOKE (SiSa K28)

3.07

122

130

0

0

Actualisatie ramingen Duurzaamheid Provincie

3.07

30

-30

0

0

Actualisatie budgetten Grondzaken

3.11

48

0

0

0

Actualisatie budgetten Omgevingswet

3.15

100

0

0

0

Actualisatie investering Wegenbeleidsplan jaarschijf 2025

4.01

0

191

191

191

Aframing waterschapslasten

4.01

41

41

41

41

Opvoering investering Jaarschijf Wegen 2025 – Asfalt

4.01

0

-48

-48

-48

Opvoering investering Jaarschijf Wegen 2025 – Elementverharding

4.01

0

-120

-120

-120

Bijraming klein onderhoud openbare verlichting

4.02

-70

0

0

0

Bijstelling straatreiniging

4.03

53

0

0

0

UPV-vergoeding (Uitgebreide Producentenverantwoordelijkheid kunststof zwerfafvalproducten)

4.03

156

0

0

0

Aanpassing dotatie voorziening civiele kunstwerken

4.05

111

0

0

0

Bijstelling Civiele kunstwerken

4.05

200

0

0

0

Aanpassing voorziening baggeren

4.08

0

100

100

100

Actualisatie investering Beschoeiingen jaarschijf 2025 zware constructie

4.08

0

42

42

42

Actualisatie investering Beschoeiingen jaarschijf 2026 zware constructie

4.08

0

0

-61

-61

Actualisatie krediet Beschoeiingen jaarschijf 2025 hout

4.08

0

-44

-44

-44

Aframen budget baggerplan

4.08

10

75

75

75

Correctie MIP kredieten 2025

4.08

0

56

110

110

Actualisatie investering Lichte voertuigen Openbaar Groen jaarschijf 2026

4.11

0

0

-37

-37

Bijraming budget openbaar groen

4.11

-90

0

0

0

Herdenkingsboom nieuwjaarsbrand

4.11

-32

0

0

0

Bijstelling budgetten afvalstoffen

4.13

77

76

76

76

Actualisatie krediet Vrij-verval riolering 2025 eerste afschr in 2026

4.14

0

-36

-36

-36

Bijstelling voorziening riolering

4.14

0

36

36

36

Koppelen krediet Riolering en rioolduikers Julianaweg 2025

4.14

0

-56

-56

-56

Participatie en Advisering verkeerskundig adviesbureau betaald parkeren

4.15

0

-40

0

0

Bijstelling grafrechten

4.16

-21

-43

-62

-77

Actualisatie subsidie-budgetten

5.01

40

0

0

0

PAGINA 4 VAN 7

Bedragen * € 1.000 Omschrijving

Prod

Actualisatie budgetten Onderwijsachterstandenbeleid

5.02

2025 110

2026 116

2027 125

2028 140

Actualisatie investering Toekomstige investeringskosten huisvesting onderwijs

5.02

0

0

185

185

Opvoering investering Uitbreiding OBS Koningsspil Oosthuizen

5.02

0

0

-58

-58

Onderhoudsbudget sportaccommodatie en speelvoorzieningen

5.04

50

0

0

0

Actualisatie budgetten Wmo SVB-PGB's

5.07

45

0

0

0

Vakantiegeld Wsw

5.14

50

0

0

0

Gemeentelijke hulp aan gedupeerden kinderopvang-toeslag-problematiek (SISA)

5.15

150

0

0

0

Hogere opbrengsten Onroerendzaakbelasting

6.02

105

0

0

0

Septembercirculaire 2025 plus afrekening voorgaande jaren

6.04

636

0

0

0

Bijstellingen programma 6 Winternota 2025

6.05

363

0

0

0

Dotatie voorziening Onderhoud gemeentelijke eigendommen

6.05

0

-180

-180

-180

Kanttekeningen en alternatieven Alternatieven en andere keuzes zijn aan de raad. Het wijzigen van de begroting behoort tot het budgetrecht van de raad. De raad kan via amendementen die bij meerderheid worden aangenomen de voorgestelde besluiten wijzigen. Financiële middelen en effecten begroting De financiële gevolgen van voorstellen in deze nota leiden tot een wijziging van het begrotingssaldo. In onderstaand overzicht is het saldo 2025 vóór en na Winternota weergegeven. In 2025 stijgt het begrotingssaldo met € 774.000. Na de nota is het saldo € 955.000 positief. Een – bedrag betekent een daling van het begrotingssaldo. Bedragen * € 1.000 Omschrijving Primitieve begroting 2025 Raad 20 maart 2025

2025

2026

290

2027

316

2028

899

2.066

0

0

0

0

Raad 22 mei 2025 Voorjaarsnota

-33

509

190

87

Raad 22 mei 2025 Overige besluiten

0

0

0

0

-76 0

358 51

478 -18

403 -16

Begrotingsraad 6 november 2025

0

-735

-1.052

-2.293

Raad 18 december 2025 Overige besluiten

0

-27

-27

-26

Totaal voor Winternota 2025

181

472

470

219

Raad 18 december 2025 Winternota

774

178

207

163

Totaal na Winternota 2025

955

651

677

382

Raad 30 oktober Najaarsnota Raad 30 oktober 2025 Overige besluiten

PAGINA 5 VAN 7

Het bovenstaande subtotaal van de Winternota kan worden onderverdeeld in de volgende categorieën: Bedragen * € 1.000 Raad 18 december 2025 Winternota

2025

Bestaand beleid Meerjarig investeringsplan

2.274 0

Nieuw beleid

-1.500

Totaal

774

2026 97 102 -21 178

2027 126 88 -7 207

2028 91 79 -7 163

Voor een gedetailleerde toelichting wordt verwezen naar de voorstellen zoals die zijn opgenomen in de nota. Mutaties Algemene Reserve Naast mutaties van het begrotingssaldo zijn er ook mutaties in de Algemene Reserve. De voorstellen in deze nota leiden in 2025 tot een verhoging van de Algemene Reserve met € 6.017.000 en in 2026 tot een verlaging van € 359.000. Uitvoering of vervolgproces De nota wordt besproken in de commissie Planning en Control en Audit van 4 december 2025 en in de raadsvergadering van 18 december 2025 Participatie en communicatie Er is geen sprake van participatie. De publicatie van de stukken vindt plaats op de gebruikelijke wijze. De Winternota wordt na behandeling in de raad gepubliceerd op de website van de gemeente EdamVolendam, onder Bestuur & Organisatie, Financiën, Financieel portaal. https://edam-volendam.pcportal.nl/ Rapportage en evaluatie Na vaststelling van de nota is bijstelling voor de jaren 2026 en verder nog mogelijk via de tussentijdse rapportages en afzonderlijke raadsvergaderingen. Verantwoording over het jaar 2025 vindt plaats bij de jaarrekening 2025. Ook verwijzen wij naar de in de raad van 30 oktober 2025 aangenomen motie, waarbij de raad het college heeft opgeroepen om zo spoedig mogelijk een analyse uit te voeren op de verschillende P&Cstukken. De Winternota zal ook onderdeel uitmaken van die evaluatie.

Er zal worden gekeken naar wat er goed gaat en wat er beter kan in de P&C cyclus, voor zowel ambtelijke organisatie als college en de raad. Achterliggende documenten en eerder genomen besluiten De Winternota is onderdeel van de Planning en Control cyclus. Achterliggende documenten zijn alle Planning en Control documenten maar in het bijzonder de Begroting 2025, Winternota 2024, Voorjaarsnota 2025 en Najaarsnota 2025. Deze documenten staan op de website van de gemeente Edam-Volendam, onder Bestuur & Organisatie, Financiën, Financieel portaal.

PAGINA 6 VAN 7

https://edam-volendam.pcportal.nl/. Bijlagen Het document Winternota Edam-Volendam 2025 (inclusief bijlagen) is bij dit voorstel als bijlage opgenomen.

Edam-Volendam, Het college van burgemeester en wethouders van Edam-Volendam, de secretaris, C. Rijnberg

de burgemeester, R.J. Beukers.

Dit voorstel is elektronisch ondertekend. Dit is na besluitvorming zichtbaar op de volgende pagina.

PAGINA 7 VAN 7