Document · PDF

Jaarrekening 2023 deel II

Gemeenteraad 3 juli 2024, gemeente Echt-SusterenBij agendapunt: Jaarrekening 202327.380 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Reserve vermindering kapitaallasten In verband met de realisatie van een aantal projecten zijn de volgende bedragen onttrokken aan de reserve vermindering kapitaallasten, in totaal is € 2.219.081 onttrokken in verband met: - Notitie onderhoud gemeenschapshuizen € 9.728 - Podium Connect college € 898 - Storting dekkingsreserve kapitaallasten aanpassing Albertzaal € 290.000 - Renovatie toplaag tennisbanen Nieuwstadt € 51.893 - Herinrichting groen Corneliushof Dieteren € 1.031 - Verbetering uitstraling winkelcentrum Susteren € 2.296 - Versterking economische structuur € 24.000 - Storting voorziening lokale bon € 1.037.815 - Aanvulling reserve SC MER BV € 300.000 - Inhuur transport € 62.000 - Onderhoud vervoermiddelen € 10.000 - Woningontruiming € 7.000 - Planvoorbereiding spooremplacement Susteren € 80.420 - Indexering olie en brandstof verbruik € 10.000 - Verhuizing naar loods € 72.000 - Aanschaf maai arm € 40.000 - Hogere energiekosten loods € 20.000 - Aanvulling voorziening afval € 200.000 Reserve restantbudgetten Middels de 2e bestuursrapportage 2022 en 1e bestuursrapportage 2023 zijn aan de reserve restant budgetten in 2023 bedragen onttrokken als dekking voor de in 2022 doorgeschoven budgetten. In 2023 is daarom € 3.204.287 onttrokken. Reserve revolverende investeringen Windmolens In 2023 is er € 6.695 uitgegeven aan een routekaart windmolens.

Voor dit bedrag heeft een onttrekking uit de reserve revolverende investeringen plaatsgevonden. Rendement In januari 2020 is de laatste tranche van de belegging van de zogenaamde Essent-gelden vervroegd afgelost. Het ontvangen bedrag ad € 1.367.428 is toegevoegd aan de reserve revolverende investeringen. Uit deze reserve moet tot en met 2023 een onttrekking plaatsvinden van € 200.000 zijnde het rendement dat in 2022 geraamd was en dat dus al vooruit ontvangen is. Reserve personeel en bestuur In 2023 zijn er eenmalige personele uitgaven gedaan voor een bedrag van € 154.383 welke gedekt zijn uit de reserve personeel en bestuur. Verder is er een bedrag van € 654.942 onttrokken ten gunste van reserve vermindering kapitaallasten vanwege bereiken van plafond.

Deel II - 60 -

Reserve BTW compensatiefonds Bij de invoering van het BTW-compensatiefonds heeft onze gemeente er niet voor gekozen om de activa af te waarderen, maar is een bedrag in de reserve gestort van waaruit jaarlijks een onttrekking plaatsvindt. Voor een verdere toelichting zie de nota reserves en voorzieningen. Voor 2023 bedraagt de onttrekking € 54.500. Reserve bedrijfsvoering Conform 2e bestuursrapportage 2022 is € 28.231 onttrokken vanwege frictiekosten, € 80.279 vanwege organisatie-ontwikkelingskosten, € 17.974 vanwege av-apparatuur werf en € 44.477 vanwege herinrichting bestuurskamers. Verder is er een bedrag van € 83.890 onttrokken ten gunste van reserve vermindering kapitaallasten vanwege bereiken van plafond.

Lasten

2023

Programma 1: Bevolking en bestuur Lasten < € 50.000

32.000

Totaal programma 1

32.000

Programma 3: Beheer openbare ruimte Lasten < € 50.000

6.695

Totaal programma 3

6.695

Programma 4: Onderwijs Project inhalen COVID gerelateerde onderwijsvertragingen (Spuk NPO)

89.781

Totaal programma 4

89.781

Programma 5: Cultuur en sport Uitkering Spuk MEOZ

94.379

Lasten < € 50.000

119.235

Totaal programma 5

213.614

Programma 6: Sociaal domein Middelen energiearmoede en nationaal programma isolatie (groene bon)

349.620

Lasten < € 50.000

28.492

Totaal programma 6

378.112

Programma 9: Economische zaken en grondexploitaties Grondexploitatie de Berk Grondexploitatie de Loop

33.758 778.892

Deel II - 61 -

Grondexploitatie Businesspark Midden Limburg (BPML) Grondexploitatie BPML (afname boekwaarde) Grondexploitatie Bocage Grondexploitatie herstruct. Locatie Burg. Willemeschool Nieuwstadt Grondexploitatie RvR Oude Rijksweg Noord Grondexploitatie Livar Experience Centre Grondexploitatie locatie Julianastraat/Emmastraat/Mussenstraat Grondexploitatie dakpannenlocatie Cuijpers Echt Grondexploitatie uitbreiding bedrijventerrein de Berk III Grondexploitatie RvR Weijenpasweg Grondexploitatie bedrijvenpark de Loop Echt

8.616 48.910 5.667 1.940 2.475 21.635 46.161 8.366 342.461 13.715 128.496

Planontwikkelingskosten Programma Centrum Echt Nutsvoorzieningen hoek Marktstraat-Willibrordusplein (facilitaire grondexploitatie)

122.398 60.393

Planontwikkelingskosten bedrijvenpark de Loop Echt (facilitaire grondexploitatie) Lasten < € 50.000

58.644 80.414

Totaal programma 9

1.762.941

Programma 10: Algemene dekkingsmiddelen Lasten < € 50.000

18.500

Totaal programma 10

18.500

Reserve SC MER bedrijfsvoering Reserve duurzaamheid Reserve onderwijsachterstandenbeleid Reserve Welzijn en cultuur Reserve afschrijvingslasten investeringen Reserve algemeen jeugdbeleid Reserve integrale aanpak en huisvesting statushouders Reserve Wet maatschappelijke ondersteuning Reserve beschermd wonen Reserve inkomensvoorzieningen, re-integratie en sociale werkvoorzieningen Reserve opvang vluchtelingen Reserve Kwaliteitsfonds Reserve SC MER Omgevingsdienst Algemene reserve Grondbeleid Reserve majeure projecten Algemene reserve Reserve vermindering kapitaallasten Reserve restant budgetten Reserve revolverende investeringen Reserve personeel en bestuur Reserve bedrijfsvoering

971.925 574.800 73.990 60.124 812.000 112.513 535.115 323.553 1.000.000 314.532 1.456.111 184.765 631.278 441.526 376.491 2.131.020 5.881.125 3.512.991 979.202 909.322 254.852

Deel II - 62 -

Stortingen reserves < € 50.000

44.170

Incidentele stortingen reserves

21.581.405

Totaal generaal lasten

24.083.048

Toelichting incidentele lasten Programma 4: Onderwijs Uitgaven regeling specifieke uitkering inhalen COVID gerelateerde onderwijsvertragingen Er zijn uitgaven gedaan in het kader van de specifieke uitkering inhalen COVID gerelateerde onderwijsvertragingen (€ 89.781). Deze uitgaven hebben o.a. betrekking op subsidie voor de inrichting van een Jongeren Informatie Punt, aanvullende preventieve dyslexiezorg, bijlessen door tutoren en het project “Leren leren”. Programma 5: Cultuur en sport Inkomsten regeling specifieke uitkering Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (MEOZ) In 2023 is er een rijksbijdrage van € 94.379 ontvangen in het kader van de regeling specifieke uitkering meerkosten energie openbare zwembaden Deze regeling is bedoeld om de zwembaden tegemoet te komen in de gestegen energiekosten. Dit bedrag is uitbetaald op basis van de werkelijke energiekosten van het lokale zwembad. Een bedrag van € 39.553 heeft betrekking op de kosten over 2022 en € 54.826 over 2023. Programma 6: Sociaal Domein Middelen energiearmoede en nationaal programma isolatie (groene bon) In 2023 is vanuit de specifieke uitkering middelen energiearmoede en nationaal isolatieprogramma incidenteel € 349.620 besteed aan de groene bon. De resterende uitgaven van de groene bon volgen in 2024 en 2025. De bestedingstermijn van deze specifieke uitkering loopt tot 31 december 2025.

Programma 9: Economische zaken en grondexploitaties Grondexploitaties Mutaties inzake grondexploitaties zijn incidenteel. Hierbij is de afname van de boekwaarde separaat in bovenstaand overzicht van incidentele lasten weergegeven. De winstnemingen 2023 met betrekking tot de complexen zijn toegevoegd aan de Algemene reserve Grondbedrijf. Onderstaand een specificatie van de overige lasten 2023: - “de Berk”, interne uren (€ 11.472), woonrijp maken (€ 3.233), planontwikkelingskosten € 15.609) en acquisitie (€ 3.444) - “de Loop”, interne uren (€ 13.000), bouwrijp maken (€ 764.865) en planontwikkelingskosten (€ 1.027) - “Businesspark Midden Limburg”, woonrijp maken (€ 6.947) en rente (€ 1.669) - “Bocage”, grondverwerving (€ 186), woonrijp maken (€ 1.549) en planontwikkelingskosten (€ 3.932) - “herstructurering locatie Burg.

Willemeschool Nieuwstadt”, interne uren (€ 1.940) - “Ruimte voor Ruimte Oude Rijksweg Noord”, interne uren (€ 2.475) - “Livar Experience Centre”, planontwikkelingskosten (€ 21.310) en rente (€ 325) - “locatie Julianatraat/Emmastraat/Mussenstraat”, interne uren (€ 5.000), woonrijp maken (€ 41.100) en planontwikkelingskosten (€ 61) - “Dakpannenlocatie Cuijpers”, interne uren (€ 5.000), woonrijp maken (€ 3.022) en rente (€ 344) - “uitbreiding bedrijventerrein de Berk III” interne uren (€ 16.288) grondverwerving (€ 243.744) planontwikkelingskosten (€ 88.729) en rente (- € 6.300)

Deel II - 63 -

“Ruimte voor Ruimte Weijenpasweg”, interne uren (€ 3.395) en planontwikkelingskosten (€ 10.134) en rente € 186) “bedrijvenpark de Loop Echt”, interne uren (€ 49.991) en planontwikkelingskosten (€ 78.505)

Planontwikkelingskosten Programma Centrum Echt In 2023 zijn er ten behoeve van Programma Centrum Echt € 122.398 aan planontwikkelingskosten gemaakt, waarbij dekking heeft plaatsgevonden middels de reserve majeure projecten. De planontwikkelingskosten zijn tot en met 2025 in de gemeentebegroting geraamd. Nutsvoorzieningen hoek Marktstraat-Willibrordusplein (faciliterende grondexploitatie) De gemeente is met een partij een exploitatieovereenkomst aangegaan voor de ontwikkeling hoek Marktstraat-Willibrordusplein. Het plan voorziet in 2 ruimtes voor detailhandel en/of horeca alsmede 4 appartementen aan de Marktstraat en 21 appartementen aan het Willibrordusplein. Om dit plan te kunnen realiseren zijn kabels en leidingen (een hogedrukgas- en een hoofdwaterleiding alsmede datakabels) omgelegd moeten worden. Vanwege de ligging van deze leidingen in het openbaar gebied is gemeente opdrachtgever van deze werkzaamheden. De in 2023 verantwoorde, hiermee gemoeide kosten bedragen € 60.393 en zijn door de ontwikkelaar aan de gemeente vergoed. Planontwikkelingskosten bedrijvenpark de Loop Echt (faciliterende grondexploitatie) Bedrijvenpark de Loop Echt is een gemengde grondexploitatie (deels actief en deels facilitair).

De ten aanzien van het facilitair gedeelte van de grondexploitatie in 2023 verantwoorde planontwikkelingskosten bedroegen € 58.644 en zijn vergoed door een bijdrage van de ontwikkelaar. De verwachte einddatum voor het maken van planontwikkelingskosten voor dit project is 2025. Toelichting incidentele stortingen reserves Reserve SC MER Bedrijfsvoering In december 2018 is door de MER gemeenten en het SC MER een vaststellingsovereenkomst gesloten. Met deze vaststellingsovereenkomst wordt bepaald dat niet bestede/benutte financiële bijdragen aan het SC MER bedrijfsvoering en bestuur & organisatie worden gestort in deze reserve. Een eventueel tekort wordt onttrokken uit deze reserve. In 2023 is € 433.934 gestort. Verder is er een bedrag van € 237.991 gestort in verband met de bijdrage SC MER vrijvallen claim begrotingswijziging 3 2023 en is € 300.000 gestort conform 2e bestuursrapportage 2023. Reserve duurzaamheid Het saldo op de CDOKE-gelden wordt conform 2e bestuursrapportage 2023 toegevoegd aan de reserve duurzaamheid voor een bedrag van € 561.560. Verder is conform bestemming rekening saldo 2022 € 13.240 in de reserve gestort. Reserve onderwijsachterstandenbeleid Conform 2e bestuursrapportage wordt het restantbudget corona peuteropvang van € 20.423 via de reserve onderwijsachterstandenbeleid overgeheveld naar 2024.

Daarnaast wordt het restant op de subsidies professionele instelling peuteropvang van € 53.567 conform nota reserves en voorzieningen 2023 gestort in de reserve onderwijsachterstandenbeleid. Reserve welzijn en cultuur De reserve wordt jaarlijks gevoed met de onderschrijding van de begroting op het beleidsterrein Welzijn en Cultuur. In 2023 betreft het een bedrag van € 60.124. Reserve afschrijvingslasten investeringen In 2023 is de reserve afschrijvingslasten investeringen aangevuld ter dekking van de afschrijvingslasten van de volgende investeringen: - Programma centrum Echt (vanuit res majeure projecten) € 522.000

Deel II - 64 -

- Aanvulling krediet Albertzaal (vanuit reserve vermind. Kapitaallasten) € 290.000 Totaal aangevuld met € 812.000. Reserve algemeen jeugdbeleid Het overschot op de budgetten wordt conform de nota reserves en voorzieningen 2023 toegevoegd aan de reserve algemeen jeugdbeleid voor een bedrag van € 112.513. Reserve integrale aanpak en huisvesting statushouders Het batig saldo op de exploitatie over 2023 is € 535.115. Dit is gestort in de reserve. Het plafond van deze reserve is € 1.000.000 conform de nota reserves en voorzieningen 2023 en de stand op 1 januari 2023 was € 1.000.000. Het bedrag van € 535.115 is daarom weer volledig onttrokken en gestort in de reserve vermindering kapitaallasten. Reserve Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO) De reserve is aangevuld met de geraamde storting van € 108.864 conform de 1e bestuursrapportage 2020. Verder is het batig saldo op de budgetten WMO in 2023 € 214.689. De totale storting bedraagt € 323.553. Rekening houdend met het beginsaldo van de reserve (€ 2.500.000) en het vastgestelde plafond (€ 2.500.000) is het bedrag van € 323.553 ook weer onttrokken en gestort in de reserve vermindering kapitaallasten. Reserve beschermd wonen De reserve is aangevuld met de geraamde storting van € 400.000 conform de 1e bestuursrapportage 2023. Verder is het batig saldo op de budgetten in 2023 € 644.507.

Het plafond conform de nota reserves en voorzieningen 2023 is € 1.000.000. De maximale storting in deze reserve komt rekening houdend met het beginsaldo van de reserve (€ 0) neer op € 1.000.000. Het resterende bedrag van € 44.507 is daarom gestort in de reserve vermindering kapitaallasten. Reserve inkomensvoorzieningen, re-integratie en Sociale werkvoorzieningen De reserve is aangevuld met twee geraamde stortingen van € 9.963 en € 2.250 in verband met de vaststelling van de specifieke uitkering voor de hersteloperatie toeslagen 2021 conform de 2e bestuursrapportage 2023. Het batig saldo op de budgetten in 2023 is verder € 302.319. De totale storting bedraagt € 314.532. Rekening houdend met het beginsaldo van de reserve (€ 2.500.000) en het vastgestelde plafond (€ 2.500.000) is het bedrag van € 314.532 ook weer onttrokken en gestort in de reserve vermindering kapitaallasten. Reserve opvang vluchtelingen Voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne zijn in 2023 kosten gemaakt. Deze kosten zijn lager uitgevallen dan de ontvangen specifieke uitkering. Voor deze specifieke uitkering geldt geen terugbetalingsverplichting. Het geraamde saldo € 530.607 is conform de 1e bestuursrapportage 2023 gestort in de reserve. In de 2e bestuursrapportage 2023 is verder € 350.000 gestort in de reserve door een vrij gevallen stelpost personeel.

Het batig saldo op de budgetten is tot slot € 575.504. Over 2023 komt de totale storting uit op € 1.456.111. Rekening houdend met het beginsaldo van de reserve (€ 469.392) en het vastgestelde plafond (€ 1.000.000) is een bedrag van € 925.504 onttrokken en gestort in de reserve vermindering kapitaallasten. Reserve kwaliteitsfonds Op grond van diverse exploitatieovereenkomsten heeft de gemeente Echt-Susteren in 2023 € 184.765 aan kwaliteitsbijdragen ontvangen. Deze bijdragen zijn conform 2e bestuursrapportage 2023 en de nota reserves en voorzieningen 2023 toegevoegd aan de reserve kwaliteitsfonds. Reserve SC MER Omgevingsdienst Conform nota reserve en voorzieningen wordt een surplus op de leges omgevingsdienst gestort in deze reserve. In 2023 is € 63.517 gestort in deze reserve. Verder worden eventuele overschotten en tekorten met betrekking tot MER bijdragen, Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) en budget Verklaring van geen bezwaar (VVGB) toegevoegd aan deze reserve conform de nota reserves en voorzieningen 2023. Voor 2023 betekent dit een storting van € 567.761. Totale storting is € 631.278.

Deel II - 65 -

Algemene reserve Grondbedrijf (ARG) In 2023 is € 112.412 aan winstnemingen 2023 (berekend volgens de “Percentage of completionmethode (Poc-methode) toegevoegd aan deze reserve. Verder zijn er 2 grondexploitaties afgesloten met een winst van in totaal € 215.305 en is € 60.079 aan gerealiseerde winst inzake “Businesspark Midden-Limburg” uit voorgaande jaren overgeboekt van de reserve winst grondexploitaties (RWG) naar de ARG. Bovendien heeft er, conform nota reserves en voorzieningen, een rentetoevoeging van € 53.730 plaatsgevonden. Reserve majeure projecten Refererende aan de nota reserves en voorzieningen 2023 zijn toegevoegd aan de reserve majeure projecten: - De tussentijds genomen winsten (gehanteerd is hierbij de voorgeschreven Poc-methode) van de grondbedrijfcomplexen “Herstructurering voormalige schoollocatie Burg. Willemeschool Nieuwstadt” (€ 30.242) en het restresultaat van ““Locatie Julianastraat/Emmastraat/ Mussenstraat” (€ 215.229); - De door de door de Algemene Dienst ontvangen vergoeding voor ambtelijke uren (totaal € 131.020) met betrekking tot de grondexploitaties “Herstructurering voormalige schoollocatie Burg.

Willemeschool Nieuwstadt” (voor een bedrag van € 1.940), “RvR Oude Rijksweg Noord” (€ 2.475), “Dakpannenlocatie Cuijpers Echt” (€ 5.000), “de Berk” (€ 11.472), “de Loop”(€ 13.000), “Locatie Julianastraat/Emmastraat/Mussenstraat” (€ 5.000), “uitbreiding bedrijventerrein de Berk III” (€ 16.288), RvR Weijenpasweg (€ 3.395) en en “Bedrijvenpark de Loop Echt” (€ 72.450). Algemene reserve In 2023 hebben de volgende stortingen plaatsgevonden in de algemene reserve inzake: Doorverdeling interne uren grondbedrijf € 131.020 Versterking weerstandsvermogen € 1.600.000 Opheffing reserve deelneming OML BV € 400.000 Totaal stortingen bedraagt € 2.131.020.

Reserve vermindering kapitaallasten In 2023 hebben de volgende stortingen plaatsgevonden in de reserve vermindering kapitaallasten: Storting vanuit bestemming rekeningsaldo 2022 € 2.112.713 Storting vanuit reserve vermindering kapitaallasten inzake terugstorting ivm verduurzaming Turnhal, The Cube en zwembad € 67.900 Vrijval kapitaallasten school Roosteren € 25.742 Storting inzake vrijval reserve gebiedsvisie € 3.601 Surplus reserve SC MER OD € 551.278 Surplus reserve personeel en bestuur € 654.941 Surplus reserve opvang vluchtelingen € 1.240.887 Surplus reserve WMO € 195.019 Surplus reserve inkomensvoorziening, re-integratie en SWV € 274.532 Surplus reserve bedrijfsvoering € 83.890 Surplus reserve integrale aanpak en huisvesting statushouders € 535.115 Surplus reserve beschermd wonen € 44.507 Storting reserve inzake spooremplacement Susteren € 90.000 Surplus reserve regionale woonvisie € 1.000 Totaal € 5.881.125 gestort. Reserve restantbudgetten Middels de 2e bestuursrapportage 2023 zijn een aantal specifieke budgetten van 2023 (gedeeltelijk) overgeheveld naar 2024 omdat de betreffende werkzaamheden naar verwachting pas in 2024 zullen worden uitgevoerd. De daarbij behorende dekkingsmiddelen worden geparkeerd in de reserve restantbudgetten. Deze reserve doet vervolgens dienst als dekkingsmiddel voor de overgehevelde budgetten in 2024.

Daarvoor is (per peildatum 15 oktober 2023) een inschatting gemaakt van de bestedingen 2032 en het bedrag van overheveling naar 2024. Bij de jaarrekening

Deel II - 66 -

2023 vinden aan de hand van de werkelijke uitgaven, de daadwerkelijke stortingen in de reserve restantbudgetten plaats. In 2023 is € 3.512.991 gestort. Reserve revolverende investeringen Conform de actualisering 2020 van de nota reserves en voorzieningen is besloten om de opbrengst van verkoop gemeentelijke eigendommen niet langer toe te voegen aan de reserve regiofonds, maar aan de reserve revolverende investeringen. In 2022 is daarom vanuit de opbrengst gemeentelijke eigendommen € 11.254 toegevoegd. Daarnaast zijn in verband met het ontvangen van een subsidie voor de verduurzaming van MFC Roosteren en verduurzaming gemeentehuis van respectievelijk € 298.950 en € 297.398 onttrokken aan de reserve afschrijvingslasten investeringen en teruggestort in de reserve revolverende investeringen. Tot slot is conform de 1e bestuursrapportage 2023 € 371.600 gestort in deze reserve inzake de verkoop van Fudura door Enexis. Reserve personeel en bestuur In verband met het vrijvallen van het budget inhuur werkzaamheden verblijfsgerechtigden binnen personeel wordt er voor 2021 tot en met 2023 € 100.000 toegevoegd aan de reserve personeel en bestuur. Verder is er een bedrag van € 306.193 gestort in verband met doorschuiven organisatie ontwikkeling . Tenslotte is er een bedrag van € 503.129 gestort vanwege overschot op de exploitatie van personeelskosten.

Reserve bedrijfsvoering Conform de nota reserves en voorzieningen 2023 is het overschot op de budgetten bedrijfsvoering voor een bedrag van € 230.652 gestort in de reserve bedrijfsvoering. Conform de 2e bestuursrapportage 2021 is het overschot van gemnet reeds gestort in de reserve voor een totaal bedrag van € 24.200.

Deel II - 67 -

Deel II - 68 -

4.2 Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Definitie De verplichting tot de opname van een overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves vloeit voort uit artikel 19, lid d (begroting) en 28, lid d (rekening). Baten

2023

Programma 1: Bevolking en bestuur Onttrekking reserve verkiezingen

14.000

Totaal programma 1

14.000

Programma 3: Beheer openbare ruimte Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen (Heerdstraat)

14.525

Totaal programma 3

14.525

Programma 5: Cultuur en sport Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen (Voetbalvelden kunstgras) Onttrekking reserve afschrijvingslasten (cult centrum Plats 1) Onttrekking reserve afschrijvingslasten (aankoop Bandertlaan 13)

6.933 84.649 5.331

Totaal programma 5

96.913

Programma 6: Sociaal domein Onttrekking reserve afschrijvingslasten inv. (jongerenvoorziening In De Bandert) Onttrekking reserve afschrijvingslasten (uitbr gem huis Oos Heem) Onttrekking reserve afschrijvingslasten (aanpas. Peijerhoaf)

16.098 14.333 0

Totaal programma 6

30.431 Totaal generaal baten

Lasten

155.869

2023

Programma 1: Bevolking en bestuur Storting reserve verkiezingen

16.000

Totaal programma 1

16.000

Totaal generaal lasten

16.000

Deel II - 69 -

Deel II - 70 -

4.3 Incidentele en structurele baten en lasten rekening 2023 Begroting 2023 Wijziging 2023

Begroting na wijziging 2023

Realisatie 2023 Totaal

Lasten Bevolking en Bestuur

7.423.338

-1.073.516

8.496.854

7.690.408

Lasten Openbare orde en veiligheid

2.984.791

-377.978

3.362.769

3.341.297

Lasten Beheer openbare ruimte

14.011.594

-1.583.290

15.594.884

15.421.322

Lasten Onderwijs

2.296.364

-122.319

2.418.683

Lasten Cultuur & Sport

4.414.103

-844.970

5.259.073

Lasten Sociaal Domein

37.794.190

-13.324.802

Lasten Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

1.201.771

Lasten Omgevingsrecht

3.351.968

Lasten Economische Zaken en grondexploitaties

5.403.971

Incidenteel Structureel 32.000

7.658.408

6.695

15.414.627

1.953.361

89.781

1.863.580

5.126.835

213.614

4.913.221

51.118.992

48.434.870

378.112

48.056.758

-192.840

1.394.611

1.327.026

-1.076.800

4.428.768

3.864.490

-1.852.498

7.256.469

6.006.412

78.882.090

-20.449.013

99.331.103

93.166.023

1.762.941 2.483.143

4.243.471 90.682.880

Baten Bevolking en Bestuur

388.769

-146.000

534.769

829.679

Baten Openbare orde en veiligheid

91.744

148.478

23.984

124.494

8.135.052

-1.143.391

9.278.443

9.821.914

Totaal lasten programma's

Baten Beheer openbare ruimte

3.341.297

Baten Onderwijs

765.732

-6.000

771.732

699.252

89.781

609.471

Baten Cultuur & Sport

672.504

-514.863

1.187.367

1.258.416

212.716

1.045.700

Baten Sociaal Domein

30.662.938

24.639.336

-7.881.873

32.521.209

32.468.669

1.805.731

Baten Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

190.494

302.888

21.007

281.881

Baten Omgevingsrecht

957.508

-765.970

1.723.478

1.754.360

Baten Economische Zaken en grondexploitaties

5.872.753

976.741

4.896.012

3.402.522

Totaal baten programma's

41.713.892

-9.481.356

51.195.248

50.686.178

2.097.865 4.251.084

1.304.657 46.435.094

Saldo van lasten en baten programma's

37.168.198

-10.967.657

48.135.855

42.479.845

-1.767.941

44.247.786

Lasten algemene dekkingsmiddelen

1.359.948

52.324

1.307.624

1.588.165

18.500

1.569.665

Lasten overhead

7.032.021

-1.645.358

8.677.379

8.843.269

Lasten onvoorzien

Totaal lasten diversen

103.500 8.495.469

53.500 -1.539.534

50.000 10.035.003

0 10.431.434

18.500

10.412.934

Baten algemene dekkingsmiddelen

45.037.228

-12.531.019

57.568.247

59.204.565

107.725

-35.700

143.425

896.144

Totaal baten diversen

45.144.953

-12.566.719

57.711.672

60.100.709

Saldo van diversen

-36.649.484

11.027.185

-47.676.669

-49.669.275

18.500

-49.687.775

Baten overhead

Saldo van lasten en baten programmas en diversen

518.714

59.528

459.186

-7.189.430

-1.749.441

-5.439.989

Onttrekkingen reserves

2.042.235

-12.199.603

14.241.838

16.755.068

16.599.198

155.870

Stortingen reserves

1.523.521

-12.259.131

13.782.652

Saldo reserves Geraamd resultaat

-518.714

-59.528

-459.186

21.597.405 4.842.337

21.581.405 4.982.207

16.000 -139.870

-2.347.093

3.232.766

-5.579.859

Totaal lasten

88.901.080

-34.247.678

123.148.758

125.194.862

24.083.048

101.111.814

Totaal baten

88.901.080

-34.247.678

123.148.758

127.541.955

20.850.282

106.691.673

-2.347.093

3.232.766

-5.579.859

TOTA A L

Deel II - 71 -

Deel II - 72 -

5. Aanwending post onvoorzien

Jaarrekening

2023 Deel II - 73 -

Deel II - 74 -

5. Aanwending post onvoorzien

Overzicht post onvoorziene uitgaven 2023 Primitieve begroting 2e berap 2023 aframen post onvoorzien Saldo 31 december 2023

€

103.500

€

53.500

€

50.000

Deel II - 75 -

Deel II - 76 -

6. Analyse van de begrotingsafwijkingen

Jaarrekening

2023 Deel II - 77 -

Deel II - 78 -

6.1 Begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid Programmanaam

Begroot inkomsten

Bevolking en Bestuur

534.769

8.496.854

Openbare orde en veiligheid

91.744

3.362.769

9.278.443

Beheer openbare ruimte Onderwijs

Begroot uitgaven Begroot saldo

Werkelijke inkomsten

Werkelijke uitgaven

Werkelijk saldo

Begrotings- afwijking inkomsten

-7.962.085

829.679

7.690.408

-6.860.729

-294.910

806.446

-3.271.025

148.478

3.341.297

-3.192.819

-56.734

21.472

-78.206

15.594.884

-6.316.441

9.821.914

15.421.322

-5.599.408

-543.471

173.562

-717.033 -392.841

Begrotings- afwijking uitgaven Begrotings- afwijking saldo -1.101.356

771.732

2.418.683

-1.646.951

699.252

1.953.361

-1.254.110

72.480

465.322

Cultuur & Sport

1.187.367

5.259.073

-4.071.706

1.272.514

5.126.835

-3.854.322

-85.147

132.238

-217.384

Sociaal Domein

32.521.209

51.118.992

-18.597.783

32.468.669

48.448.968

-15.980.300

52.540

2.670.024

-2.617.483

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

190.494

1.394.611

-1.204.117

302.888

1.327.026

-1.024.137

-112.394

67.585

-179.980

Omgevingsrecht

1.723.478

4.428.768

-2.705.290

1.754.360

3.864.490

-2.110.130

-30.882

564.278

-595.160

Economische Zaken en grondexploitaties

4.896.012

7.256.469

-2.360.457

3.402.522

6.006.412

-2.603.890

1.493.490

1.250.057

243.433

Resultaat Subtotaal programma's

0 51.195.248

99.331.103

-48.135.855

50.700.276

93.180.121

-42.479.845

494.972

6.150.982

-5.656.010

Personeel

91.125

5.600.616

-5.509.491

736.687

6.063.586

-5.326.899

-645.562

-462.970

-182.592

Huisvesting

9.600

2.022.889

-2.013.289

5.114

1.842.688

-1.837.574

4.486

180.201

-175.715

Financiën

7.000

5.000

2.000

4.366

5.044

-678

2.634

-44

2.678

257.405

-257.405

261.240

-261.240

-3.835

3.835

35.700

223.749

-188.049

149.976

223.813

-73.837

-114.276

-64

-114.212

Overhead

Kabinet Innovatie, ontwikkeling en control Bestuursondersteuning

15.342

-15.342

16.173

-16.173

-831

831

Beheer buiten

552.378

-552.378

430.723

-430.723

121.655

-121.655

143.425

8.677.379

-8.533.954

896.144

8.843.269

-7.947.125

-752.719

-165.890

-586.829

Lokale heffingen

8.204.881

630.285

7.574.596

8.251.361

667.261

7.584.101

-46.480

-36.976

-9.505

Algemene uitkeringen

47.694.296

65.876

47.628.420

49.371.994

48.189

49.323.806

-1.677.698

17.687

-1.695.386

Subtotaal overhead Algemene dekkingsmiddelen

Dividend

663.900

663.903

-3

Saldo financieringsfunctie

710.570

162.561

548.009

835.675

713.600

122.075

-125.105

-551.039

425.934

Overige algemene dekkingsmiddelen

81.600

219.902

-138.302

81.632

140.616

-58.984

-32

79.286

-79.318

Vennootschapsbelasting

213.000

229.000

-16.000

18.500

-18.500

213.000

210.500

2.500

57.568.247

1.307.624

56.260.623

59.204.565

1.588.165

57.616.400

-1.636.318

-280.541

-1.355.777

Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Onvoorziene lasten

50.000

-50.000

50.000

-50.000

Subtotaal onvoorzien

50.000

-50.000

50.000

-50.000

108.906.920

109.366.106

-459.186

110.800.984

103.611.554

7.189.430

-1.894.064

5.754.552

-7.648.616

Gerealiseerde totaal van saldo baten en lasten Programmanaam Bevolking en Bestuur

38.000

21.000

17.000

38.000

21.000

17.000

Beheer openbare ruimte

62.725

633.337

-570.612

113.174

574.800

-461.626

-50.449

58.537

-108.986 59.990

Onderwijs

14.000

-14.000

73.990

-73.990

-59.990

Cultuur & Sport

25.000

60.124

-35.124

-60.124

60.124

Sociaal Domein

1.057.012

1.401.684

-344.672

3.000.201

3.751.312

-751.111

-1.943.189

-2.349.628

406.439

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

25.000

173.510

-148.510

1.000

209.074

-208.074

24.000

-35.564

59.564

Omgevingsrecht

80.000

39.556

40.444

631.278

-551.278

-591.722

40.443

Economische Zaken en grondexploitaties

1.616.546

1.148.609

467.937

1.604.084

823.390

780.694

12.462

325.219

-312.757

Algemene dekkingsmiddelen

11.337.555

10.318.371

1.019.184

11.342.331

15.452.438

-4.110.107

-4.776

-5.134.067

5.129.291

32.585

-32.585

32.585

-32.585

14.241.838

13.782.652

459.186

16.755.068

21.597.405

-4.842.337

-2.513.230

-7.814.753

5.301.523

32.585

-32.585

32.585

-32.585

123.148.758

127.556.052

125.208.959

2.347.093

-4.407.294

-2.060.201

-2.347.093

Resultaat Subtotaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat Totaal

Deel II – 79 -

Deel II - 80 -

6.2 Toelichting programma’s Inleiding In het controleprotocol 2023, vastgesteld in de raadsvergadering van 7 maart 2024 is onderstaande passage opgenomen: Kostenoverschrijdingen die passen binnen het gemeentelijk beleid, kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten en kostenoverschrijdingen bij openeinde regelingen worden door de accountant niet bij de beslissing of al dan niet een goedkeurende controleverklaring kan worden gegeven betrokken. Voorwaarde is wel dat deze kostenoverschrijdingen dan goed herkenbaar in de jaarrekening zijn opgenomen. Daarnaast moet de accountant in het verslag van bevindingen deze kostenoverschrijdingen, waarvan het college in de jaarrekening aan moet geven dat ze nog dienen te worden geautoriseerd, aan de orde stellen. Begrotingsoverschrijdingen op programma niveau (Alleen die programma’s worden vermeld waarop een overschrijding aan de lastenkant heeft plaatsgevonden)

Overhead Begrote lasten na wijziging: Werkelijke lasten:

€ €

8.677.379 8.843.269

Overschrijding:

€

165.890

• • • • • • •

€ € € € € € €

-462.970 180.201 -44 -3.835 -64 -831 121.655

€

165.890

Personeelskosten Huisvestingskosten Financiën Kabinet Innovatie, ontwikkeling en control Bestuursondersteuning Beheer buiten

Totaal

Classificatie Personeelskosten De overschrijding op uitgaven overhead personeelskosten wordt veroorzaakt door de hogere inhuur dan oorspronkelijk is begroot. Het is van te voren lastig in te schatten hoe hoog de inhuurkosten zijn welke gedekt worden uit andere budgetten o.a. niet ingevulde vacatures. Tegenover deze hogere uitgaven inhuur staan dan ook hogere inkomsten ivm dekking uit andere budgetten. Huisvestingskosten Het voordeel bij huisvesting wordt voor een bedrag van € 43.875 veroorzaakt door lagere afschrijvingen doordat investeringen niet volgens planning hebben plaatsgevonden. Verder zijn de automatiseringskosten voor een bedrag van € 65.297 lager dan begroot. Ook is er een voordeel van € 11.000 op klein onderhoud geweest. Vervolgens is voor een bedrag van € 40.523 geraamd voor aanschaffingen te dekken uit reserve bedrijfsvoering, welke niet hebben plaatsgevonden in 2023. Beheer buiten Het voordeel ontstaan bij beheer buiten wordt voor een bedrag van € 104.376 veroorzaakt door lagere afschrijvingskosten dan begroot. Dit doordat investeringen niet volgens planning hebben plaatsgevonden.

Deel II - 81 -

Programma 10 – Algemene dekkingsmiddelen Begrote lasten na wijziging: Werkelijke lasten:

€ €

1.357.624 1.588.165

Overschrijding:

€

230.541

• • • • • • •

€ € € € € € €

-36.976 17.687 0 -551.039 79.286 50.000 210.500

€

230.541

Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Vennootschapsbelasting

Totaal

Classificatie Saldo financieringsfunctie De overschrijding wordt veroorzaakt omdat er in tegenstelling tot de ramingen geen toerekening van de omslagrente heeft plaatsgevonden naar de betreffende taakvelden omdat het werkelijke rente omslagpercentage afgerond 0% bedroeg. Dit behoudens de rente van projectfinancieringen en rente met betrekking tot de grondexploitaties, die wel toegerekend zijn. Overige algemene dekkingsmiddelen Het voordeel wordt veroorzaakt door de niet ingezette stelpost algemene uitkering toekomstige verplichtingen cao-uitgaven en de stelpost verrekening BCF (samen € 138.000 voordeel). De mutaties van de voorzieningen dubieuze debiteuren en oninbare belastingdebiteuren zorgen in 2023 voor een nadelig effect van € 60.000. Onvoorzien In de begroting 2023 was een bedrag opgenomen van € 103.500 voor onvoorziene uitgaven. Deze post is bij de 2e bestuursrapportage 2023 afgeraamd met € 53.500. Het restant ad € 50.000 is in 2023 niet aangewend, zodat een voordeel ontstaat van € 50.000. Vennootschapsbelasting In 2023 is de voorlopige aanslag vennootschapsbelasting met betrekking tot boekjaar 2023 voldaan. Tevens heeft er een teruggaaf vennootschapsbelasting 2021 plaatsgevonden. Beiden zijn (conform IV3) verantwoord aan de lastenkant terwijl deze transacties bruto (aan de lasten en aan de batenkant) zijn geraamd in de gemeentebegroting.

Per saldo is er sprake van een voordeel aan de lastenkant van € 210.500 en een nadeel aan de batenkant van € 213.000.

Deel II - 82 -

7. Overzicht kredieten en toelichting

Jaarrekening

2023 Deel II - 83 -

Deel II - 84 -

Overzicht restantkredieten Inkomsten 2023 Functienum m er Om schrijving van de Inkom sten

Raadsbesluit en

Oorspronke-

Aanvullend

Inkom sten t/m

Inkom sten

Afronding

Restant

Goedkeuring G.S.

Oorspronkelijk

krediet

vorig dienst-

2023

t/m

krediet

Opm erkingen

jaar (2022)

70020106

Duurzaamheid gemeentehuis 2020

Bgw 22 1BR23

297.398,00

72100013

Alg. Verkeerstechm. Aanp. (mip22)

Bgw 70 2BR23

258.420,00

72100015

Verkeersveiligheid nabij Action-zuiderpoort

Begr.w ijz. 29 2015

170.000,00

72100247

Pr. Centrum Echt (KLC subs. 1BR23) w egen

Bgw 22 1BR23

1.022.500,00

72100250

Herinr. Centrum Echt

bgw 30 2020

109.000,00

72100255

Progr.centr.Echt/versterk. Centra kern

bgw 78 2BR21

600.000,00

94.955,00

88.823,69

183.778,69

72100425

Verkeersveilige maatr. Gebiedsvisie Roost

bgw 42 1BR21

223.550,00

195.018,98

28.531,02

223.550,00

(0,00) Bijdrage Provincie

75300011

Aanleg padelbanen 2022

Bgw 22 1BR23

56.255,00

52.578,00

3.677,00 Rijksbijdrage spuk sport

75300601

Verbouw ing Bandertlaan 13 (de Ballo)

BGW 42 1BR22

100.000,00

90.000,00

10.000,00

100.000,00

76700009

Ontvlechten school MFC Roosteren 2022

BGW12 2BR21

350.000,00

46.001,75

516.602,86

562.604,61

0,39

86.345,00 Bijdrage Dumava en opbrengst verkoop

550.960,82

0,18

5.239,00 Bijdrage uit voorziening groot onderhoud

297.398,00 Inkomsten naar vooruitontvangen 93.774,00

(80.000,00)

74.647,26

168.421,26

(0,26)

89.999,00 Bijdrage Rijk

90.000,00

Bijdrage Provincie

220.000,00

802.500,00 Bijdrage Provincie 109.000,00 Bijdrage derden

298.950,00

0,31

416.221,00 Bijdrage Provincie

Bijdrage Provincie

Bgw 22 1BR23 77220085

St Joost riool 2017

Bgw 46 2e Berap17

556.200,00

550.960,82

bgw 73 2018

riolering

78305400

GEM Bocage beheer BV (vh Echt-Zuidoost)

Begr.w ijz. 5/2012 en jaarrekening9.000,00 2012

(9.000,00)

Bijdrage Grondbedrijf (reserve deelneming GEM Bocage Beheer BV)

78305401

Grondexploitatiemij. Bocage C.V.

Begr.w ijz. 5/2012 en jaarrekening 300.000,00 2012

(300.000,00)

Begr.w ijz. 5/2012 en jaarrekening 2.500.000,00 2012

(2.500.000,00)

Bijdrage Grondbedrijf (Algemene reserve Grondbedrijf) Bijdrage Grondbedrijf (reserve deelneming GEM Bocage C.V.)

6.552.323,00

(2.590.050,00)

78305401

1.070.710,55

1.081.182,83

2.151.893,38

0,62

1.810.379,00

Deel II - 85 -

Deel II - 86 -

Overzicht Restantkredieten Uitgaven 2023 Functienum m er

Om schrijving van de

Raadsbesluit en

Oorspronke-

Aanvullend

Uitgaven t/m

Uitgaven

Afronding

Restant

Uitgaven

Goedkeuring G.S.

lijk krediet

krediet

vorig dienst-

2023

krediet

Opm erkingen

jaar (2022) 1

20.000,00

70020095 Hardw are klantvolgsysteem

Begr.w ijz. 47 2019 Begr.w ijz. 17 Mip 2020

10.000,00

70020106 Duurzaamheid gemeentehuis 2020

Begr.w ijz. 17 Mip 2020

200.000,00

981.667,00

70020107 Revitalisatie kantoren w ethouders

Begr. Wijz. 27 Begr. Wijz. 52 2BR23

120.000,00

20.787,00

70020108 Revitalisatie trouw zaal naar kantoren

Begr. Wijz. 27

150.000,00

70040010 Aanschaf 3 bussen (Stea)

Begr. Wijz. 42 1BR21

75.000,00

75.000,00 Vervalt in 2024, loopt via operationele lease

70040020 Aanschaf4 bussen (Buitendienst)

Begr. Wijz. 42 1BR21

155.000,00

155.000,00 Vervalt in 2024, loopt via operationele lease

70040040 Aanschaf kraan

Begr. Wijz. 66 2BR21

97.000,00

97.000,00 Vervalt in 2024, loopt via operationele lease

70040050 Aanschaf pick-up 4 X 4

Begr. Wijz. 66 2BR21

53.000,00

53.000,00 Vervalt in 2024, loopt via operationele lease

70040060 Aanschaf nieuw w agenpark (Buitendienst)

Begr. Wijz. 29 1BR22

455.000,00

455.000,00 Vervalt in 2024, loopt via operationele lease

71200380 Brandkranen

Begr.w ijz.48 2015

393.500,00

114.241,17

12.375,00

(0,17)

266.884,00

72100003 Alg. verkeerstechn. Aanp. (mip21)

Begr. Wijz. 26 MIP2021

250.000,00

11.845,00

60.750,25

(0,25)

177.405,00

72100007 Update VRI's (mip21)

Begr. Wijz. 26 MIP2021

50.000,00

3.302,00

21.646,53

0,47

25.051,00

72100011 Evenementenlocatie buitenaccomodatie

Begr. Wijz. 22 1BR23

515.000,00

1.169.122,00

12.545,00 141.598,76

0,24

-812,00

158.075,49

(0,49)

-8.075,00

515.000,00

Deel II - 87 -

Overzicht Restantkredieten Uitgaven 2023 Functienum m er

Om schrijving van de

Raadsbesluit en

Oorspronke-

Aanvullend

Uitgaven t/m

Uitgaven

Afronding

Restant

Uitgaven

Goedkeuring G.S.

lijk krediet

krediet

vorig dienst-

2023

krediet

Opm erkingen

jaar (2022) 1

72100013 Alf. verkeerstechn. Aanp. (mip22)(K)

Begr. Wijz. 17 MIP 2022

414.646,00

72100014 Alg. verkeertechn. aanp. (MIP23)

Begr. Wijz. 10 MIP 2023

250.000,00

72100015 Verkeersveiligheid nabij Action-Zuiderpoort

1e berap 2015 1e berap 2016

250.000,00

72100151 Nieuw tadt fase 4 (Wmip22)

Begr.w ijz. 17 Mip 2022

1.000.000,00

72100152 Nieuw stadt f5 (Wmip23)

Begr. Wijz. 10 MIP 2023

640.000,00

72100245 Centrum Echt f2 (Wmip21)

Begr. Wijz. 26 MIP2021

1.324.206,00

72100246 Pr. Centrum Echt (add. F2 1BR23) w egen

Begr. Wijz. 22 1BR23

72100247 Pr. Centrum Echt (KLC subs. 1BR23) w egen

7 242.457,96

9 0,04

172.188,00 250.000,00

95.459,00

0,12

0,00

614.683,00

(0,26)

0,00

638.027,14

(0,14)

1.973,00

1.286.088,00

(0,25)

0,00

522.000,00

512.336,31

(0,31)

9.664,00

Begr. Wijz. 22 1BR23

1.022.500,00

620.772,25

(0,25)

401.728,00

72100250 Herinr. Centrum Echt (Wmip20)

Begr. Wijz. 17 MIP 2020 Begr. Wijz. 30 1BR20

3.509.000,00

1.054.622,00

0,36

72100251 Pr. Centrum Echt (add. F2.1 2BR23) w egen

Begr. Wijz. 52 2BR23

281.000,00

72100255 Progr. Centr. Echt /versterk.centra.kern

Begr. w ijz. 78 2BR21

600.000,00

94.954,52

72100370 Aanp. Fietspad Parallelw eg (Mip19)

bgw 47 2019

160.000,00

72100420 Gebiedsvisie Roosteren f1 (Wmip21)

Bgw . 26 MIP2021

700.000,00

0,00 0,00 202.759,96

66.923,92

0,12

430.316,00

72100425 Verkeersveilige. Maat gebiedsvisie Roo

Bgw . 42 1BR21

223.550,00

195.018,98

28.531,00

0,02

0,00

72100431 Gebiedsvisie Roosteren fase 2 (Wmip22)

Begr.w ijz. 17 Mip 2022

500.000,00

4.407,77

0,23

495.592,00

72100610 Strummenkampstr, St Joost (Wmip2020)

Bgw 17 Mip 2020

510.000,00

487.729,49

4.000,00

(0,49)

18.271,00

72100631 Gebiedsvisie Peij fase 2 (Wmip22)

Begr.w ijz. 17 Mip 2022

1.000.000,00

27.229,99

89.534,21

(0,20)

883.236,00

10.000,00

164.540,88 0,00 0,00 385.317,26

38.118,25

2.454.377,64

0,00

281.000,00 88.823,69

0,00 Staan laten, dient nog bijdrage op binnen te komen

0,79

416.221,00 160.000,00

Deel II - 88 -

Overzicht Restantkredieten Uitgaven 2023 Functienum m er

Om schrijving van de

Raadsbesluit en

Oorspronke-

Aanvullend

Uitgaven t/m

Uitgaven

Afronding

Restant

Uitgaven

Goedkeuring G.S.

lijk krediet

krediet

vorig dienst-

2023

krediet

Opm erkingen

jaar (2022) 1

73410024 Aankoop gronden Parcw ay

Bgw 42 1BR21

64.000,00

63.319,56

0,44

680,00

73410025 Aankoop ruilgrond De Berk III

Bgw 42 1BR21 Bgw 66 2BR21

277.000,00

180.402,28

(0,28)

96.598,00

73410026 Budget gelegenheidsaankopen grond

BGW 26 2022

2.500.000,00

123.823,45

(0,38)

2.008.819,00

74210230 Renovatie schoolgebouw BO 2022

BGW 18 MIP 2022

1.000.000,00

74210231 Renovatie schoolgebouw BO 2023

BGW 30 MIP 2023

1.000.000,00

74410050 Renovatie Connectcollege 2021

Bgw 42 1BR21

1.000.000,00

367.357,93

1.000.000,00 0,00 1.000.000,00

74410051 Renovatie Connectcollege 2022

BGW 18 MIP 2022

1.000.000,00

75300011 Aanleg padelbanen 2022

Bgw 29 2022 Bgw 22 2023 1BR23

461.500,00

75300012 Akoestische maatregelen sporthallen

Bgw 22 2023 1BR23

134.000,00

75300300 Aanpassing Albertzaal Roosteren 2022

Bgw 12 2022 BGW 52 2BR23

417.577,00

99.252,95

146.352,80

0,25

171.971,00

75300301 Spelkooi Albertzaal Roosteren 2022

BGW 70 2022

75.000,00

29.761,98

61.041,96

0,06

-15.804,00

75300601 Verbouw ing Bandertlaan 13 (De Ballon)

Bgw 27 MIP2021 Bgw 78 2BR21 BGW 22 1BR22

694.300,00

679.498,91

3.793,35

(0,26)

11.008,00

75306000 Turnhal In de Bandert 2021

Bgw 27 MIP2021 Bgw 42 1BR21

1.362.237,00

1.318.598,10

28.549,76

0,14

15.089,00

75310191 Verledding verl. sportterreinen 3e tranche

BGW 22 1BR23

100.000,00

56.225,00

24.866,31

203.251,78

(0,09)

289.607,00

134.000,00

100.000,00

Deel II - 89 -

Overzicht Restantkredieten Uitgaven 2023 Functienum m er

Om schrijving van de

Raadsbesluit en

Oorspronke-

Aanvullend

Uitgaven t/m

Uitgaven

Afronding

Restant

Uitgaven

Goedkeuring G.S.

lijk krediet

krediet

vorig dienst-

2023

krediet

Opm erkingen

jaar (2022) 1

25.584,10

(0,28)

-11.873,00

943,80

0,20

284.056,00

59.616,60

0,40

15.383,00

111.957,48

0,52

190.542,00

50.000,00

3.804,92

0,08

46.195,00

Bgw 12 2022

1.550.000,00

46.001,60

1.452.417,31

0,09

51.581,00

76700010 Gemeenschapshuizen 2023

Bgw 30 MIP23

2.500.000,00

0,00

30.072,41

(0,41)

2.469.928,00

77220085 St. Joost riool 2017

2e Berap 2017 bgw 73 2018

556.200,00

550.960,82

0,18

5.239,00

77220148 Nieuw stadt fase 3.1

bgw 17 2020

350.000,00

256.876,64

93.123,00

0,36

0,00

77220151 Nieuw stadt fase 4 (Rmip22)

Bgw 17 MIP22

1.000.000,00

6.226,53

993.773,00

0,47

0,00

77220152 Nieuw stadt f5 (Rmip23)

BGW 10 MIP23

640.000,00

77220175 Bovenste Eind Echt (riool MIP 17)

Mip 2017

400.000,00

77220251 Pr. Centrum Echt (add. F2.1BR23) riool)

Bgw 52 2BR23

338.000,00

77220420 Gebiedsvisie Roosteren f1 (Rmip21)

Bgw . 26 MIP2021

300.000,00

23.789,30

77220431 GebiedsvisieRoosteren f2 (Rmip22)

Bgw 17 MIP22

500.000,00

1.924,65

75410061 Bouw k en intall techn aanp tbv concertz CC

bgw 4 2020 bgw 49 2020

290.400,00

75410062 Evenementenlocatie binnenaccomodaties

BGW 22 1BR23

285.000,00

75500001 Aankoop grond Rode Beek

Bgw 22 2022 Bgw 42 1BR2022

64.000,00

76700007 Aanpassingen Peijerhoaf

bgw 0 2020

302.500,00

76700008 Straatmeubilair Wolfsberg Peij

bgw 42 2019

76700009 Ontvlechten school MFC Roosteren

-12.736,00

263.953,18

11.000,00

0,00

640.000,00 373.608,67

8.468,65

(0,32)

17.923,00

200.774,75

0,25

137.225,00

3.690,00

(0,30)

272.521,00

0,35

498.075,00

Deel II - 90 -

Overzicht Restantkredieten Uitgaven 2023 Functienum m er

Om schrijving van de

Raadsbesluit en

Oorspronke-

Aanvullend

Uitgaven t/m

Uitgaven

Afronding

Restant

Uitgaven

Goedkeuring G.S.

lijk krediet

krediet

vorig dienst-

2023

krediet

Opm erkingen

jaar (2022) 1

77220601 Wateroverlast Slek (Rmip20)

3 bgw 17 2020

77220620 Gebiedsvisie Peij f 1 (Rmip20)

400.000,00

392.884,40

-8.387,14

(0,26)

15.503,00

400.000,00

298.235,61

101.764,59

(0,20)

0,00

77220625 Gebiedsvisie Peij f 1.1 (Rmip21)

Bgw . 26 MIP2021

600.000,00

305.322,99

234.780,94

0,07

59.896,00

77220631 Gebiedsvisie Peij f 2 (Rmip22)

Bgw 17 MIP22

750.000,00

4.670,89

612,50

(0,39)

744.717,00

78200010 Startersleningen

Adm.begr.w ijz 95 2016 1e berap 2016 Begr.w ijz. 27/2016 Kadernota 2017 Kadernota 2018 Kadernota 2019 bgw o 2020 Kadernota 2021 1e berap 2023

100.000,00

600.000,00

100.000,00

78305400 GEM Bocage beheer BV (vh Echt-Zuidoost)

Raadsbesluit dd 3-7-2008

9.000,00

0,00 Bijdrage Grondbedrijf (reserve deelneming GEM Bocage Beheer BV)

78305401 Grondexploitatiemij. Bocage C.V.

Begr. w ijz. 23/2012

2.800.000,00

2.727.151,00

79140021 Lening EVV (2022) 10 jaar

2BR22 Lening EVV

100.000,00

72.849,00 Bijdrage Grondbedrijf (Algemene reserve Grondbedrijf en reserve deelneming GEM Bocage C.V.) 0,00

79140022 Lening verduurzaming

BGW 52 2BR23

350.000,00

40.151.116,00

700.000,00

100.000,00

350.000,00

1.776.943,00

12.692.280,13

10.865.286,60

0,27

18.370.492,00

Deel II - 91 -

Deel II - 92 -

8. Taakvelden per programma

Jaarrekening

2023 Deel II - 93 -

Deel II - 94 -

Overzicht programma's

Primitieve raming

Raming na wijziging

Realisatie

Verschil raming -/- realisatie

Saldo van baten en lasten Lasten 0100 - Bevolking en Bestuur

8.496.854

7.690.408

806.446

0.1 - Bestuur

6.545.118

5.617.508

927.610

0.2 - Burgerzaken

1.826.767

1.945.935

-119.168

124.969

126.965

-1.996

3.362.769

3.341.297

21.472

1.1 - Crisisbeheersing en brandweer

2.707.414

2.688.714

18.700

1.2 - Openbare orde en veiligheid

655.355

652.582

2.773

0300 - Beheer openbare ruimte

15.594.884

15.421.322

173.562

2.1 - Verkeer en vervoer

5.995.251

5.534.614

460.637

2.5 - Openbaar vervoer

2.674.497

2.601.097

73.400

7.5 - Begraafplaatsen en crematoria 0200 - Openbare orde en veiligheid

5.7 - Openbaar groen en (openlucht) recreatie 6.3 - Inkomensregelingen

60.000

65.457

-5.457

7.2 - Riolering

2.854.748

2.964.671

-109.923

7.3 - Afval

3.700.764

3.857.119

-156.355

309.624

398.365

-88.741

2.418.683

1.953.361

465.322

4.2 - Onderwijshuisvesting

1.055.515

1.006.432

49.083

4.3 - Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

1.285.237

868.986

416.251

6.1 - Samenkracht en burgerparticipatie

77.931

77.943

-12

7.4 - Milieubeheer 0400 - Onderwijs

Deel II - 95 -

0500 - Cultuur & Sport 3.3 - Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

5.259.073

5.126.835

132.238

69.300

89.360

-20.060

3.4 - Economische promotie

60.700

59.635

1.065

5.1 - Sportbeleid en activering

969.242

987.337

-18.095

5.2 - Sportaccommodaties

2.575.300

2.454.820

120.480

5.3 - Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

470.296

425.227

45.069

5.4 - Musea

455.112

468.136

-13.024

5.5 - Cultureel erfgoed

59.450

37.551

21.899

5.6 - Media

572.471

604.770

-32.299

6.1 - Samenkracht en burgerparticipatie

27.202

51.118.992

48.448.968

2.670.024

4.3 - Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

702.954

682.647

20.307

5.3 - Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

138.161

137.347

814

5.7 - Openbaar groen en (openlucht) recreatie

21.500

21.250

250

6.1 - Samenkracht en burgerparticipatie

6.827.714

6.101.605

726.109

6.2 - Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

1.699.115

1.542.042

157.073

6.3 - Inkomensregelingen

14.899.812

13.809.658

1.090.154

6.4 - WSW en beschut werk

3.634.056

3.635.005

-949

6.5 - Arbeidsparticipatie

2.532.002

2.031.073

500.929

6.6 - Maatwerkvoorzieningen (WMO)

1.994.150

1.871.887

122.263

6.71a - Hulp bij het huishouden (WMO)

3.932.513

3.854.003

78.510

6.71b - Begeleiding (WMO)

1.706.505

1.692.884

13.621

6.71c - Dagbesteding (WMO)

749.226

748.184

1.042

6.72 - Maatwerkdienstverlening 18-

169.291

170.874

-1.583

1000 - Sociaal Domein

27.202

Deel II - 96 -

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=EchtSusteren&id=ff31d893-1513-4c81-87c1-3f8ee758704c