Begrotingswijziging MER 2025-2

BW 2025-2

Datum 28-8-2025 Dagelijks Bestuur: 3 september 2025 Algemeen Bestuur: 15 december 2025

Inhoud 1.1 Algemeen ........................................................................................................................... 3 1.2 Besluitvormingsproces BW 2025-2 ....................................................................................... 5 1.3. Leeswijzer .......................................................................................................................... 5 2.1 Programma Omgevingsdienst (OD) ...................................................................................... 6 2.2. Programma Sociaal Domein (SD) ........................................................................................ 8 2.3. Programma Bedrijfsvoering (BV) ....................................................................................... 11 2.4. Programma Bestuur & Organisatie ................................................................................... 14 Tabel BW 2025-2 Omgevingsdienst ......................................................................................... 15 Tabel BW 2025-2 Sociaal Domein ............................................................................................ 16 Tabel BW 2025-2 Bedrijfsvoering............................................................................................. 17

Pagina 2 van 17

1. Inleiding 1.1 Algemeen De begroting van SC MER wijzigt conform de afgesproken P&C cyclus maximaal twee keer per jaar: in het voorjaar en na de zomer. Bijgevoegd treft u de 2e begrotingswijziging (BW) van 2025 aan. In deze BW 2025-2 zijn de financiële gevolgen van de halfjaarrapportage 2025 verwerkt. Het algemeen beeld is als volgt: • SC MER breed betreft het met name aanpassing van de ingeschatte loonkosten als gevolg van de consequenties van de nieuwe Cao. • Bij de Omgevingsdienst verloopt e.e.a. conform planning, er is sprake van hogere productie (vergunningverlening) voor de gemeenten Echt-Susteren en Roerdalen. Voor Roerdalen resulteert dit ook in hogere legesopbrengsten. • Binnen het team Sociaal Domein verloopt e.e.a. conform planning en worden naast de reguliere werkzaamheden ook verschillende projecten met resultaat uitgevoerd. • Binnen Bedrijfsvoering verloopt e.e.a. binnen de teams grotendeels conform planning en worden verschillende thema’s (o.a. Digitale Dienstverlening, Digitaal Samenwerken, Toekomstgericht Werkgeverschap) opgepakt en uitgevoerd. • Bij Bestuur & Organisatie verloopt e.e.a. conform planning. In onderstaand overzicht wordt het totaal aan wijzigingen in BW 2025-2 voor de jaren 2025, 2026 en 2027 e.v.j. weergegeven. Per programma worden deze bedragen in de volgende hoofdstukken nader toegelicht. Bijdragen BW2025-2

2025

2026

2027 e.v.j.

Omgevingsdienst

Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen Totaal

-33.720 -41.340 -24.940 -100.000

0 0 0 0

72.738 84.059 49.027 205.824

Sociaal domein

Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen Totaal

-59.560 -86.600 -53.840 -200.000

-2.042 -2.958 -1.923 -6.923

52.329 75.780 49.278 177.388

Bedrijfsvoering

Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen Totaal

-33.885 -41.298 -29.083 -104.266

15.282 18.427 12.036 45.744

96.284 116.100 75.833 288.217

Totaal programma's

-404.266

38.821

671.429

Totaal per organisatie Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen

2025 -127.165 -169.238 -107.863 -404.266

2026 13.239 15.469 10.112 38.821

2027 221.352 275.939 174.139 671.429

Pagina 3 van 17

Cao Bij de eerste begrotingswijziging van 2025, BW 2025-1 is er op basis van een schatting rekening gehouden met een ingeschatte loonstijging van 3% per 01-04-2025 en 3% ingaande 01-01-2026. De inmiddels nieuw afgesloten cao met een looptijd van 1 april 2025 tot en met 31 maart 2027 gaat daadwerkelijk uit van de volgende loonstijgingen: - 2 % per 1 april 2025 - 1,85 % per 1 oktober 2025 - nominale stijging van € 35 per 1 januari 2026 - 1,25 % per 1 juli 2026 - 1,6 % per 1 januari 2027 Na doorrekening van de nieuwe cao, vergeleken met de inschatting van BW 2025-1, komt naar voren dat de begrootte loonkosten in 2025 en 2026 lager zullen zijn en voor 2027 e.v.j. ongeveer 2% hoger zullen zijn. Zie ook onderstaande tabel.

cao ontwikkeling 2025 Omgevingsdienst

-47.295

Sociaal Domein Bedrijfsvoering

Totaal

-146.205

2026

2027 e.v.j. 0

205.824

-42.678

-6.923

177.388

-56.232

-18.256

224.217

-25.179

607.429

Pagina 4 van 17

1.2 Besluitvormingsproces BW 2025-2 Het besluitvormingsproces van deze Begrotingswijziging (BW) is conform artikel 26 van de GR SC MER 2023 als volgt. Het Dagelijks Bestuur SC MER zendt deze BW minimaal 12 weken voor aanbieding in het AB aan de raden van de gemeenten voor behandeling in de raadsvergaderingen in oktober/november 2025. De raden worden in de gelegenheid gesteld hun zienswijzen te geven. De finale besluitvorming vindt plaats in het Algemeen Bestuur SC MER op 15 december 2025.

1.3. Leeswijzer -

Hoofdstuk 2 gaat in op de gevolgen per programma. In hoofdstuk 3 zijn de financiële overzichten (tabellen) te vinden waarbij de mutaties terug te vinden zijn in de kolom mutaties 2025-2. De bijlage omvat het historisch overzicht van de bijdragen.

Pagina 5 van 17

2. Wijzigingen per programma 2.1 Programma Omgevingsdienst (OD) De Omgevingsdienst (OD) voert voor de gemeenten Maasgouw, Echt-Susteren en Roerdalen wettelijke taken uit op het gebied van Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH). Hierbij staat goede dienstverlening naar de klant centraal.

Actualisatie formatieplan Vanuit de actualisatie van het formatieplan is de formatie bij de OD op basis van BW 2025-1 naar boven bijgesteld met 19,69 fte. De formatie-omvang is tegen het licht gehouden met het oog op alle relevante ontwikkelingen op het taakveld VTH, voor zover nu aan de orde of voorzienbaar op de middellange termijn. Bij de raming van de in het Uitvoeringsprogramma (UP) ’25 opgenomen taken (reguliere werkzaamheden en projecten) is vastgesteld dat deze passend zijn binnen de toegekende formatieruimte in de begroting. Er was aldus geen sprake van additioneel benodigde middelen bij de vaststelling van het UP’25.

Productiecijfers Q2 In de halfjaarrapportage is bekeken in hoeverre de werkelijke (productie)cijfers van 2025-Q2 bij de OD zich verhouden tot de ramingen in het UP’25 en wat dit betekent voor de financiële verrekening met de gemeenten. Over de gehele lijn ziet de productie Q2 er als volgt uit, zie schema hieronder. Daarbij zijn de Q2cijfers geëxtrapoleerd naar heel 2025. Dat is een aanname op basis van de halfjaarcijfers. Uiteraard kunnen hierin in de 2e helft van dit jaar nog wijzigingen optreden. Productie Q2-2025 ten opzichte van UP’25. Percentages en uren zijn geëxtrapoleerd naar heel 2025 procentueel in uren Maasgouw 99% -455 Echt-Susteren 102% 1127 Roerdalen 102% 841 Totaal 101% 1513 Het gaat hier om de cumulatieve productiecijfers. Onder deze gecumuleerde cijfers ligt een uitwerking per taakveld, op basis van de formatieve verdeling van de capaciteit binnen de OD. De meerproductie in de gemeenten Echt-Susteren en Roerdalen is vooral een gevolg van de hogere aantallen vergunningaanvragen en juridische werkzaamheden in beide gemeenten. Specifiek voor Echt-Susteren heeft de meerproductie bij vergunningverlening vooral te maken met de hoge ureninzet in een aantal zeer grote projecten/ontwikkelingen (bijvoorbeeld reconstructie A2). Met name in Roerdalen vertaalt de hoge productie vergunningen zich ook in hogere legesinkomsten.

De omvang van de juridische werkzaamheden is het gevolg van hoge aantallen bezwaar- en handhavingszaken.

Pagina 6 van 17

De overige werkzaamheden voor Echt-Susteren en Roerdalen liggen in lijn met het UP’25. Voor de gemeente Maasgouw geldt dat over de hele breedte van het UP’25. Zo ligt het toezicht 1e helft 2025 op koers van de UP-planning (zowel controles bouwen, milieu, brandveiligheid als het boa toezicht), zijn de APV-werkzaamheden redelijk in lijn met de raming en kan het team dienstverlening de (hogere) aantallen klantcontacten goed aan. Dit beeld kan uiteraard nog beeld nog wijzigen, maar mocht dit beeld zich eind 2025 bestendigen, betekent dit voor Echt-Susteren en Roerdalen dat er een aanvullende rekening zal komen in verband met meerproductie. Voor Maasgouw volgt een teruggave conform de minder geleverde uren.

Ontwikkelingen Punt van aandacht is het initiatievenproces. Dit proces heeft vorm gekregen tijdens de implementatie van de Omgevingswet en beoogt de burgers en bedrijven van de drie gemeenten te ontzorgen bij het kunnen laten toetsen van een eerste verkennend (bouw)plan of idee. Als gevolg van een combinatie van meerdere factoren komt het initiatievenproces nog niet goed uit de verf. Dit heeft o.a. te maken met de hoge werkdruk bij vergunningverlening, waardoor onvoldoende wordt toegekomen aan het behandelen van de initiatieven. Daarnaast leidt de complexiteit, die wordt ervaren in het uitvoeren van het ontworpen werkproces tot vertraging, zowel bij de OD als bij de gemeenten. Het initiatievenproces is nadrukkelijk een samenspel van gemeenten en OD. Een van de gevolgen hiervan is dat de doorlooptijd van het proces te lang is. Momenteel (juli 2025) wordt het proces geëvalueerd. Na de zomer zal dit leiden tot, mogelijk stevige, aanpassingen in de procesafspraken en de wijze waarop dit nu is georganiseerd. Hierbij blijft het centrale doel om de kwaliteit van onze dienstverlening te verbeteren. Verder heeft de ontwikkeling van de Regionale UitvoeringsDienst (RUD) in het 1e halfjaar 2025 de nodige urenimpact gehad.

Een deel van de medewerkers van de OD heeft op een of andere wijze een bijdrage geleverd aan het opstellen van het ‘Bedrijfsplan Robuuste Omgevingsdienst Noord- en Midden-Limburg’. Dit bedrijfsplan is in het Algemeen Bestuur van de RUD LN van 26 juni 2025 vastgesteld en vormt de basis voor de verdere inrichting van deze nieuwe milieudienst voor Limburg Noord. Ook in de 2e helft van 2025 zal deze ontwikkeling de nodige impact hebben op de werkzaamheden van onze OD. Kosten van inzet voor extra activiteiten direct toe te rekenen aan de RUD-ontwikkeling worden ook bij de RUD in rekening gebracht, kosten voor extra inzet omwille van ons eigen SC MER organisatie/positie in deze ontwikkeling komen uit de reguliere inzet.

Financiën Op basis van de extrapolatie (stand van zaken 1e halfjaar 2025) zijn er meerlasten bij de budgetten ‘externe adviseurs’ en ‘proceskosten’. Deze kunnen afgedekt worden door inzet van de stelpost onvoorzien. Verder is binnen de brede post ‘loonkosten/inhuur’ een overschot van ongeveer € 100.000, vooral veroorzaakt door latere invulling van vacatures binnen de nieuwe, bijgestelde formatie. Financiële consequenties programma Omgevingsdienst 2025 e.v.j. Kosten Consequenties cao en in 2025 teruggave stelpost onvoorzien en stelpost RUDontwikkelingen.

2025 Maasgouw € -33.720 Echt-Susteren € -41.340 Roerdalen € -24.940

2026 Maasgouw € 0 Echt-Susteren € 0 Roerdalen €0

2027 Maasgouw € 72.738 Echt-Susteren € 84.059 Roerdalen € 49.027

Pagina 7 van 17

2.2. Programma Sociaal Domein (SD) Het team Sociaal Domein voert voor de gemeenten Maasgouw, Echt-Susteren en Roerdalen alle wettelijke en enkele bovenwettelijke taken uit op het gebied van de sociale zekerheid, met uitzondering van de Jeugdzorg. Daarnaast adviseren we de gemeenten en participeren we in lokale activiteiten zoals de sociale wijkteams en leveren we aanvullende dienstverlening in de vorm van tijdelijke regelingen en projecten. Alle taken en projecten zijn opgenomen en beschreven in het Jaarplan Sociaal Domein 2025, inclusief een berekening van de capaciteit die nodig is voor de uitvoering. De hiervoor ontwikkelde methodiek geeft inzicht in de beschikbare versus benodigde capaciteit en is gebaseerd op de aantallen werkprocessen per taakveld maal de per proces (gevalideerde) normtijd. Op basis van onze sturingsinformatie monitoren we vervolgens periodiek hoe de voortgang is, wat de resultaten zijn en hoe de realisatiecijfers zich verhouden tot de ramingen en dus of bijstelling van capaciteit en financiering noodzakelijk is. Onderstaand beschrijven we de geconstateerde ontwikkelingen in het eerste half jaar 2025 voor de verschillende taakvelden en projecten. Onderstaand de geconstateerde ontwikkelingen in het eerste half jaar 2025 voor de verschillende taakvelden en projecten:

Participatiewet / Activering en arbeidsparticipatie Op het gebied van bijstandsverlening constateren we dat onze klanten steeds vaker langdurig zijn aangewezen op financiële ondersteuning. Er is veelal niet alleen sprake van het ontbreken van inkomsten en het hebben van schulden, maar van meervoudige problematiek; denk hierbij aan problemen in het gezin, verslavingsproblematiek, psychische problemen etc. Gezien het voorgaande is werkaanvaarding meestal niet (meteen) mogelijk. Voor een deel van onze doelgroep behoort werk gewoonweg niet tot de mogelijkheden en waar werk wel tot de mogelijkheden behoort is er sprake van een behoorlijke afstand tot de arbeidsmarkt. Dit betekent dat intensieve ondersteuning nodig is alvorens klanten een reële kans maken bij sollicitaties. Aanvullend zijn klanten dan alsnog aangewezen op loonkostensubsidies aan werkgevers (als compensatie voor de lagere productiviteit). De overeengekomen extra financiering en dus capaciteit voor de projecten Activering en voor Jongeren geeft de mogelijkheid om de benodigde extra ondersteuning ook daadwerkelijk in te zetten en levert inmiddels ook de verwachte resultaten. • • • •

Bijstand / bijzondere bijstand: de meldingen/aanvragen zijn conform raming, het aandeel statushouders en jongeren blijft groeien. Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz)-voorzieningen voor ondernemers: geen bijzonderheden. Arbeidsparticipatie: in ons klantenbestand resteren weinig klanten die direct naar werk kunnen en dus is er meer inzet, begeleiding en ook een financiële incentive voor werkgevers nodig. De voorbereiding op de wijziging van de Participatiewet (Participatiewet in balans) wordt samen met de gemeenten opgepakt en verloopt conform planning.

Pagina 8 van 17

Maatschappelijke ondersteuning Op het terrein van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) zijn er binnen de SD geen bijzonderheden en verloopt alles conform planning. De eerder verwachte personeelskrapte bij zorgaanbieders lijkt tot nu toe mee te vallen waardoor er nog geen achterstanden in de dienstverlening zijn ontstaan. • Voorzieningen Wmo: we zien een afvlakking in de stijging van het aantal meldingen/aanvragen. • Beschermd wonen en maatschappelijke opvang: geen bijzonderheden, loopt conform verwachting. • Gehandicapten parkeerkaarten: we zien hier een lichte stijging in de aantallen aanvragen; verder conform verwachting/raming. • Omzetting indicaties Hulp bij het Huishouden (Hbh): de implementatie van het nieuwe normeringskader voor hulp bij het huishouden heeft niet geleid tot problemen of ontevredenheid onder klanten. • De regeling Leerlingenvervoer (LLV): we voeren vanaf het schooljaar 2024 – 2025 het LLV voor alle drie de gemeentes uit, dus ook voor de gemeente Maasgouw. Er hebben gesprekken plaatsgevonden met gemeenten en Omnibuzz over de uitvoering. Vanaf nu hebben alle 3 de gemeenten dezelfde werkwijze voor LLV. • In 2025 is gestart met het opstellen van een verordening en beleidsregels LLV voor de hele regio. Dit wordt nog verder vervolgd.

Inburgering Zoals bekend is het aantal vluchtelingen dat asiel aanvraagt in Nederland de laatste jaren fors toegenomen. Voor Inburgering betekent dit dat de gemeentelijke taakstelling voor de toewijzing van woningen aan statushouders hoog blijft, hoewel er geen sprake meer is van een stijging. Na bijstelling van onze formatie vorig jaar is de benodigde capaciteit adequaat. Inburgering verloopt momenteel conform planning; er zijn geen achterstanden en de formatie is op orde en adequaat.

E-dienstverlening In onze processen is e-dienstverlening inmiddels gemeengoed. Door gebruikmaking van eformulieren en online applicaties is de kwaliteit en efficiency van onze dienstverlening verbeterd en kunnen klanten sneller worden geholpen. Tegelijkertijd is de ervaring dat de gewenste doorontwikkeling meer tijd vergt dan initieel verwacht. Vooralsnog zijn hier geen extra benodigde middelen voor nodig.

Tijdelijke regelingen en projecten Leefgeld Oekraïne De regeling Leefgeld Oekraïne loopt ook door in 2025. SD zorgt voor de verstrekking van leefgeld en een toelage voor voedsel, kleding en andere persoonlijke uitgaven. Voor vluchtelingen die verblijven in een particuliere opvangplek wordt ook een wooncomponent betaald. Voor de uitvoering van deze regeling zijn de benodigde financiële middelen al opgenomen in de begroting en die zijn naar verwachting toereikend. Wel is de regeling gewijzigd, in die zin dat de Oekraïners die werken een bijdrage moeten betalen in de kosten van opvang. De uitvoering van deze wijziging is vanaf dit jaar opgepakt en verloopt inmiddels voorspoedig. Onze ervaring is wel dat deze extra taak behoorlijk arbeidsintensief is, met name gezien de vele wijzigingen in de situatie van deze doelgroep. De uitvoering verloopt conform planning.

Pagina 9 van 17

Lokale projecten gemeenten De uitvoering van de verschillende in het Jaarplan afgesproken projecten verloopt goed en conform planning. en ook zo nu en dan met lagere uitgaven dan geraamd Alle projecten (Leefgeld Oekraïne, lokale projecten gemeenten e.d.) worden bij het opmaken van de jaarrekening afgerekend op basis van de werkelijk gemaakte kosten. Mede gelet hierop zullen meerdere projecten nu niet bijgesteld worden en bezien worden hoe de ontwikkeling in de tweede helft van het jaar uitpakt. Binnen het team Sociaal Domein wordt voor het uitvoeren van de reguliere taken hoofdzakelijk gewerkt met een vaste bezetting, aangevuld met externe capaciteit ingeval van hogere aantallen aanvragen en/of ziekte van eigen medewerkers.

Financiën Financieel gezien zijn de volgende ontwikkelingen aan de orde: - In de begroting 2025 was 0,5 fte leerlingenvervoer 2x begroot. Dit wordt in BW 2025-2 gecorrigeerd. - De verwachting is dat de uitgaven voor een aantal projecten in 2025 lager uitvallen dan begroot. Dit verloopt budgettair neutraal zoals reeds vermeld. - In afstemming met de portefeuillehouders Sociaal Domein zijn er afspraken gemaakt over mogelijke besparingen in de basisdienstverlening gerelateerd aan het continueren van de projecten Jongeren en extra inzet Activering. Per 1 september 2025 wordt de telefonische bereikbaarheid van het Sociaal Domein beperkt tot de vijf ochtenden, waarmee 1 fte dienstverlening wordt bespaard. In de BW 2025-2 wordt dit voor 2025 financieel verwerkt. De meerjarige verwerking van deze besparing in combinatie met de structurele extra inzet voor deze projecten (Jongeren en Activering) wordt in BW 2026-1 verwerkt. - Door latere invulling van vacatures en een lagere inschaling bij invulling van vacatures zijn de personele lasten lager dan begroot. Bovenstaande resulteert in een geprognosticeerd overschot van € 200.000 in 2025. In onderstaande tabel wordt zichtbaar wat de verdeling per gemeente is. Financiële consequenties programma Sociaal domein 2025 e.v.j. Kosten Consequenties cao en teruggave stelpost onvoorzien.

2025 Maasgouw € -59.560 Echt-Susteren € -86.600 Roerdalen € -53.840

2026 Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen

€ -2.042 € -2.958 € -1.923

2027 Maasgouw € 52.329 Echt-Susteren € 75.780 Roerdalen € 49.278

Pagina 10 van 17

2.3. Programma Bedrijfsvoering (BV) Het programma bedrijfsvoering (bv) omvat activiteiten van de teams Informatisering, HRM en Financiën.

Informatisering Vanuit Informatisering zijn er voor 2025 meerdere projecten opgenomen die een bijdrage leveren aan de digitale toekomstbestendigheid van de 4 MER-organisaties, het voldoen aan (minimale) wettelijke vereisten en het zo financieel beheersbaar mogelijk houden hiervan. De projecten zijn gegroepeerd op een zestal thema’s. Per thema gaan we hieronder kort in op ontwikkelingen binnen de belangrijkste projecten.

Digitale Dienstverlening Binnen dit thema ligt de focus op het Programma Dienstverlening. Een belangrijke pijler is het voldoen aan wet- en regelgeving. Fase 1 van het project Wet Open Overheid (WOO) is afgerond en fase 2 is gestart. Diverse activiteiten hieromtrent lopen door in 2026; dit zal ook gepaard gaan met overheveling van de voor 2025 geraamde budgetten naar 2026. Activiteiten zijn opgestart om te voldoen aan de verplichtingen die volgen uit de EiDAS, Wet Digitale Overheid (Wdo) en de Wet Modernisering Elektronisch Bestuurlijk Verkeer (WMEBV). Ten behoeve van de publieke dienstverlening is de implementatie van het nieuwe klantgeleidingssysteem (JCC) gerealiseerd. De oplossing Key2betalen wordt momenteel omgezet naar een nieuwe betaalmodule. De introductie van een digitaal AI-digitaal aanspreekpunt voor inwoners is gestart. En verkenningen zijn gaande bij de drie gemeenten om meer uniformiteit te realiseren in het proces rond de Meldingen Openbare Ruimte (MOR).

Data en informatiehuishouding Onze grootste focus ligt hierbij op de implementatie van het project Implementatie datawarehouse. Conform planning zijn de afgelopen maanden benut om het nieuwe Cloud-gebaseerde dataplatform Microsoft Fabric verder vormgegeven. In de ontwikkelomgeving krijgen de eerste dashboards voor het Sociaal Domein vorm.

Digitaal Samenwerken Onze grootste focus hierbinnen ligt op de implementatie van Microsoft 365 (M365). Conform planning zijn de afgelopen maanden verschillende technische deelprojecten afgerond waarmee de technische basis gereed is gemaakt voor de MER-brede uitrol van M365 en het vormgeven van de moderne M365-werkplek. Ook het functioneel beheer voor M365 is de afgelopen periode belegd. Inmiddels is de gemeente Roerdalen op 16 juni jl. als eerste live gegaan in de nieuwe omgeving. De gemeente Echt-Susteren is gevolgd op 25 aug., gemeente Maasgouw op 15 sept. en het SC MER op 4 okt. Tijdens de live-gang zorgt Informatisering voor een goede begeleiding op de werkvloer.

Smart technologie & innovatie Een belangrijke activiteit binnen het thema Smart technologie & innovatie is de uitrol van Govroam en Publicroam, de wifi-oplossingen waarmee MER-breed de functionele inrichting van de wifitoegang wordt geüniformeerd. Publicroam, de wifi-toegang voor gasten, is 12 mei in gebruik genomen in de gemeente Roerdalen en de gemeenteloods in Melick, op 2 juni in de gemeente Maasgouw. De gemeente Echt-Susteren volgt spoedig. De komende maanden zal ook de wifioplossing voor de eigen medewerkers, Govroam, verder worden uitgerold.

Pagina 11 van 17

Cybersecurity & gegevensveiligheid Binnen dit thema is de nulmeting gegevensveiligheid conform planning bij de teams in de 4 MERorganisaties uitgevoerd. De resultaten zijn geanalyseerd, nodig om de juiste vervolgaanpak vast te stellen. De terugkoppeling van alle resultaten naar de teams, de MT’s en het BDB staat gepland.

ICT & techniek In dit thema ligt de focus op de vervanging van verscheidenen ICT-infrastructuur-componenten. De afgelopen maanden zijn er nieuw contracten afgesloten voor VMware Enterprise License Agreement en de gezamenlijke Microsoft Enterprise Subscription Agreement (ESA) afgesloten. Activiteiten zijn gaande om de vervanging van de netwerkinfrastructuur verder te realiseren, waarmee de continuïteit en beschikbaarheid van de ICT-omgeving gewaarborgd blijft.

Team HRM Toekomstgericht Werkgeverschap Het project Toekomstgericht Werkgeverschap loopt volgens planning. De opbouw van onze MER Academie is gestart, een learning managementsysteem (LMS) ingericht en deze is gereed voor de livegang. Tevens is de eerste stap gezet in de digitale ondersteuning van de onboarding van nieuwe medewerkers. In de volgende fase wordt op de verbindingen in de organisatie(s) doorgebouwd om de Academie vanuit gezamenlijkheid en aansluitend bij ontwikkelbehoeften verder vorm te geven. De ontwikkeling van de werkgeversmerken voor de vier MER organisaties loopt eveneens volgens planning. We sturen aan op voltooiing van dit merk vóór 1 november. Hiermee zijn we eind 2025 gereed voor de lancering en implementatie van ons applicant tracking system (ATS). Parallel daaraan bouwen we, onder aanjaging van de aangetrokken strategisch adviseur arbeidsmarketing & recruitment, aan de vormgeving van effectieve/efficiënte, MER brede werving- en selectieprocessen zodat het ATS ook/ op basis daarvan kan worden ingericht.

Team Financiën Fiscaliteit Met de invoering van de Rechtmatigheidsverantwoording stond in eerste instantie de focus op de financiële rechtmatigheid. De volgende stap was het richten op ‘fiscale rechtmatigheid’ (Tax Control Framework). Medio 2024 is een fiscale nulmeting uitgevoerd; uit deze fiscale nulmeting blijkt dat op een aantal fiscale thema’s onvoldoende fiscale borging aanwezig is. Hierdoor lopen de MER organisaties ongewenste fiscale, en daarmee financiële, risico’s. Deze risico’s zijn vooralsnog niet voldoende afgedekt of geborgd. Aanleiding voor deze fiscale nulmeting waren onder meer de fiscale ontwikkelingen op het gebied van horizontaal toezicht (TCF). Een solide TCF bestaat uit beheersmaatregelen die gezamenlijk zorgen voor een borging van de fiscaliteit binnen de gemeenten en de MER. De beheersmaatregelen passen bij voorkeur binnen de lopende processen van de gemeenten en MER waar de fiscaliteit integraal onderdeel van uitmaakt. Een TCF is geen op zichzelf staand product, maar een samenstel van gedetailleerde acties die zoveel mogelijk opgaan in de reguliere werkafspraken en procedures. Vanuit de gememoreerde fiscale nulmeting zijn in 2025 met externe ondersteuning al meerdere vervolgacties opgepakt door de MER organisaties. Hierbij is ook intern formatie vrijgemaakt om ‘advisering fiscaliteit’ beter op te kunnen pakken.

Pagina 12 van 17

Financiën Het programma BV bestaat financieel gezien hoofdzakelijk uit ‘loonkosten bedrijfsvoering’, ‘exploitatiebudgetten Informatisering’ en ‘projecten Informatisering’. De ‘exploitatiebudgetten Informatisering’ bestaan uit: • IT Infrastructuur: hierin zitten alle kosten van gezamenlijke centrale IT-voorzieningen zoals netwerk WAN, netwerk LAN, datacenter hardware inclusief onderhouds- en supportcontracten en licenties; • Devices: hierin zitten alle kosten van apparatuur waarmee toegang gekregen kan worden tot de centrale IT Infrastructuur zoals werkplekken, randapparatuur e.d.; • Telefonie: hierin zitten alle kosten van de mobiele telefoons, abonnementen enz.; • Programmatuur: hierin zitten alle kosten van gemeenschappelijke software van de 4 MER-organisaties en software van de MER OD, SD en BV. Bij de exploitatiebudgetten Informatisering is geprognosticeerd sprake van een tekort van pakweg € 50.000 bij Programmatuur. De 4 MER-organisaties hebben namelijk besloten de software voor het maken, beheren en publiceren van Omgevingsdocumenten centraal bij Servicecentrum MER neer te leggen. De kosten voor deze software worden gedekt uit reeds geraamde gemeentelijke budgetten. De incidentele kosten in 2025 bedragen € 50.000.

Loonkosten bedrijfsvoering bestaat uit de ‘loonkosten bedrijfsvoering’ en ‘overige personeelskosten en opleidingen’; geprognosticeerd is hiervoor in 2025 ruim € 50.000 minder nodig, grotendeels het gevolg van de nieuwe cao. Ieder kwartaal brengt SC MER de gemeentelijke bijdragen in rekening bij de drie MER-gemeenten, zodat sprake is van voldoende liquiditeit bij SC MER. Een resultante hiervan in 2025 zijn incidentele (niet begrote) rentebaten groot € 100.000. Vanaf 2026 zullen de gemeentelijke bijdragen maandelijks in rekening worden gebracht. Met alle drie bovengenoemde mutaties/bijstellingen resteert op basis van de huidige inschatting bij Bedrijfsvoering een geprognosticeerd overschot van € 100.000.

Pagina 13 van 17

Onderstaande tabel weergeeft de verdeling per gemeente. Financiële consequenties programma bedrijfsvoering 2025 e.v.j. Kosten

2025

2026

2027

Meerlasten implementatie Plansoftware

Maasgouw € 16.250 Echt-Susteren € 19.804 Roerdalen € 13.946 Maasgouw € -17.636 Echt-Susteren €- 21.494 Roerdalen € -15.136 Maasgouw € -32.499 Echt-Susteren € -39.608 Roerdalen € -27.893

Maasgouw € 21.380 Echt-Susteren € 25.781 Roerdalen € 16.839 Maasgouw € -6.099 Echt-Susteren € -7.354 Roerdalen € 4.803

Maasgouw € 21.380 Echt-Susteren € 25.781 Roerdalen € 16.839 Maasgouw € 74.903 Echt-Susteren € 90.320 Roerdalen € 58.993

Consequenties cao

Incidentele rentebaten

2.4. Programma Bestuur & Organisatie Onder het programma Bestuur & Organisatie valt de directie en de concernstaf van SC MER. Vanuit hier wordt het bestuur, de directie, de organisatie en de ondernemingsraad bij het besluitvormingsproces en reguliere organisatorische processen binnen SC-MER gefaciliteerd. Tevens wordt vanuit hier de organisatieontwikkeling aangejaagd. Deze ontwikkeling heeft in 2025 onverminderd aandacht binnen de directie-opdracht en is merkbaar in gang gezet binnen de organisatie. Daarnaast is er in 2025 ook aandacht is voor andere thema’s, zoals bijvoorbeeld het normeren rondom Sociale Veiligheid. Hiertoe is inmiddels een MER brede nulmeting uitgevoerd. In het 2e halfjaar zal hier samen met de medewerkers een vervolg aan gegeven worden. Voor het programma Bestuur & Organisatie zijn er geen wijzigingen opgenomen in BW 2025-2.

Pagina 14 van 17

3. Tabellen Tabel BW 2025-2 Omgevingsdienst

Tabel BW 2025-2 Sociaal Domein Begroting 2025

SOCIAAL DOMEIN

Sociaal Domein

Doorbelasting

Huisvestingskosten

8.277.251

-6.923

8.270.328

8.277.251

177.388

8.454.639

Totaal

8.130.214

25.448

8.155.662

8.277.251

-6.923

8.270.328

8.277.251

177.388

8.454.639

121.167 737.445

126.277

126.277

126.277

858.612

126.277

126.277

126.277

60.000 97.251

67.000 97.251 50.000

67.000 97.251 50.000

67.000 97.251 50.000

121.167 737.445

126.277

Totaal

858.612

Kosten overig Implementatiebudget Stelpost onvoorzien

60.000 97.251 50.000

-50.000

Totaal

207.251

-50.000

157.251

214.251

0

214.251

214.251

0

214.251

Doorbelasting bedrijfsvoering

2.278.685

-14.493

2.264.192

2.015.279

5.599

35.278

2.029.137

2.278.685

-14.493

2.264.192

2.015.279

5.599

2.020.878 , 2.020.878

1.993.859

Totaal

1.993.859

35.278

2.029.137

199.652

199.652

199.652

199.652

Echt-Susteren

Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen

0

199.652

0

0

126.277 67.000 97.251 50.000

199.652

199.652

0

199.652

199.652

0

199.652

199.652

0

199.652

11.674.414

-39.045

11.635.369

10.832.710

-1.324

10.831.386

10.811.290

212.666

11.023.956

2.369.828 3.445.720 2.142.235

-59.560 -86.600 -53.840

2.310.268 3.359.120 2.088.395

2.438.479 3.531.248 2.296.303

-2.042 -2.958 -1.923

2.436.437 3.528.290 2.294.380

2.438.479 3.531.248 2.296.303

52.329 75.780 49.278

2.490.808 3.607.028 2.345.581

678.592 986.670 613.422

-4.316 -6.275 -3.902

674.276 980.395 609.520

594.507 860.927 559.845

1.652 2.392 1.555

596.159 863.319 561.400

588.188 851.777 553.894

10.407 15.070 9.801

598.595 866.847 563.695

175.448

175.448

Baten detachering / bijdragen van derden BBZ Roerdalen Bijdrage WSP (M,E,R)

20.000 134.209

20.000 134.209

Sociale wijkteams Maasgouw Sociale wijkteams Echt-Susteren Sociale wijkteams Roerdalen

64.421 86.789 74.263

64.421 86.789 74.263

64.421 86.789 74.263

64.421 86.789 74.263

64.421 86.789 74.263

64.421 86.789 74.263

Structurele projecten / aanv. dienstverlening Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen

23.725 38.657 58.785

23.725 38.657 58.785

24.889 39.851 61.537

24.889 39.851 61.537

24.889 39.851 61.537

24.889 39.851 61.537

Incidentele projecten / aanv. dienstverlening Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen

258.938 299.127 179.380

258.938 299.127 179.380 10.631.735

10.611.639

58.897 85.291 55.463

58.897 85.291 55.463

Totaal

Saldo

Begroting 2027 na wijzigingen

Mutaties

8.155.662

Doorbelasting Maasgouw Doorbelasting Echt-Susteren Doorbelasting Roerdalen

Totale baten

Begroting 2027

25.448

Totaal

Bijdrage Huisvesting

Begroting 2026 na wijzigingen

Mutaties 2026-1

8.130.214

Totale lasten Bijdragen

Begroting 2026

Kosten personeel

Projecten en aanv. Dienstv. Structureel Kosten personeel / inhuur Incidenteel Kosten personeel / inhuur

Overig

Begroting 2025 na wijzigingen

Mutaties 2025-2

11.474.762

-39.045

11.435.717

10.633.059

59.457 86.449 53.746

58.897 85.291 55.463

-1.324

212.666

10.824.305

Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen

59.457 86.449 53.746

Totaal

199.652

0

199.652

199.651

0

199.651

199.651

0

199.651

11.674.414

-39.045

11.635.369

10.832.710

-1.324

10.831.386

10.811.290

212.666

11.023.956

0

0

0

0

0

0

0

0

0

58.897 85.291 55.463

Pagina 16 van 17

Tabel BW 2025-2 Bedrijfsvoering Begroting 2025 na wijzigingen

BEDRIJFSVOERING

Bedrijfsvoering I&A

Bedrijfsvoering personeel

Centrale IT-Infrastructuur Devices Telefonie Programmatuur

1.538.875 396.250 380.000 2.315.528

Totaal

4.630.653

Loonkosten Bedrijfsvoering Stelpost onvoorzien Financien / Fiscaliteit IB / AVG / programma Gegevensveiligheid Postverwerking Dienstverlening Overheveling Informatisering 2024 Data en Informatiehuishouding Digitaal samenwerken

10.465.821

Totaal

11.762.761

-54.266

-2.124.586 -2.278.685 -4.403.271

Doorbelasting bedrijfsvoering Omgevingsdienst Sociaal domein Totaal Huisvestingkosten

Huisvesting Maasgouw Huisvesting Echt-Susteren Huisvesting Roerdalen Totaal

Totale lasten Bijdragen

Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen

Totaal Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen Totaal Totale baten Saldo

Begroting 2026

Begroting 2026 na wijzigingen

Mutaties 2026-1

50.000

1.538.875 396.250 380.000 2.365.528

1.803.875 396.250 380.000 2.165.528

50.000

4.680.653

4.745.653

-54.266

10.411.555

Begroting 2027

Begroting 2027 na wijzigingen

Mutaties

64.000

1.803.875 396.250 380.000 2.229.528

1.803.875 396.250 380.000 2.165.528

64.000

1.803.875 396.250 380.000 2.229.528

64.000

4.809.653

4.745.653

64.000

4.809.653

11.068.705 50.000 170.340 215.000 90.000 125.000

-18.256

11.050.449 50.000 170.340 215.000 90.000 125.000

11.068.705 50.000 120.340 215.000 90.000

224.217

11.292.922 50.000 120.340 215.000 90.000

11.708.495

11.719.045

-18.256

11.700.789

11.544.045

224.217

11.768.262

13.513 14.493

-2.111.073 -2.264.192

-2.216.148 -2.015.279

-6.158 -5.599

-2.222.306 -2.020.878

-2.192.593 -1.993.859

-38.794 -35.278

-2.231.387 -2.029.137

28.006

-4.375.265

-4.231.427

-11.757

-4.243.184

-4.186.452

-74.072

-4.260.524

31.521 96.872 218.112

31.521 96.872 218.112

31.521 96.872 218.112

31.521 96.872 218.112

220.340 100.000 90.000 465.000 221.600 100.000 100.000

220.340 100.000 90.000 465.000 221.600 100.000 100.000

31.521 96.872 218.112

31.521 96.872 218.112

346.505

0

346.505

346.505

0

346.505

346.505

0

346.505

12.336.648

23.740

12.360.388

12.579.776

33.987

12.613.763

12.449.751

214.145

12.663.896

3.932.767 4.628.195 3.429.181

-25.013 -29.436 -21.810

3.907.754 4.598.759 3.407.370

4.122.612 4.866.396 3.244.263

11.454 13.519 9.014

4.134.066 4.879.915 3.253.277

4.078.794 4.814.671 3.209.781

72.167 85.187 56.791

4.150.961 4.899.858 3.266.572

100.000

100.000

23.740

12.013.883

12.233.271

33.987

12.267.258

12.103.246

214.145

12.317.391

112.612 137.245 96.648

115.756 139.581 91.168

115.756 139.581 91.168

115.756 139.581 91.168

Rentebaten

Bijdrage huisvesting

Begroting 2025 na wijzigingen

Mutaties 2025-1

11.990.143 112.612 137.245 96.648

115.756 139.581 91.168

346.505

0

346.505

346.505

0

346.505

346.505

0

346.505

12.336.648

23.740

12.360.388

12.579.776

33.987

12.613.763

12.449.751

214.145

12.663.896

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Pagina 17 van 17