Besluitenlijst cie AZ 19 juni 2024

Griffie Besluitenlijst vergadering Commissie Algemene Zaken Woensdag 19 juni 2024, raadzaal gemeente Echt-Susteren Aanwezigen: Zie presentielijst

De voorzitter opent om 19.30 uur de vergadering.

1. Agenda 19 juni 2024 De agenda wordt vastgesteld. 2. Besluitenlijst 15 mei 2024 De besluitenlijst wordt vastgesteld. 3. Jaarrekening 2023 4. 1e Bestuursrapportage 2024 5. Kadernota 2025 De heren Peerboom en Peters verzorgen een uitgebreide presentatie over deze 3 financiële stukken die gezamenlijk worden behandeld. Aansluitend wordt door de aanwezige portefeuillehouders ingegaan op vragen en opmerkingen van commissieleden. Een aantal zaken wordt toegezegd: - De bijbehorende nieuwe delen 1 en 2 van de Jaarrekening 2023 zullen worden toegevoegd aan de Nota van Wijziging over dit raadsvoorstel t.b.v. de raadsvergadering van 3 juli. - Zodra de definitieve verklaring van de accountant zal zijn ontvangen, zal ook deze worden toegevoegd aan de stukken bij dit agendapunt in IBabs/op de website. - Schriftelijk zullen de vragen worden beantwoord over: o De stijging van het volume van programma 6 (Sociaal Domein) o De reden van de gestegen inkomsten van de grafrechten o Het rapportcijfer Veiligheid De commissie is unaniem en acht de 3 financiële voorstellen rijp voor behandeling in de raad. 6. Mededelingen portefeuillehouder(s) Wethouder Pustjens deelt mede dat sinds vanmiddag bekend is geworden dat Menswel geen deel meer uit maakt van de gesprekken ingevolge de eerdere intentieovereenkomst m.b.t. huisvesting, die tussen Menswel, Pius X en de Banderthof was gesloten.

De gesprekken gaan alleen verder met Pius X en de Banderthof. 7. Rondvraag Van de rondvraag wordt geen gebruik gemaakt.

Niets meer aan de orde zijnde sluit de voorzitter om 22.22 uur de vergadering.

20-6-2024

1. Jaarrekening 2023 2. Meerjarenonderhoudsplan gebouwen 2024 2033 3. Renovatie gemeentehuis 4. Beschikbare ruimte 2024-2028 5. 1e bestuursrapportage 2024 en kadernota 2025 6. Meicirculaire 2024 7. Toekomstperspectief 8. Begroting 2025

1

20-6-2024

• Goedkeurende verklaring omtrent de getrouwheid; • Eerste jaar dat college zelf rechtmatigheidsverklaring afgeeft, zie paragraaf rechtmatigheid; • Uitzondering: ten aanzien van de Sisa-bijlagen heeft de accountant een goedkeurende verklaring afgegeven over de getrouwheid én rechtmatigheid; • Rapport van Bevindingen besproken in de accountantscommissie van 10 juni 2024.

Voorlopig rekeningsaldo 2023 € 2.347.093 Bestemming: • € 48.972 - decembercirculaire 2023 (geoormerkte posten); • € 500.000 - reserve grootschalige evenementen; • € 1.322.000 - reserve regiodeal (co-financiering); • € 363.500 naar reserve Jeugd; • € 112.621 naar reserve vermindering kap.lasten.

2

20-6-2024

• Eenmalige dotatie aan de voorziening gemeentelijke gebouwen € 3.900.000 (ten laste van de reserve vermindering kapitaallasten) • Structurele ophoging vanaf 2024 € 100.000 • Eenmalige dotatie aan de voorziening gemeenschapshuizen € 450.000 (ten laste van de reserve vermindering kapitaallasten)

• Benodigd € 11,5 miljoen • Dekking: Krediet verduurzaming gemeentehuis (inclusief € 297.000 subsidie dumava) Ten laste van de voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen Omzetten kredieten renovatie schoolgebouwen 2022 – 2026 totaal 4,5 x € 1.000.000 = Aanvullend krediet met dekking afschrijvingslasten uit e reserve (uit beschikbaar saldo 1 berap 2024). Aanvullend krediet met dekking afschrijvingslasten uit de exploitatie. Totaal

€ 1.169.000 € 1.899.000 € 4.500.000 € 2.432.000 € 1.500.000 € 11.500.000

3

20-6-2024

• De raming van de aanpassingen gemeentehuis zijn gebaseerd op de architectenraming. • In de komende periode wordt een nadere optimalisatie gedaan om na te gaan op welke onderdelen besparingen mogelijk zijn. • De resultaten van deze optimalisatie worden gerapporteerd in de 2e bestuursrapportage 2024.

• Ná verwerking van de 2e bestuursrapportage 2023: Stelpost toekomstige verplichtingen Alg. Uitk. Stelpost toekomstige verplichtingen CAO uitgaven Stelpost SC MER Stelpost acres/bcf Stelpost verrekening algemene uitkering Totaal stelposten

2024

2025

2026

2027

2028

-477.756

-1.618.421

-861.382

-861.382

-861.382

-1.053.887

-1.439.298 -1.500.000 -1.500.000

-1.500.000

-600.000 -50.000 -1.310.566

-600.000 -50.000 -1.446.074

-600.000 -50.000 -872.781

-600.000 -50.000 -872.781

-3.492.209

-5.153.793 -3.914.810 -3.884.163

-3.884.163

-600.000 -50.000 -903.428

4

20-6-2024

2024

2025

2026

2027

-70.060

2028

Voorlopig saldo

-2.348.310

-3.015.067

-108.982

0

Totaal stelposten

-3.492.209

-5.153.793 -3.914.810 -3.884.163

-3.884.163

Totaal beschikbaar

-5.840.519

-8.168.860 -3.984.870 -3.993.145

-3.884.163

2024

Beschikbare ruimte reeds toegevoegd aan de 1e bestuursrapportage 2024

Totaal 1e bestuursrapportage 2024

2025

2027

2028

0

0

0

0

0

- 463.506

-1.813.447

993.060

499.650

709.843

1.175.661

-1.025.208

- 553.208

-803.178

-637.786

- 32.148

-53.558

- 93.335

Kadernota 2025

Totaal overschot

2026

- 463.506

5

20-6-2024

• Het overschot dat in bovenstaande tabel gepresenteerd wordt is inclusief een taakstelling van € 2.000.000 voor de jaren vanaf 2026 – 2027 -2028; • De raad wordt nadrukkelijk uitgenodigd om met voorstellen te komen om de taakstelling te realiseren; • Over de realisatie van de taakstellingen in de begroting wordt gerapporteerd in de 1e en 2e bestuursrapportage van het betreffende jaar; • Indien er toch de komende jaren extra middelen van het rijk komen, dan worden deze bij voorkeur in minderring gebracht op de opgelegde taakstelling.

Sluitend maken: • Er is een oproep gedaan door de algemeen directeur van de VNG, Leonard Geluk aan het rijk om met extra middelen te komen. • Inzet reserves • Heroverwegen gevraagde budgetten • Taakstellingen bij verbonden partijen (VRLN en SC MER) • OZB toename i.v.m. nieuwe projecten, maar wel eerst realisatie van de projecten.

6

20-6-2024

Waardoor is tekort ontstaan vanaf 2026? • Doorwerking van de loon- en prijsstijgingen van 2023 en 2024, stelpost in onze begroting ad € 1.500.000 was niet voldoende; • Hogere bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen, SC MER, VRLN, Omnibuzz; • Toename kosten jeugdzorg (open-einde); • Nieuwe aanbesteding schoonmaak, groen, gladheidsbestrijding, minder dividend Enexis; • Rijk compenseert onvoldoende.

15 april: Voorjaarsnota rijk Deze is verwerkt in de 1e bestuursrapportage 2024 • 2024 – voordeel van € 204.000 • 2025 - nadeel van € 531.000 • 2026 - voordeel van € 2.039.000 • 2027 - voordeel van € 1.971.000 • 2028 - voordeel van € 1.943.000

7

20-6-2024

• Dit was natuurlijk goed nieuws, maar bedenk dat: a. het grootste deel een sigaar uit eigen doos is (niet laten doorgaan van de opschalingskorting); b. Bij lange na niet genoeg is om de tekorten bij de gemeenten te dekken. • Ten aanzien van het nadeel dat in 2025 ontstaat wordt door het ministerie van BZK opgemerkt dat de gemeenten dit gemakkelijk kunnen overbruggen door te beschikken over het eigen vermogen van de gemeenten.

Reserves zijn ingezet; Reserve ad € 2,4 miljoen om extra af te schrijven; Taakstelling in de begroting vanaf 2026 € 2.000.000 Realisatie taakstellingen door incidentele onderuitputting op budgetten; niet meer automatisch toevoegen aan reserves; • Stelposten opgenomen voor cao vanaf 2025 en voor toekomstige verplichtingen; • • • •

8

20-6-2024

In afwachting op de meicirculaire 2024 zijn diverse publicaties gedaan in Binnenlands Bestuur: • 1 maart: Begrotingsadvies VNG “Bereid u voor op het ergste”. • 17 maart: “grote zorgen om gemeentefonds” • 18 maart: “uitgaven sociaal domein dit jaar 2,5 miljard omhoog” • 18 april: Min. BZK Miljoenkorting 2025 kan door gemeenten worden betaald door inzet eigen vermogen. • 1 mei: Gemeenten prepareren zich op escalatie richting kabinet. • 13 mei: Gemeenteraden roeren zich in Den Haag.

Meicirculaire 2024 uitgebracht op 27 mei 2024. • Opschalingskorting van de baan; • Nieuwe financieringssystematiek van het accres naar voren gehaald; • Besparingsverlies jeugd, extra besparing € 500 miljoen in 2025 vervalt, maar kan nog wijzigen;

9

20-6-2024

• Financieel overzicht: 2024

2025

2026

2027

2028

Stand Algemene uitkering begroting t/m voorjaarsnota rijk

70.024.965

66.853.720

63.001.170

63.486.473

62.474.160

Meicirculaire 2024

70.746.500

70.108.922

65.267.748

65.518.229

65.576.461

721.535

3.255.202

2.266.578

2.031.756

3.102.301

Saldo

• Bestemming meicirculaire 2024: Bestemmingen: Stelpost volume accres 75% Participatie Jeugd Bommenregeling Uitvoeringskosten omgevingswet WMO Reserve toekomstige ontwikkelingen gemeentewerf Totaal bestemmingen

2024

2025

2026

2027

2028

986.351

975.288

980.419

345.469

207.387 850.629

191.775

234.584

217.476 750.000

1.178.126

1.209.872

1.947.895

116.842 163.171 9.237

13.198 1.500.000

634.719

2.571.214

10

20-6-2024

• Afboeken taakstelling: Restant saldo meicirculaire 2024 Afboeken taakstelling ad 2.000.000 Saldo Saldo berap/kadernota Bijgesteld positief rekeningsaldo

2024

2025

2026

2027

2028

86.816

683.988

1.088.452

821.884

86.816

683.988

-1.088.452 -

-821.884 -1.154.406 -

463.506

637.786

32.148

53.558

93.335

550.322

1.321.774

32.148

53.558

93.335

2025

2026

1.154.406

• Saldo taakstelling: 2024

2027

2028

Taakstelling

0

0 2.000.000

2.000.000

2.000.000

Saldo na meicirculaire

0

0 1.088.452

821.884

1.154.406

Saldo taakstelling

0

0

1.178.116

845.594

911.548

11

20-6-2024

1. Veel gemeenten hebben geen meerjarig sluitende begroting 2025-2028 2. De vraag is of het rijk gaat bijspringen met extra middelen 3. Wat zijn de plannen van een nieuw kabinet? 4. Opdracht om 17 miljard euro te bezuinigen 5. Welk deel komt voor rekening van de gemeenten?? 6. Tekort begroting presenteren?

• Opdracht vanuit de accountantscommissie om boekwerk dunner te maken; • De formats zijn aangepast van landscape naar portret. • Alle onderwerpen bij “wat willen we bereiken?” zijn per product samengevoegd. • Doel: minder dubbele teksten bij “wat gaan we ervoor doen?”

12

20-6-2024

Kengetallen: • Alleen nog de wettelijk verplichte kengetallen / indicatoren tenzij anders bepaald • Kengetallen op einde van elk programma • Kengetalen nog maar één keer vermelden onder bronvermelding. • Kengetallen alleen nog voor 2023 – 2024 - 2025

Einde presentatie

13