Presentatie ML 2020.pptx

Managementletter 2020 Bestuurlijke samenvatting

• Verbeteren interne beheersing. Het verbeteren van interne processen is een continue activiteit voor de organisatie. In 2020 is een eerste IC plan opgesteld en ook gedeeld met de Commissie. Periodiek zullen de CIE hierover rapporteren • Frauderisicoanalyse Fraude is op zich geen nieuw aspect. Het risico op fraude werd door de vorige accountant lager ingeschat waardoor er geen direte noodzaak voor een plan was. Het opstellen van een plan wordt opgenomen in de jaarplannen van de organisatie. * Vanaf het najaar 2020 wordt een digitale monitor gebruikt om aanbevelingen op te nemen, er verantwoordelijken bij aan te wijzen en er vervolgens op te monitoren. In 2021 zal deze monitor verder ontwikkeld worden

* De werkzaamheden m.b.t. de rechtmatigheidsverantwoording zijn in 2019 gestart. De Commissie wordt periodiek gerapporteerd over de voortgang (Ook in deze vergadering) * Het beschrijven van de verschillende werkprocessen vraagt veel tijd en energie. In 2020 heeft COVID-19 ook een forse wissel getrokken op de gemeentelijke organisatie waardoor er minder is gerealiseerd dan gepland. De verwachting is niet dat in 2021 de organisatie ‘vrij’ zal zijn van Corona inspanningen

In 2020 zijn door omstandigheden niet alle geplande werkzaamheden uitgevoerd. Met ingang van 2021 wordt de draad weer opgepakt. De VIC wordt verder ingericht. Daarnaast worden in 2021 wederom een aantal werkprocessen beschreven en vastgelegd. Met het vastleggen kunnen controles worden uitgevoerd hetgeen bijdraagt aan het ‘in control’ komen van de gemeente.

• De werkinstructie is in concept gereed. • Het gebruik van memoriaalboekingen is beperkt. Er zal een extra controle worden ingevoerd bij het verwerken van memoriaal boekingen. • De vaststelling van subsidies over 2020 vindt plaats in 2021. De ondersteuning die het gemeentebestuur biedt in het kader van COVID-19 wordt gedaan in de vorm van een ‘gift’. Hiervoor gelden niet de ‘subsidie voorwaarden’ • De verantwoording van de TOZO is met extra inzet opgepakt en zal conform de wettelijke eisen worden ingericht • De rechtmatigheid van aanbesteding is een continue-proces wat, nu de sectie compleet is, de aandacht krijgt die nodig is. • Al of geen voorzieningen is nog een discussiepunt met de accountant.