Brief college

Gemeente Echt-SuSteren

Gemeente Echt-Susteren T.a.v. de griffier Postbus 450 6100 AL ECHT

Tel. 0475 - 478 478 info@echt-susteren.nl

www.echt-susteren.nl

KvK 51651866

BTW (NL0O)19.O6.483.B01

NL86 BNGH 0285 1023 70

BIC-code BNGHNL2G

- 3 MEI 2023

Echt, 2 mei 2023

Onderwerp:

223/140017-D -163461

Ontwerpbegroting 2024 en begrotingswijziging 2023-2

Servicecentrum MER

Team:

Bestuur en Organisatie

Bijlage(n): Behandeld door:

J. Peerboom

Geachte mevrouw Hermans, Op 11 april 2023 ontvingen wij uw verzoek om inhoudelijke reacties op de volgende stukken: 1. (Ontwerp-) Begroting 2024; 2. (Ontwerp-) Begrotingswijziging 2023-2

Inleiding Het Dagelijks Bestuur van de gemeenschappelijke regeling Servicecentrum MER (SC MER)heeft de jaarrekening 2022, de kadernota 2024, de ontwerpbegroting 2024 en de ontwerpbegrotingswijziging 2023-2 aan de gemeenteraad gestuurd. De raad wordt verzocht over de ontwerpbegroting 2024 evenals de ontwerpbegrotingswijziging SC MER 2023-2 eventuele zienswijzen kenbaar te maken. De griffie verzoekt aan het college om hierover een inhoudelijk advies aan de raad uit te brengen. Het advies wordt als bijiage bij het raadseigen raadsvoorstel gevoegd. In deze brief wordt het advies van ons college aan de raad op de ontwerpbegroting 2024 evenals de ontwerpbegrotingswijziging SC MER 2023-2 geformuleerd.

5-minuten-versie ProQrammabearotinct Servicecentrum MER 2024 met meeriarenramina 2025-2027

Algemeen beeld Het algemeen beeld van de begroting laat zich als voIgt samenvatten:

Pagina 1 van 9 - D -163461

^e^^en^Echt-Susteren

PROGRAMMA

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2024

2025

2026

2027

9.02L545

LASTEN

1. Omgevingsdienst

9.216.445

9.16L827

9.021.545

2. Sociaal Domein

9.336.981

9.213.053

9.213.053

9.213.053

3. Bedrijfsvoering

13.067.948

12.678.528

1Z678.528

12.678.528

710435

710435

710.435

710.435

32.331.809 31.763.843

31.623.561

31.623.561

9.021.545

4. Bestuur en Organisatie

Totaal lasten BATEN

1. Omgevingsdienst

9.216.445

9.16L827

9.021.545

2. Sociaal Domein

9.336.981

9.213.053

9.213.053

9.213.053

3. Bedrijfsvoering

13.067.948

12.678.528

12.678.528

IZ678.528

710.435

710.435

710.435

710.435

32.33L809 31.763.843

31.623.561

31.623.561

4. Bestuur en Organisatie Totaal baten

Incidentele baten en lasten

0

0

0

0

Saldo baten en lasten

0

0

0

0

Mutaties reserve

0

0

0

0

De (meerjaren)begroting is sluitend, zowel op totaalniveau als per programma. Het betreft hier de kosten voor de reguliere jaarlijkse gemeentelijke bijdrage, als ook de doorbelasting van het aan de onderdelen Sociaal Domein en Omgevingsdienst van SC MER toe te rekenen aandeel bedrijfsvoeringskosten. Deze doorbelasting vindt plaats op basis van de gemaakte afspraken met betrekking tot de kostenverdeelsleutel SC MER Bedrijfsvoering.

Financiele kaders De lijn van de kaders 2023 wordt doorgezet in 2024.

Loonkosten op basis van functieboeken Vanaf 2020 worden binnen SC MER de loonkosten begroot op basis van de toegestane formatie (conform het formatieplan), gewaardeerd tegen het maximum van de functieschaal. Herrekening van de personeelsbegroting vindt plaats gelet op het “principeakkoord Cao Gemeenten en Cao SGO 2023”. De nieuwe cao kent een looptijd van 2 januari 2023 tot en met 1 januari 2024 en behelst een stijging van de salarissen met eerst€ 240 en daarna 2%. Dit betekent dat gemeenteambtenaren (afhankelijk van de inschaling) gemiddeld 9% salaris er bij krijgen. Ingaande 2023 dalen de werkgeverslasten echter aanzienlijk, vooral doordat 'inkoop voorwaardelijk pensioen (tegemoetkoming voor het vervallen van de FPU' premie 3%) vervalt. Beide componenten (cao loonstijging en daling werkgeverslasten) resulteren in een stijging van de loonkosten in 2023 van pakweg 4% en ingaande 2024 van ongeveer 5%. Buffer voor inhuur capaciteit bij ziekte Vanaf 2020 voIgt het SC-MER de landelijke Personeelsmonitor Gemeenten (A+0 fonds gemeenten) voor wat betreft het budget dat kan worden aangewend om in te huren bij langdurig ziekteverzuim. In 2024 voIgt het SC MER de landelijke personeelsmonitor 2021.

Weerstandvermogen met classificatie voldoende Ook het weerstandsvermogen van SC MER blijft conform de aanwijzingen van onze toezichthouder een aandachtspunt. Dit weerstandvermogen is substantieel verbeterd doordat vanaf 2020 aan de programme’s omgevingsdienst, sociaal domein en bedrijfsvoering een stelpost onvoorzien van € 50.000 is toegevoegd. In de risicoparagraaf van de begroting 2024 komt dit tot uitdrukking. Pagina 2 van 9 - D -163461

Gemeejite Echt-Susteren

Direct productieve uren Ook in 2024 wordt gewerkt met 1400 direct productieve uren vanwege eenduidigheid en consistentie. Uurtarievensystematiek Verrekening vindt plaats op basis van werkelijke uren en werkelijk uurtarief. Ook deze lijn wordt in 2024 doorgezet.

Aanvullende dienstvedening Bij Informatisering, HRM en Financien streeft SC MER naar standaardisatie van de dienstvedening, waardoor aanvullende dienstvedening tot een minimum beperkt wordt. Met name bij de Omgevingsdienst en het Sociaal Domein hebben de deelnemende gemeenten de mogelijkheid aanvullende dienstvedening van SC MER af te nemen. Dit betreft activiteiten en projecten die niet in het basispakket vallen. Afspraken over aanvullende dienstvedening worden, net zoals afspraken over het basispakket, gemaakt in het jaar voorafgaand aan het begrotingsjaar, maar nadat de begroting van het SC MER is vastgesteld. Deze afspraken worden per afdeling vastgelegd in het uitvoeringsprogramma. Financiele effecten van aanvullende dienstvedening worden altijd via een begrotingswijziging verwerkt. Afrekening vindt plaats via facturering na afloop van een kwartaal dan wel aan het eind van het jaar.

Ontwikkelinaen in de bearote kosten • Programma Omgevingsdienst De begrote netto kosten voor 2024 bedragen € 9.271.436 voor de MER-gemeenten. Hierin zijn inbegrepen de kosten voor de uitvoering van de reguliere wettelijke taken, alsmede de lokale projecten/specifieke wensen en de doorbelaste bedrijfsvoeringskosten. In de voorliggende begroting is geen rekening gehouden met eventuele extra kosten als gevolg van stijging in de loonkosten door de nog te maken cao-afspraken of extra kosten in het kader van de gemeentelijke Uitvoeringsprogramma’s voor 2024 ev. • Programma Sociaal Domein De begrote netto kosten voor 2024 bedragen € 9.195.848 voor de MER-gemeenten. In de (meerjaren-) begroting worden voor het SC MER SD ook de “eigen” bedrijfsvoeringskosten doorbelast op basis van de afgesproken kostenverdeelsleutel bedrijfsvoering.

• Programma Bedrijfsvoering De voorliggende begroting laat vooralsnog een daling zien op de totale lasten t.o.v. de begroting 2023 na wijzigingen tot en met 2023-2. Dit is o.a. het gevolg van de afbouw van de flexibele schil. De lasten van het programma Bedrijfsvoering bestaan uit loonkosten (en aanvenwante budgetten) en meerdere l&A budgetten en blijven vanaf 2024 gelijk. • Programma Bestuur en Organisatie De totale lasten voor het programma Bestuur en organisatie blijven vanaf 2023 gelijk. De lasten bestaan uit loonkosten, inhuurkosten en overige personeelskosten.

Ontwikkelinaen in de bearote biidraaen/baten Programma Omgevingsdienst o De begrote (meeijaren)kosten worden gedekt door de bijdragen vanuit de deelnemende gemeenten. De bijdrage van de gemeente Echt-Susteren voor 2024 is opgebouwd uit een basisbijdrage van € 2.728.140, een doorbelasting bedrijfsvoeringskosten van € 782.471, een voorschot kosten Uitvoeringsprogramma van € 58.800 en een bijdrage WGB van € 70.048. De basisbijdrage voor 2024 is fors hoger dan die van 2023 {€ 2.336.145). De reden daarvan is dat de basisbijdrage in de afgelopen jaren telkens was gebaseerd op de beginsituatie in 2013, terwiji het Pagina 3 van 9 - D -163461

Gemeente Echt-Susteren

o

o

takenpakket fors is toegenomen, met elk jaar een torse aanvullende bijdrage tot gevolg. In de begroting 2024 heeft derhalve een herijking plaatsgevonden van de basisbijdrage, op basis van de uitvoeringskosten voor de reguliere wettelijke taken. Voor de begroting 2024 e.v. geldt voor het onderdeel Omgevingsdienst dat de gemeentelijke bijdrage qua kostenverdeelsleutel volledig bepaald wordt op basis van “output” in het jaar t-2 (i.c. 2022) Eventuele extra kosten als gevolg van gevraagde aanvullende dienstverlening in 2024 worden door SC MER apart verrekend met de gemeente(n). Deze aanvullende dienstverlening wordt later dit jaar vastgelegd in het Uitvoeringsprogramma 2024 van het de Omgevingsdienst en door SC MER financieel verwerkt via een begrotingswijziging begin 2024.

• Programme Sociaal Domein De begrote (meerjaren)kosten worden gedekt door de bijdragen vanuit de deelnemende gemeenten. Voor de begroting 2024 e.v. geldt voor het onderdeel Sociaal Domein dat de gemeentelijke bijdrage qua kostenverdeelsleutel volledig bepaald wordt op basis van “output” in het jaar t-2 (i.c. 2021). Het aandeel van de gemeente Echt-Susteren in de gemeentelijke bijdrage voor het onderdeel Sociaal Domein in 2024 bedraagt daarmee 42,96% (was 44,88% voor 2023). Eventuele extra kosten als gevolg van gevraagde aanvullende dienstverlening in 2023 worden door SC MER apart verrekend met de gemeente(n). Deze aanvullende dienstverlening wordt later dit jaar vastgelegd in het Uitvoeringsprogramma 2024 van het Sociaal Domein en door SC MER financieel verwerkt via een begrotingswijziging begin 2024.

• Programme Bedrijfsvoering De baten bestaan uit de bijdragen van de deelnemende gemeenten. De verdeelsleutel voor de gemeentelijke bijdragen is vanaf 2022 gebaseerd op het toerekenen van de totale lasten aan 4 organisaties en verdeling op basis van het aantal gebruikersaccounts.

• Programme Bestuur en Organisatie De baten bestaan uit de bijdragen van de deelnemende gemeenten. De verdeelsleutel voor de gemeentelijke bijdragen is vanaf 2022 gebaseerd op het toerekenen van de totale lasten aan 4 organisaties en verdeling op basis van het aantal gebruikersaccounts. Ontwikkelinpen in het vermopen Het vermogen van SC MER is niet uitgesplitst per afdeling c.q. programme. De begrote ontwikkeling van het totale vermogen van het SC MER laat zich als voIgt samenvatten

sc MER Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat Totaal vermogen

31-12-2023 € 130.681

31-12-2024 € 130.681

31-12-2025 € 130.681

31-12-2026 € 130.681

31-12-2027 € 130.681

€ 130.681

€ 130.681

€ 130.681

€ 130.681

€ 130.681

Nut, noodzaak en effect van de gemeenschappeliike reaelinq Servicecentrum MER

Nut Binnen het Servicecentrum MER bundelen de drie gemeenten hun afzonderlijke kwantitatieve en kwalitatieve uitvoeringscapaciteit, wat hen in staat stelt de kwaliteit en klantgerichtheid van de dienstverlening te verbeteren, de kwetsbaarheid te verminderen en continu'iteit te borgen en kosten te reduceren, zonder daarbij te zeer in te boeten op sturingsmogelijkheden en 'bestuurlijke nabijheid’.

Gemee^ Echt-Susteren

Noodzaak

Omge vingsdienst Onderzoeken naar verschillende landelijke (milieu)incidenten en naar de kwaliteit van de uitvoering van het Omgevingsrecht (met name milieuhandhaving) hebben geleid tot de introductie van landelijke kwaliteitscriteria, die zijn verankerd in de Wet Vergunning Toezicht Handhaving. Deze kwaliteitscriteria zijn gericht op zowel de kwaliteit als de capaciteit van de uitvoering van het Omgevingsrecht. Aangezien de MER gemeenten individueel niet konden voldoen aan deze kwaliteitscriteria (en het onderbrengen van alle VTH-taken bij de RUD LN vanuit de wens tot ‘bestuurlijke nabijheid’ niet wenselijk werd geacht), is ervoor gekozen om in de vorm van een gemeenschappelijke regeling voor de gemeenten Maasgouw, Echt-Susteren en Roerdalen, een eigen uitvoeringsorganisatie op te richten die dat wel kan. Sociaal Domein Inspelend op de complexiteit van de drie decentralisaties binnen het Sociaal Domein (Participatiewet, Jeugdwet en Wmo) is er voor gekozen om de uitvoeringstaken op het gebied van zorg & ondersteuning (Wmo), participatie (PW) en de nieuwe Wet Inburgering te bundelen en onderte brengen binnen het Servicecentrum MER. Dit om daarmee clienten integraler, efficienter en effectiever van dienst te kunnen zijn binnen het sociaal domein.

Bedrijfsvoehng Uitgangspunt is om waar mogelijk via de samenwerking op de bedrijfsvoeringstaken financien, human resource management (HRM), informatie & automatisering (l&A) en digitale informatievoorziening (DIV) voordelen te realiseren op het terrein van kostenbeheersing, kwaliteitsverbetering, klantgerichtheid en kwetsbaarheid / continuiteit. Dit door standaardisatie / uniformering, optimalisatie en synchronisatie van processen en systemen.

Effect

Algemeen In het Uitvoeringsprogramma worden concrete resultaatafspraken vastgelegd. Over de voortgang van de resultaatafspraken wordt door SCMER gerapporteerd aan de gemeente. De raad wordt via het jaarverslag hierover gei'nformeerd. Omgevingsdienst Naast het feit dat de afdeling Omgevingsdienst op (nagenoeg) alle punten voldoet aan de landelijke kwaliteitscriteria blijkt uit de rapportages een hoge klanttevredenheid, alsmede een jaarlijkse besparing op de uitvoeringskosten.

Sociaal Domein Binnen de afdeling Sociaal Domein als onderdeel van het SC MER zijn de gedecentraliseerde taken en de dienstverlening aan clienten inmiddels duurzaam geborgd. Vanuit deze solide basis wordt invulling gegeven aan de gemeentelijke uitvoeringstaken en worden deze waar mogelijk en nodig verder doorontwikkeld ten dienste van onze burgers.

Bedrijfsvoering De uitvoering van de basale dagelijkse bedrijfsvoeringstaken op het gebied van financien, HRM en Informatisering is binnen SC MER geborgd voorzowel de drie deelnemende gemeenten als het SC MER zelf. De komende tijd zal verdere doorontwikkeling naar meer integrale dienstverlening aandacht krijgen.

Pagina 5 van 9 - D - 163461

Gemeente Echt-Susteren

BeQrotinQswiizinci SC MER 2023-2

Algemeen beeld SC-MER kent maximaal twee begrotingswijzigingen (BW-en) per jaar. De eerste BWwordt in het voorjaar aangeboden en omvat de aanvullende dienstverlening die de deelnemende gemeenten zijn overeengekomen in de Uitvoeringsprogramma’s (UPs) van de Omgevingsdienst en het Sociaal Domein. Deze UPs worden eind T-1 vastgesteld, waardoorze niet meer in de begroting van T kunnen worden verwerkt, die immers al vastgesteld wordt halverwege T-1. Daarnaast kunnen ook budgetten worden doorgeschoven in de eerste BW: budgetten die bij de jaarrekening SC MER om fiscale redenen aan de gemeenten zijn teruggestort en die vervolgens worden teruggevraagd. De tweede BW wordt opgesteld indien de halfjaarrapportage in het SC MER hiertoe aanleiding geeft.

Financier! op hoofdlijnen Onderstaande tabel geeft de financiele samenvatting weer van de BW 2023-2. De structurele cao gevolgen en de stelpost ziekteverzuim worden per programme voor iedere gemeente weergegeven in de tabel. Incidentele en structurele bijdragen BW 2023-2 Omgevingsdienst

2023

2023

2023

2024

Incidenteel

structureel

totaal

Structureel

Maasgouw

€

269.674 €

80.983

€

350.657

€

390.979

Echt-Susteren

€

475.282 €

85.162

€

560.444

€

411154

Roerdalen

€

171.006 €

53.798

€

224.806

€

259.732

Totaal

€

915.964

219.943 C 1135.907

C

1.061865

incidenteel Sociaal domein

totaal 2024

totaal 2023

Structureel

Maasgouw

€

556.897 €

73.646

€

630.542

€

Echt-Susteren

€

883.457

€

116.054

€

999.511

€

645.974

Roerdalen

€

594.724 €

68.888

€

663.611

€

443.414

Totaal

C

258.587 C 2.293.664

€

2.(85.077

incidenteel Bedrijfsvoering

€

C

Structureel

totaal 2023

409.642

1499.030 totaal 2024

Maasgouw

€

223.103

€

163.555

€

386.658

€

Echt-Susteren

€

252.240

€

184.915

€

437.154

€

347.926

Roerdalen

€

186.723

€

136.885

€

323.608

€

257.557

Totaal

€

662.066

€

485.355 €

1147.421

€

913.219

ind denteel

Structureel

307.736

totaal 2024

totaal 2023

4.767

€

6.293

€

3.736 €

10.029 €

€

8.311

€

4.933 €

13.244 €

6.295

Roerdalen______________ €

5.396

€

3.203

€

8.599 €

4.087

Bestuur & Organisatie Maasgouw

Echt-Susteren

Totaal

€

20.000 C ind denteel

11872 €

Structureel

31872

C

15.149 totaal 2024

totaal 2023

I

1

Totaal programma’s

C

3.633.107

C

975.757 e 4.608.864

€

3.489.263

De BW 2023-2 bevat daarnaast incidentele wijzigingen voor de programma’s Omgevingsdienst, Sociaal Domein en Bedrijfsvoering n.a.v. de door de gemeenten vastgestelde UP's. Omqe vinasdienst Deze begrotingswijziging heeft voor het programmaonderdeel SC MER Omgevingsdienst betrekking op de structurele financiele gevolgen van de meerlasten cao, aanpassing stelpost ziekteverzuim, actualisatie formatieplan en onderhoudsronde, alsmede op de financiele verwerking van de aanvullende dienstverlening voor het kalenderjaar 2023 zoals opgenomen en overeengekomen in het Uitvoeringsprogramma (UP) Omgevingsdienst 2023. De aanvullende

Pagina 6 van 9 - D -163461

Gemeente Echt-Susteren

dienstverlening ziet onder meer op een tors toegenomen klantvraag (vergunningen, klachten en informatieverzoeken), alsmede de uitvoering van projecten zoals Implementatie Omgevingswet. Voor 2023 gaat het om een bedrag van € 560.444, voor 2024 en volgende jaren om een bedrag van € 411.154. Deze kosten worden met BW 2023-3 financieel vertaald in de begroting 2023 van SC MER. In de oorspronkelijke begroting 2023 voor het programmaonderdeel Omgevingsdienst was voor de aanvullende dienstverlening een beperkt bedrag (€ 58.800) opgenomen voor SC MER. Dit omdat deze aanvullende dienstverlening pas inzichtelijk wordt via de (latere) opstelling van het Uitvoeringsprogramma Omgevingsdienst 2023 (UP). De dekking van deze aanvullende dienstverlening is voorzien binnen de gemeentelijke programmabegroting (bijdrage MER OD).

Sociaal Domein Deze begrotingswijziging heeft voor het programmaonderdeel SC MER Sociaal Domein betrekking op de financiele verwerking van de aanvullende dienstverlening voor het kalenderjaar 2023 zoals opgenomen en overeengekomen in het Uitvoeringsprogramma Sociaal Domein 2023. De totale kosten voor deze door onze gemeente gevraagde aanvullende dienstverlening exclusief cao-effecten bedragen daarmee voor het onderdeel Sociaal Domein in totaal € 883.457 en worden met BW 2023-2 financieel vertaald in de begroting 2023 van SC MER. De aanvullende dienstverlening betreft onder andere de uitvoering van de TOZO-regeling, de inzet voor het Werkgevers-Servicepunt (WSP), bijdrage Divosa-benchmarks, uitvoering Kindpakket en mantelzorgcompliment, de extra inzet van capaciteit voor de sociale wijkteams, de nieuwe uitvoeringstaken op het gebied van Beschermd Wonen en de nieuwe Wet Inburgering en de projecten Energietoeslag en leefgeld Oekraine.

In de oorspronkelijke begroting 2023 voor het programmaonderdeel Sociaal Domein waren voor de aanvullende dienstverlening nog geen lasten en baten opgenomen voor SC MER. Dit omdat deze aanvullende dienstverlening pas inzichtelijk wordt via de (latere) opstelling van het Uitvoeringsprogramma SD 2023 (UP). De dekking van deze aanvullende dienstverlening is voorzien binnen de gemeentelijke programmabegroting Sociaal Domein 2023. Bedhifsvoehna Onderstaand komen de onderdelen aan de orde die een impact hebben op alle vier de programme's.

• Nieuwe cao Vanaf 2020 worden binnen SC MER de loonkosten begroot op basis van de toegestane formatie (conform het formatieplan), gewaardeerd tegen het maximum van de functieschaal. Herrekening van de personeelsbegroting vindt plaats gelet op het “principeakkoord Cao Gemeenten en Cao SGO 2023”. De nieuwe cao kent een looptijd van 2 januari 2023 tot en met 1 januari 2024 en behelst een stijging van de salarissen met eerst € 240 en daarna 2%. Ingaande 2023 dalen de werkgeverslasten echter aanzienlijk, vooral doordat 'inkoop voorwaardelijk pensioen (tegemoetkoming voor het vervallen van de FPU’ (premie 3%) vervalt. Beide componenten (cao loonstijging en daling werkgeverslasten) resulteren in een stijging van de loonkosten in 2023 van pakweg 4% en ingaande 2024 van ongeveer 5%. De toename van bovenstaande kosten bedragen voor het jaar 2023 voor het programme Omgevingsdienst bedragen € 77.138 - voor het programme Sociaal domein € 99.933 - voor het programme Bedrijfsvoering € 117.200 en voor het programme Bestuur en Organisatie € 4.933. In totaliteit € 299.204. Deze kosten komen ten laste van de in de gemeentelijke begroting opgenomen stelpost toekomstige cao-ontwikkelingen. Voor het jaar 2024 en verder zijn onderstaande bedragen opgenomen: voor het programme Omgevingsdienst € 180.658 - voor

Pagina 7 van 9 - D -163461

Echt-Susteren

het programma Sociaal domein € 221.046 - voor het programme Bedrijfsvoering € 267.421 en voor het programma Bestuur en Organisatie € 11.228. In totaliteit € 680.353. Deze kosten komen eveneens ten laste van de in de gemeentelijke begroting opgenomen stelpost toekomstige caoontwikkelingen en de stelpost verrekening algemene uitkering. Voor 2027 moet nog dekking gezocht worden binnen de kadernota 2024.

• Stelposten langdurig ziekteverzuim en onvoorzien Sinds de begroting 2020 kent het SC-MER een stelpost langdurig ziekteverzuim en een stelpost onvoorzien. Voor de stelpost langdurig ziekteverzuim geldt dat in ieder programma een percentage van de loonkosten opgenomen is voor vervanging bij langdurig ziekteverzuim. Hierbij voIgt SC MER de landelijke personeelsmonitor Gemeenten van het A+0 Fonds. In de primitieve begroting 2023 is uitgegaan van de Personeelsmonitor 2020, die aangeeft dat 4,3% van de loonkosten nodig is voor vervanging van langdurig verzuim. Inmiddels is de Personeelsmonitor 2021 beschikbaar, die uitgaat van 4,5%. Drie programma’s in de begroting hebben een stelpost onvoorzien, elk van € 50.000, om risico’s die zich voordoen op te vangen. Deze stelpost kan pas worden ingezet na bestuurlijke besluitvorming. • Onderhoudsronde en actualisatie formatieplan Functie-onderhoud heeft bij enkele functies plaatsgevonden, omdat de functie inhoud structureel en essentieel is gewijzigd. De structurele gevolgen gelden vanaf 2024. Daamaast wordt jaarlijks het formatieplan geactualiseerd. Het formatieplan met daarin de vastgestelde formatie, dient als onderlegger voor de personeelsbegroting. Met het formatieplan als onderlegger voor de begroting 2024, wordt voldaan aan de bestuurlijke wens om voor structurele taken, ook structureel personeel in te kunnen zetten.

Dit heeft met name betrekking op de programme’s Omgevingsdienst en Sociaal Domein. Het betreft taken zoals de nieuwe wet Inburgering en Beschermd Wonen / Maatschappelijke Opvang.

Het inzetten van structurele/vaste capaciteit op structurele taken heeft een aantal voordelen: • Realistischere begroting. Door de actualisatie wordt een meer realistische begroting opgesteld voor 2024. Structurele taken zitten immers in de begroting. Dit betekent dat de omvang van de UPs en de financiele gevolgen daarvan in de begrotingswijziging 2024 fors afnemen. Zo is het ijkpunt van de begroting Omgevingsdienst in 2023 nog steeds de basisbezetting in 2013. Alle aanvullende dienstverlening is opgenomen in het UP en wordt bij de begrotingswijziging financieel vertaald. Dit leidt ertoe dat het UP en de begrotingswijziging een steeds hoger bedrag omvat t.o.v. de begroting. Maar ook voor nieuwe taken die eerst incidenteel zijn gefinancierd, zoals de uitvoering van de wet Inburgering, geldt dat dat deze met het formatieplan in de begroting 2024 structureel worden opgenomen. • Kostenefficientie. Omdat de bedragen voor structurele taken, worden opgenomen in de personeelsbegroting betekent dit bij een gelijkblijvende vraag een afname van de inhuurkosten, met tenminste hetzelfde bedrag. Dit wordt geconcretiseerd in de UP’s 2024 en de financiele vertaling daarvan in de eerste begrotingswijziging 2024. • Betere aansluiting bij begrotingscyclus gemeenten.

Door een personeelsbegroting waar de structurele taken zijn vertaald, neemt de omvang van de begroting toe, maar die van de begrotingswijziging af. Hierdoor wordt de aansluiting op de gemeentelijke begrotingscyclus verbeterd. • Behoud van kennis en kunde. Voor structurele taken kan vast personeel worden geworven. Dit heeft veel voordelen, waaronder het behoud van kennis en kunde in SC MER.

Pagina 8 van 9 - D - 163461

Gemeen^ Echt-Susteren

Advies aan gemecnteraad

Op basis van de bovenvermelde toelichtingen adviseert het college aan de gemeenteraad om:

1.

Kennis te nemen van de: a. (concept-)Begrotingswij2iging 2023-2 ; b. (concept-)Begroting 2024 (met meerjarenbegroting 2025-2027).

2.

Als voIgt te reageren op: a. (concept-)Begrotingswijziging 2023-2: geen zienswijze in te dienen; b. (concept-)Begroting 2024 (met meerjarenbegroting 2025-2027): geen zienswijze in te dienen.

Hoogachtend,

Pagina 9 van 9 - D -163461