Document · PDF

Begroting 2026 - deel II

Gemeenteraad 13 november 2025, gemeente Echt-SusterenBij agendapunt: Begroting 2026, meerjarenbegroting 2027-2029 en 1e begrotingswijziging 202612.708 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Financiële begroting 2026 - Deel II

In Echt-Susteren vieren we het goede leven. We zijn met trots een Cittaslow gemeente. Meer informatie op www.echt-susteren.nl/cittaslow.

Deel II Financiële begroting

Financiële begroting

2026

Inhoud Deel II Financiële begroting 1. Inleiding financiële begroting 2. Overzicht van baten en lasten 3. De incidentele baten en lasten 3.1 Incidentele baten en lasten 3.2 Beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen uit de reserves 3.3 Recapitulatie begrotingsevenwicht 4. De investeringen 4.1 Investeringsplan 4.2 Staat van investeringen 5. Financiering 5.1 Geprognosticeerde balans 5.2 Berekening EMU-saldo 5.3 Staat van langlopende schulden 5.4 Staat van gewaarborgde geldleningen 5.5 Staat van reserves 5.6 Staat van voorzieningen 6. Taakvelden per programma 7. Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen

3 7 11 13 18 21 22 24 25 26 28 29 30 31 32 33 34 41

Deel II - 1 -

Deel I - 2 -

1. Inleiding financiële begroting

Financiële begroting

2026 Deel II - 3 -

Deel II - 4 -

Inleiding financiële begroting Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat de begroting tenminste bestaat uit een beleidsbegroting en een financiële begroting. In deze financiële begroting worden onder andere een overzicht van baten en lasten, de uiteenzetting van de financiële positie en het overzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld gepresenteerd. Tevens zijn de in het kader van de meerjarenramingen vereiste overzichten opgenomen, zoals de geraamde incidentele baten en lasten per programma en het overzicht van de beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Een en ander conform het BBV.

Deel II - 5 -

Deel II - 6 -

2. Overzicht van baten en lasten

Financiële begroting

2026 Deel II - 7 -

Deel II - 8 -

Overzicht van baten en lasten per programma in de begroting 2026 Programma Bevolking en Bestuur Openbare orde en veiligheid Beheer openbare ruimte Onderwijs Cultuur & Sport Sociaal domein Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Omgevingsrecht Economische zaken en Grondexploitaties Subtotaal programma's Overhead Personeel Kabinet Beheer buiten Bestuur en Organisatie Financiën Huisvesting Innovatie, ontwikkeling en control Subtotaal overhead Algemene dekkingsmiddelen Algemene gemeentelijke belastingen en financiële positie Algemene uitkering gemeentefonds Beleggingen Vennootschapsbelasting Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Onvoorziene lasten en reserveringen Subtotaal onvoorzien Geraamd totaal van saldo van baten en lasten Storting en ontrekking reserves per programma Bevolking en Bestuur Beheer openbare ruimte Onderwijs Cultuur & Sport Sociaal domein Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Omgevingsrecht Economische zaken en Grondexploitaties Algemene Dekkingsmiddelen Overhead Subtotaal storting en ontrekking reserves Resultaat Resultaat TOTAAL

Baten rekening Lasten rekening Saldo rekening Baten begroting Lasten begroting Saldo begroting Baten begroting Lasten begroting Saldo begroting 2024 2024 2024 2025 2025 2025 2026 2026 2026 997.422 10.112.239 -9.114.817 926.500 10.263.753 -9.337.253 996.500 9.044.743 -8.048.243 172.435 3.610.171 -3.437.736 86.400 3.394.492 -3.308.092 86.400 3.384.668 -3.298.268 10.553.898 17.504.241 -6.950.343 13.268.304 22.686.388 -9.418.084 12.125.322 18.173.936 -6.048.614 763.132 2.052.970 -1.289.838 1.614.036 3.591.653 -1.977.617 644.346 2.213.540 -1.569.194 978.292 5.190.554 -4.212.262 1.458.811 6.075.815 -4.617.004 732.183 5.407.018 -4.674.835 33.949.253 53.257.139 -19.307.886 29.832.173 56.927.045 -27.094.872 19.918.853 49.425.741 -29.506.888 289.111 1.525.006 -1.235.895 108.961 1.944.925 -1.835.964 106.123 1.405.737 -1.299.614 1.823.635 4.498.512 -2.674.877 2.275.663 4.562.505 -2.286.842 2.276.663 4.526.091 -2.249.428 4.322.149 8.391.540 -4.069.391 13.573.952 15.023.554 -1.449.602 6.582.703 8.025.001 -1.442.298 53.849.327 106.142.372 -52.293.045 63.144.800 124.470.130 -61.325.330 43.469.093 101.606.475 -58.137.382 227.272 0 0 0 7.396 9.892 0 244.560

6.393.239 150.827 624.287 17.935 12.251 1.421.489 229.813 8.849.841

-6.165.967 -150.827 -624.287 -17.935 -4.855 -1.411.597 -229.813 -8.605.281

291.120 0 0 0 7.000 9.600 0 307.720

6.530.713 194.330 730.456 15.342 5.000 1.808.573 356.549 9.640.963

-6.239.593 -194.330 -730.456 -15.342 2.000 -1.798.973 -356.549 -9.333.243

291.120 0 0 0 7.000 9.600 0 307.720

5.907.930 194.330 613.395 15.342 5.000 1.743.203 351.449 8.830.649

-5.616.810 -194.330 -613.395 -15.342 2.000 -1.733.603 -351.449 -8.522.929

8.869.683 53.432.545 1.110.476 0 63.412.704

517.076 268.277 609.949 31.545 1.426.847

8.352.607 53.164.268 500.527 -31.545 61.985.857

9.251.881 57.366.526 816.726 0 67.435.133

556.099 0 498.274 0 1.054.373

8.695.782 57.366.526 318.452 0 66.380.760

9.757.169 58.772.370 298.345 0 68.827.884

573.322 0 414.830 0 988.152

9.183.847 58.772.370 -116.485 0 67.839.732

0 0 117.506.591

0 0 116.419.060

0 0 1.087.531

0 0 130.887.653

1.699.592 1.699.592 136.865.058

-1.699.592 -1.699.592 -5.977.405

0 0 112.604.697

1.910.474 1.910.474 113.335.750

-1.910.474 -1.910.474 -731.053

14.000 139.165 174.945 25.000 613.154 19.313 90.170 1.468.194 13.416.052 0 15.959.993

16.000 574.719 300.955 500.000 551.344 15.375 0 2.171.617 9.044.492 500.000 13.674.502

-2.000 -435.554 -126.010 -475.000 61.810 3.938 90.170 -703.423 4.371.560 -500.000 2.285.491

14.000 545.386 40.000 65.000 972.705 13.725 138.800 1.832.867 13.739.496 0 17.361.979

16.000 0 0 0 2.500.000 0 0 1.707.751 4.334.686 2.500.000 11.058.437

-2.000 545.386 40.000 65.000 -1.527.295 13.725 138.800 125.116 9.404.810 -2.500.000 6.303.542

22.000 0 40.000 40.000 851.532 0 0 150.000 1.436.787 0 2.540.319

16.000 0 0 0 500.000 0 0 717.408 149.664 0 1.383.072

6.000 0 40.000 40.000 351.532 0 0 -567.408 1.287.123 0 1.157.247

0 133.466.584

0 130.093.562

0 3.373.022

0 148.249.632

326.137 148.249.632

-326.137 0

0 115.145.016

426.194 115.145.016

-426.194 0

Deel II - 9 -

Programma Bevolking en Bestuur Openbare orde en veiligheid Beheer openbare ruimte Onderwijs Cultuur & Sport Sociaal domein Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Omgevingsrecht Economische zaken en Grondexploitaties Subtotaal programma's Overhead Personeel Kabinet Beheer buiten Bestuur en Organisatie Financiën Huisvesting Innovatie, ontwikkeling en control Subtotaal overhead Algemene dekkingsmiddelen Algemene gemeentelijke belastingen en financiële positie Algemene uitkering gemeentefonds Beleggingen Vennootschapsbelasting Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Onvoorziene lasten en reserveringen Subtotaal onvoorzien Geraamd totaal van saldo van baten en lasten Storting en ontrekking reserves per programma Bevolking en Bestuur Beheer openbare ruimte Onderwijs Cultuur & Sport Sociaal domein Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Omgevingsrecht Economische zaken en Grondexploitaties Algemene Dekkingsmiddelen Overhead Subtotaal storting en ontrekking reserves Resultaat Resultaat TOTAAL

Baten begroting Lasten begroting Saldo begroting Baten begroting Lasten begroting Saldo begroting Baten begroting Lasten begroting Saldo begroting 2027 2027 2027 2028 2028 2028 2029 2029 2029 1.026.500 8.848.743 -7.822.243 946.500 8.824.743 -7.878.243 946.500 8.820.743 -7.874.243 86.400 3.416.217 -3.329.817 86.400 3.437.851 -3.351.451 86.400 3.419.709 -3.333.309 9.783.368 16.308.278 -6.524.910 9.788.841 16.561.490 -6.772.649 9.788.841 16.641.324 -6.852.483 644.346 2.213.540 -1.569.194 644.346 2.265.380 -1.621.034 644.346 2.314.653 -1.670.307 513.605 5.195.365 -4.681.760 513.605 5.289.081 -4.775.476 513.605 5.311.251 -4.797.646 20.707.011 49.293.855 -28.586.844 20.814.721 49.205.738 -28.391.017 20.768.184 49.058.128 -28.289.944 103.148 1.402.762 -1.299.614 100.032 1.399.646 -1.299.614 96.765 1.396.379 -1.299.614 2.277.663 4.527.091 -2.249.428 2.277.663 4.527.091 -2.249.428 2.277.663 4.527.091 -2.249.428 4.709.606 6.270.003 -1.560.397 4.330.063 5.872.510 -1.542.447 3.937.341 5.596.812 -1.659.471 39.851.647 97.475.854 -57.624.207 39.502.171 97.383.530 -57.881.359 39.059.645 97.086.089 -58.026.444 291.120 0 0 0 7.000 9.600 0 307.720

5.930.868 194.330 613.395 15.342 5.000 1.837.023 351.449 8.947.407

-5.639.748 -194.330 -613.395 -15.342 2.000 -1.827.423 -351.449 -8.639.687

291.120 0 0 0 7.000 9.600 0 307.720

5.580.868 194.330 613.395 15.342 5.000 1.824.438 351.449 8.584.822

-5.289.748 -194.330 -613.395 -15.342 2.000 -1.814.838 -351.449 -8.277.102

291.120 0 0 0 7.000 9.600 0 307.720

5.530.868 194.330 613.395 15.342 5.000 1.840.087 351.449 8.550.471

-5.239.748 -194.330 -613.395 -15.342 2.000 -1.830.487 -351.449 -8.242.751

10.238.908 57.612.986 297.337 0 68.149.231

591.946 0 346.647 0 938.593

9.646.962 57.612.986 -49.310 0 67.210.638

10.668.179 57.253.206 296.328 0 68.217.713

618.669 0 284.444 0 903.113

10.049.510 57.253.206 11.884 0 67.314.600

11.010.380 57.393.206 295.320 0 68.698.906

618.669 0 247.310 0 865.979

10.391.711 57.393.206 48.010 0 67.832.927

0 0 108.308.598

2.243.609 2.243.609 109.605.462

-2.243.609 -2.243.609 -1.296.864

0 0 108.027.604

2.190.135 2.190.135 109.061.600

-2.190.135 -2.190.135 -1.033.996

0 0 108.066.271

2.265.378 2.265.378 108.767.916

-2.265.378 -2.265.378 -701.645

14.000 0 40.000 25.000 423.251 0 0 55.000 1.302.024 0 1.859.275

16.000 0 0 0 0 0 0 511.559 145.401 0 672.960

-2.000 0 40.000 25.000 423.251 0 0 -456.559 1.156.623 0 1.186.315

14.000 0 40.000 25.000 174.172 0 0 5.000 1.000.988 0 1.259.160

16.000 0 0 0 0 0 0 483.023 146.365 0 645.388

-2.000 0 40.000 25.000 174.172 0 0 -478.023 854.623 0 613.772

14.000 0 40.000 25.000 0 0 0 5.000 994.987 0 1.078.987

16.000 0 0 0 0 0 0 366.869 147.364 0 530.233

-2.000 0 40.000 25.000 0 0 0 -361.869 847.623 0 548.754

0 110.167.873

-110.549 110.167.873

110.549 0

0 109.286.764

-420.224 109.286.764

420.224 0

0 109.145.258

-152.891 109.145.258

152.891 0

Deel II - 10 -

3. Incidentele baten en lasten

Financiële begroting

2026 Deel II - 11 -

Deel II - 12 -

3.1 Incidentele baten en lasten Voor het verkrijgen van een juist beeld of de (meerjaren)begroting structureel sluitend is en inzicht in de financiële positie is het overzicht van baten en lasten opgesteld. Conform de “Verordening op de uitgangspunten voor het financieel beleid, alsmede de regels voor het financieel beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie van de gemeente Echt-Susteren 2023” worden de posten vanaf € 50.000 afzonderlijk gespecificeerd en toegelicht. Baten

2026

Programma 3: Beheer openbare ruimte SPUK regeling nationaal isolatie programma

2.345.707

Totaal programma 3

2.345.707

Programma 9: Economische zaken en grondexploitaties Grondexploitatie de Loop Grondexploitatie uitbreiding bedrijventerrein de Berk III Grondexploitatie uitbreiding bedrijventerrein de Berk III (toename boekwaarde) Grondexploitatie Bocage Grondexploitatie RvR Weijenpasweg (toename boekwaarde) Grondexploitatie woningbouwontwikkeling Louerveld Susteren Grondexploitatie woningbouwontwikkeling Louerveld Susteren (toename boekwaarde)

2027

2028

2029

2.840.625

2.551.649

2.132.399

45.000

1.074.338

1.091.214

1.117.742

650.000 4.142.194 931.396 45.000 117.486

41.927

107.443

10.000

5.938.003

4.077.406

3.697.863

3.305.141

428.217

108.864

423.315

314.387

345.000 73.500 150.000

295.000 50.000

5.000

179.622

145.359

139.323

133.322

Totaal onttrekkingen reserves

1.599.654

918.610

318.495

138.322

Totaal generaal baten

9.883.364

4.996.016

4.016.358

3.443.463

Baten < € 50.000 Totaal programma 9 Reserve Wet Maatschappelijke ondersteuning Reserve inkomensvoorziening-reintegratie soc werkvoorziening Reserve vermindering kapitaallasten Reserve SC MER bedrijfsvoering Algemene reserve Grondbedrijf Onttrekkingen reserves < € 50.000

174.172

Deel II - 13 -

Toelichting incidentele baten Programma 3: Beheer openbare ruimte De gemeente heeft een aanvraag ingediend voor de Specifieke Uitkering (Spuk) Lokale Aanpak Isolatie om 1.149 slecht geïsoleerde woningen met (energielabel D, E, F of G) te isoleren (ontzorgingsprogramma). Voor gemeente Echt-Susteren is destijds het maximaal beschikbaar budget aangevraagd en toegekend van € 1.677.837. Hiervan is in 2024 reeds € 29.550 uitgegeven zodat op 31 december 2024 nog resteert € 1.648.287. Daarnaast is in 2024 door het Rijk een tweede tranche opengesteld. Ook hiervoor is een bijdrage aangevraagd en toegekend van in totaal € 2.345.707. Het totale beschikbare budget is daarmee € 3.993.994. De verwachting is dat de eerste uitgaven voor deze tweede tranche pas in 2026 gaan plaatsvinden. Het bedrag van de inkomst is een incidentele baat in 2026 van € 2.345.707. Programma 9: Economische zaken en grondexploitaties Grondexploitaties Mutaties inzake grondexploitaties zijn incidenteel. Hierbij is de toename van de boekwaarde separaat in bovenstaand overzicht van incidentele baten weergegeven.

Onderstaand een specificatie van de (overige) baten: - “de Loop”, verkoop bouwterrein (€ 650.000 in 2026); - “uitbreiding bedrijventerrein de Berk III”, verkoop bouwterrein (€ 4.142.194 in 2026, € 2.840.625 in 2027, € 2.551.649 in 2028 en € 2.132.399 in 2029); - “Bocage”, bijdrage in bovenwijkse voorzieningen (€ 45.000 voor de jaren 2026 t/m 2029) - “woningbouwontwikkeling Louerveld Susteren” (€ 1.074.338 in 2027, € 1.091.214 in 2028 en € 1.117.742 in 2029). Toelichting incidentele onttrekkingen reserves Reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning In 2023 hebben de voorbereidingen voor de nieuwe inkoop Wmo Begeleiding en Kortdurend verblijf 2024 e.v. plaatsgevonden. Als gevolg van een viertal nieuwe afgesloten cao’s met forse salarisstijgingen per juli 2023, is de reële kostprijsberekening die ten grondslag ligt aan de tarieven bijgesteld (€ 108.864). Deze impact wordt voor de jaren 2026 en 2027 gedekt uit de reserve Wmo. Verder wordt in 2026 € 319.353 onttrokken als gevolg van een herverdeling van de budgetten Wmo conform de 1e bestuursrapportage 2025.

Reserve inkomensvoorzieningen, re-integratie en sociale werkvoorzieningen Vooruitlopend op het nog vast te stellen nalevings- en handhavingsplan 2025-2029 en uitvoeringsbeleid wordt voor 2026 en 2027 € 50.000 per jaar onttrokken voor de uitbreiding van de capaciteit voor de uitvoering van handhaving via de MER-SD conform de 1e bestuursrapportage 2025. Verder is conform de 1e bestuursrapportage 2025 ten behoeve van de aflopende gemeenschappelijke bijdrage aan de Westrom in boekjaar 2026 € 144.418 geraamd als onttrekking en in de boekjaren 2027 en 2028 € 125.490 en € 35.275. In 2026 is ook een onttrekking van € 90.000 geraamd voor de sociale boekhouder. Tot slot wordt in de jaren 2026 tot en met 2028 € 138.897 per jaar onttrokken voor een uitbreiding van het aantal fte aan klantmanagers via de MER-SD voor de doelgroepen activering en jongeren. De totale geraamde onttrekking voor 2026 tot en met 2028 per jaar bedraagt € 423.315, € 314.387 en € 174.172. Reserve vermindering kapitaallasten In 2026 is € 50.000 onttrokken aan deze reserve voor dekking van de advieskosten ten behoeve van verduurzaming grondstoffenverwerking. In 2026 en 2027 is ieder jaar € 270.000 onttrokken aan deze reserve voor de inhuur van tijdelijk extra personeel ten behoeve van het opvangen van een piek in de aanvraag van paspoorten.

In 2024 is het beleid "Buurt- en Speelplekken van de toekomst 2024-2035" vastgesteld, waarin staat dat de gemeente verantwoordelijk is voor het aanleggen van nieuwe ondergronden en verhardingen in buurt- en speelplekken. Daartoe is voor de jaren 2026 en 2027 een bedrag van € 25.000 onttrokken uit de reserve vermindering kapitaalslasten. In 2027 wordt de nieuwe aanpak geëvalueerd en beoordeeld wat het definitief benodigde bedrag moet worden.

Deel II - 14 -

Reserve SC MER Bedrijfsvoering Het SC MER heeft begrotingswijziging 2025-1 opgesteld met een doorrekening voor de jaren 2026 tot en met 2028. Dit resulteert in een incidentele verhoging van de bijdrage Servicecentrum MER Bedrijfsvoering van € 73.500 ten behoeve van 2026. Deze kosten kunnen gedekt worden door te beschikken over de reserve SC MER - bedrijfsvoering. Algemene reserve Grondbeleid In de jaren 2026 t/m 2029 wordt € 5.000 van de geraamde algemene kosten grondbedrijf gedekt uit de Algemene reserve Grondbedrijf. Verder worden de kosten inzake de versterking economische structuur (€ 45.000 voor 2026), de kosten inzake activiteiten winkelhart programma centrum Echt (€ 100.000 voor 2026 en € 50.000 voor 2027) gedekt uit deze reserve. Lasten

2026

Programma 3: Beheer openbare ruimte SPUK regeling nationaal isolatie programma

2.345.707

Lasten < € 50.000 Totaal programma 3 Programma 9: Economische zaken en grondexploitaties Grondexploitatie de Loop Grondexploitatie de Loop (afname boekwaarde) Grondexploitatie uitbreiding bedrijventerrein de Berk III Grondexploitatie uitbreiding bedrijventerrein de Berk III (afname boekwaarde) Grondexploitatie RvR Weijenpasweg Grondexploitatie woningbouwontwikkeling Louerveld Susteren Grondexploitatie woningbouwontwikkeling Louerveld Susteren (afname boekwaarde) Activiteiten winkelhart programma centrum Echt (algemene reserve grondbedrijf)

2027

2028

2029

31.000

74.000

2.376.707

74.000

2.319.500

1.571.450

876.700

82.125

570.699

963.352

1.181.781

152.851

845.391

938.363

272.351

6.800 634.630 4.527.790

31.270 41.927

100.000

50.000

5.342.417

3.633.406

3.233.363

2.957.794

93.642 500.000 685.586 103.844

93.642

484.000 95.318

454.500 97.246

337.347 99.244

Totaal stortingen reserves

1.383.072

672.960

645.388

530.233

Totaal generaal lasten

9.102.196

4.380.366

3.878.751

3.488.027

Totaal programma 9 Reserve vermindering kapitaallasten Reserve gemeenschapshuizen Algemene reserve Grondbedrijf Stortingen reserves < € 50.000

Deel II - 15 -

Toelichting incidentele lasten Programma 3: Beheer openbare ruimte SPUK NIP De gemeente heeft een aanvraag ingediend voor de Specifieke Uitkering (Spuk) Lokale Aanpak Isolatie om 1.149 slecht geïsoleerde woningen met (energielabel D, E, F of G) te isoleren (ontzorgingsprogramma). Voor gemeente Echt-Susteren is destijds het maximaal beschikbaar budget aangevraagd en toegekend van € 1.677.837. Hiervan is in 2024 reeds € 29.550 uitgegeven zodat op 31 december 2024 nog resteert € 1.648.287. Daarnaast is in 2024 door het Rijk een tweede tranche opengesteld. Ook hiervoor is een bijdrage aangevraagd en toegekend van in totaal € 2.345.707. Het totale beschikbare budget is daarmee € 3.993.994. De verwachting is dat de eerste uitgaven voor deze tweede tranche pas in 2026 gaan plaatsvinden. Het bedrag van de uitgaven is een incidentele last in 2026 van € 2.345.707. Programma 9: Economische zaken en grondexploitaties Grondexploitaties Mutaties inzake grondexploitaties zijn incidenteel. Hierbij is de afname van de boekwaarde separaat in bovenstaand overzicht van incidentele lasten weergegeven. De geraamde winstnemingen/(rest)resultaten met betrekking tot de complexen zijn toegevoegd aan de Algemene reserve Grondbedrijf.

Onderstaand een specificatie van de overige lasten: - “de Loop”, interne uren (€ 1.800 in 2026), planontwikkelingskosten (€ 3.000 in 2026) en realisatiekosten (€ 2.000 in 2026). Totaal € 6.800. “uitbreiding bedrijventerrein de Berk III”: 2026 2027 2028 2029 Rente 29.477 9.674 16.566 18.480 Interne uren 26.627 27.559 28.523 29.522 Grondverwerving 622.491 622.490 0 0 Beheer terreinen en opstal 13.886 14.372 14.875 15.396 Planontwikkelingskosten 259.234 0 5.297 0 Bouw- en woonrijp maken 3.186.494 1.452.902 1.332.450 732.435 Specifieke terreinkosten 30.000 30.000 30.000 0 Algemene verkoopkosten en acquisitie 37.201 26.142 24.065 20.609 Project onvoorziene kosten 322.380 136.361 119.674 60.258 Totaal 4.527.790 2.319.500 1.571.450 876.700 -

“Ruimte voor Ruimte Weijenpasweg”, interne uren (€ 3.395 in 2026) en exploitatiebijdrage (€ 27.875 in 2026). Totaal € 31.270. “woningbouwontwikkeling Louerveld Susteren”, 2026 2027 2028 2029 Rente 27.805 30.677 39.955 16.839 Grondverwerving 0 316.279 0 0 Beheer terreinen en opstal 0 1.938 1.996 2.056 Planontwikkelingskosten 14.122 370.339 0 392.891 Bouw- en woonrijp maken 0 354.878 0 376.492 Specifieke terreinkosten 0 53.835 55.450 0 Project onvoorziene kosten 0 53.835 55.450 57.113 Totaal 41.927 1.181.781 152.851 845.391

Deel II - 16 -

Activiteiten winkelhart programma centrum Echt Ten behoeve van een onderzoek naar de mogelijkheden om het centrum van Echt en de directe omgeving (De Valk, Poort van Echt) nadrukkelijker op de kaart gaan zetten met een actieve campagne is voor 2026 een bedrag van € 100.000 geraamd en voor 2027 € 50.000. Dekking van deze budgetten geschiedt uit de algemene reserve grondbedrijf. Toelichting incidentele lasten Toelichting incidentele stortingen reserves Reserve vermindering kapitaallasten Eind 2021 is het gebouw van de voormalige Jan Petersschool in Roosteren verkocht. Aangezien het multifunctioneel centrum Roosteren (MFC) in hetzelfde gebouw is gevestigd, was het noodzakelijk om het gebouw aan te passen en af te splitsen van het voormalige schoolgebouw. De kosten zijn destijds deels gedekt uit de reserve vermindering kapitaallasten en deels uit de verkoopopbrengst. De besparing op de kapitaallasten door afboeking van de boekwaarde van het schoolgebouw wordt toegevoegd aan de reserve vermindering kapitaallasten. Het gaat om een storting van € 25.742 voor de jaren 2022 t/m 2034. Via de 2e berap 2021 wordt een besparing op de exploitatiebijdrage van de turnhal teruggestort voor 10 jaar in de reserve vermindering kapitaallasten voor een bedrag van € 13.300.

Dit geldt ook voor het zwembad en De Ballon waar respectievelijk € 46.600 en € 8.000 voor 13 jaar wordt teruggestort in de reserve vermindering kapitaallasten. In totaliteit derhalve € 93.642 (€ 67.900 + € 25.742). Reserve gemeenschapshuizen Middels de 1e berap 2025 wordt een bedrag van € 500.000 in 2026 gestort in de reserve gemeenschapshuizen. Algemene reserve Grondbedrijf De projectresultaten/tussentijdse winstnemingen van de grondexploitaties “de Loop” (€ 8.570 in 2026), uitbreiding de Berk III (€ 545.800 voor 2026, € 439.000 voor 2027, € 409.500 voor 2028 en € 292.347 voor 2029) en “RvR Weijenpasweg” (€ 86.216 voor 2026), en de geraamde te ontvangen vergoeding bovenwijkse voorzieningen inzake “Bocage” (€ 45.000 voor de jaren 2026 t/m 2029) worden toegevoegd aan deze reserve.

Deel II - 17 -

3.2 Beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Voor het verkrijgen van een juist beeld of de (meerjaren)begroting structureel sluitend is en inzicht in de financiële positie is het overzicht van baten en lasten opgesteld. Conform artikel 23 lid c van het BBV worden de beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves in de meerjarenraming gepresenteerd. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves. Baten Programma 3: Beheer openbare ruimte Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake fietspad Heerdstraat Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake programma Centrum Echt Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake programma Centrum Echt Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake Centrum Echt Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake parkeerinrichting Nieuwstadt Totaal programma 3 Programma 4: Onderwijs Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen Uitbreiding Unilokalen BC Echt wijz.

4 2004 Totaal programma 4 Programma 5: Cultuur & Sport Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake voetbavelden kunstgras Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake cultureel centrum Plats 1 Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake aankoop pand Bandertlaan 13 Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake turnhal in de Bandert Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake verbouwing Bandertlaan 13 (De Ballon)

2026

2027

2028

2029

6.853

10.440

10.000

5.000

14.000

46.293

295.182

6.933

84.649

5.331

29.875

29.715

Deel II - 18 -

Baten Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake aanpassingen Albertzaal Roosteren Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen aanpassing tennisbanen TC Echt 2024 Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake aanvullend krediet aanleg padelbanen Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen aanleg en inrichting sportpark Roosteren Sus.

2026 24.500

2027 24.500

2028 24.500

2029 24.500

13.333

23.333

2.538

220.207

16.098

5.325

14.333

24.000

45.052

Totaal programma 6

104.808

Programma 9 Economische zaken en grondexploitaties Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake Woning aan de Linde 26 Nieuwstadt

12.167

Totaal programma 9

12.167

43.876

97.280

Totaal programma 5 Programma 6: Sociaal Domein Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake jongerenvoorziening de Bandert Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake aanpassingen Peijerhoaf Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake uitbreiding gemeenschapshuis Oos Heem Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake noodstroomvoorziening gemeenschapshuizen 2024 Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake ontvlechting school/MFC Roosteren incl. verduurzaming

Overhead Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake duurzaamheid gemeentehuis 2020 Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake renovatie gemeentehuis Onttrekking reserve afschrijvingslas-

Deel II - 19 -

Baten ten investeringen inzake noodstroomvoorziening gemeentehuis 2024 Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake Nieuwbouw gemeentehuis

2026 18.100

2027 18.100

2028 18.100

2029 18.100

102.753

Totaal overhead

262.009

Totaal generaal baten

940.665

Toelichting incidentele stortingen reserves Toelichting incidentele stortingen reserves

Deel II - 20 -

3.3 Recapitulatie begrotingsoverzicht 2026 Begroting 2026 Totaal Lasten Beheer openbare ruimte

18.173.936

Lasten Bevolking en Bestuur

Incidenteel

Begroting 2027

Structureel

Totaal

15.797.229

16.308.278

9.044.743

Lasten Cultuur & Sport

5.407.018

Lasten Economische Zaken en grondexploitaties

8.025.001

Lasten Omgevingsrecht

Incidenteel

Begroting 2028

Structureel

Totaal

Incidenteel

Begroting 2029

Structureel

Totaal

Incidenteel

Structureel

16.234.278

16.561.490

16.641.324

8.848.743

8.824.743

8.820.743

5.407.018

5.195.365

5.289.081

5.311.251

2.682.584

6.270.003

2.636.597

5.872.510

2.639.147

5.596.812

4.526.091

4.527.091

Lasten Onderwijs

2.213.540

2.265.380

2.314.653

Lasten Openbare orde en veiligheid

3.384.668

3.416.217

3.437.851

3.419.709

Lasten Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

1.405.737

1.402.762

1.399.646

1.396.379

Lasten Sociaal Domein

49.425.741

49.293.855

49.205.738

49.058.128

3.707.406

3.233.363

2.957.794

94.128.296

2.376.707

5.342.417

74.000

3.633.406

3.233.363

5.311.251

2.957.794

2.639.018

1.396.379

Totaal lasten programma's

101.606.475

7.719.124

93.887.351

97.475.854

93.768.448

97.383.530

94.150.167

97.086.090

Baten Beheer openbare ruimte

12.125.322

2.345.707

9.779.615

9.783.368

9.788.841

9.788.841 946.500

Baten Bevolking en Bestuur

996.500

1.026.500

946.500

Baten Cultuur & Sport

732.183

513.605

644.700

4.709.606

632.200

4.330.063

632.200

3.937.341

6.582.703

Baten Omgevingsrecht

2.276.663

2.277.663

Baten Onderwijs

644.346

Baten Openbare orde en veiligheid

86.400

Baten Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

106.123

103.148

100.032

96.765

Baten Sociaal Domein

19.918.853

20.707.011

20.814.721

20.768.184

Totaal baten programma's

43.469.093

8.283.710

35.185.383

39.851.647

4.077.406

35.774.241

39.502.171

3.697.863

35.804.308

39.059.645

3.051.471

36.008.174

Saldo van lasten en baten programmas

58.137.382

-564.586

58.701.968

57.624.207

-370.000

57.994.207

57.881.359

-464.500

58.345.859

58.026.445

-93.677

58.120.122

988.152

938.593

903.113

865.979

8.830.649

8.947.407

8.584.822

8.550.471

2.243.609

2.190.135

2.265.378

12.129.609

11.678.070

11.681.828

Lasten algemene dekkingsmiddelen Lasten overhead Lasten onvoorzien

5.938.003

513.605

Baten Economische Zaken en grondexploitaties

1.910.474

Totaal lasten diversen

11.729.275

Baten algemene dekkingsmiddelen

68.827.884

1.910.474

2.243.609

11.729.275

12.129.609

4.077.406

3.697.863

3.051.471

885.870

96.765

865.979 2.265.378

68.827.884

68.149.231

68.217.713

68.698.906

307.720

Totaal baten diversen

69.135.604

68.456.951

68.525.433

69.006.626

Saldo van diversen

Baten overhead

68.698.906

-57.406.329

-56.327.342

-56.847.363

-57.324.798

Saldo van lasten en baten programmas en diversen

731.053

-564.586

1.295.639

1.296.865

-370.000

1.666.865

1.033.996

-464.500

1.498.496

701.647

-93.677

795.324

Onttrekkingen reserves

2.540.319

1.599.654

940.665

1.859.275

940.665

1.259.160

1.078.987

1.383.072

672.960

645.388

530.233

138.322,0 530.233,0

940.665

1.383.072

318.495 645.388

940.665

Stortingen reserves

918.610 672.960

Saldo reserves

-1.157.247

-216.582

-940.665

-1.186.315

-245.650

-940.665

-613.772

326.893

-940.665

-548.754

391.911

-940.665

Geraamd resultaat

-426.194

-781.168

354.974

110.550

-615.650

726.200

420.224

-137.607

557.831

152.893

298.234

-145.341

Totaal lasten

114.718.822

9.102.196

105.616.626

110.278.423

4.380.366

105.898.057

109.706.988

3.878.751

105.828.237

109.298.151

3.488.027

105.810.124

Totaal baten

115.145.016

9.883.364

105.261.652

110.167.873

4.996.016

105.171.857

109.286.764

4.016.358

105.270.406

109.145.258

3.189.793

105.955.465

-426.194

-781.168

354.974

110.550

-615.650

726.200

420.224

-137.607

557.831

152.893

298.234

-145.341

TOTAAL

Deel II - 21 -

4. De investeringen

Financiële begroting

2026 Deel II - 22 -

Deel II - 23 -

4.1 Investeringsplan 2026 - 2030 Omschrijving van de investering

bedrag

bijdragen

netto afschr. jaar boekw eind investering termijn Inv. 2026

rente 2027

afschrijving kap lasten boekw eind 2027 2027 2027

rente 2028

afschrijving kap lasten boekw eind 2028 2028 2028

rente 2029

afschrijving kap lasten boekw eind 2029 2029 2029

rente 2030

afschrijving kap lasten 2030 2030

2026 Centrum Echt f4 wegen

500.000

50 2026

500.000

10.000

20.000

490.000

9.800

10.000

19.800

480.000

9.600

10.000

19.600

470.000

9.400

10.000

Centrum Echt f4 riool Gebiedsvisie Peij f5 wegen

500.000

60 2026

500.000

10.000

8.333

18.333

491.667

9.833

8.333

18.167

483.333

9.667

8.333

18.000

475.000

9.500

8.333

17.833

5.150.000

50 2026

5.150.000

103.000

206.000

5.047.000

100.940

103.000

203.940

4.944.000

98.880

103.000

201.880

4.841.000

96.820

103.000

199.820

5.150.000 1.000.000

4.150.000

60 2026

4.150.000

83.000

69.167

152.167

4.080.833

81.617

69.167

150.783

4.011.667

80.233

69.167

149.400

3.942.500

78.850

69.167

148.017

Gebiedsvisie Peij f5 riool Nieuwstadt Riool (aanvullend reconstructie fase 5 Millenerstraat)

19.400

450.000

60 2026

450.000

9.000

7.500

16.500

442.500

8.850

7.500

16.350

435.000

8.700

7.500

16.200

427.500

8.550

7.500

16.050

Susteren west f2 riool

750.000

60 2026

750.000

15.000

12.500

27.500

737.500

14.750

12.500

27.250

725.000

14.500

12.500

27.000

712.500

14.250

12.500

26.750

Stationstraat Susteren fase 2 wegen

750.000

50 2026

750.000

15.000

30.000

735.000

14.700

15.000

29.700

720.000

14.400

15.000

29.400

705.000

14.100

15.000

29.100

1.000.000

40 2026

1.000.000

20.000

25.000

45.000

975.000

19.500

25.000

44.500

950.000

19.000

25.000

44.000

925.000

18.500

25.000

43.500

310.000

10 2026

310.000

6.200

31.000

37.200

279.000

5.580

31.000

36.580

248.000

4.960

31.000

35.960

217.000

4.340

31.000

35.340

13.560.000

271.200

281.500

552.700

13.278.500

265.570

281.500

547.070

12.997.000

259.940

281.500

541.440

12.715.500

254.310

281.500

535.810

1.000.000 1.000.000 1.000.000 617.875 617.875 850.000 850.000 800.000 800.000 1.100.000 1.100.000 1.050.000 250.000 310.000 11.345.750

20.000 20.000 20.000 12.358 12.358 17.000 17.000 16.000 16.000 22.000 22.000 21.000 5.000 6.200 226.915

40.000 16.667 20.000 10.298 12.358 14.167 17.000 13.333 16.000 18.333 22.000 17.500 5.000 31.000 253.655

60.000 36.667 40.000 22.655 24.715 31.167 34.000 29.333 32.000 40.333 44.000 38.500 10.000 37.200 480.570

960.000 983.333 980.000 607.577 605.518 835.833 833.000 786.667 784.000 1.081.667 1.078.000 1.032.500 245.000 279.000 11.092.095

19.200 19.667 19.600 12.152 12.110 16.717 16.660 15.733 15.680 21.633 21.560 20.650 4.900 5.580 221.842

40.000 16.667 20.000 10.298 12.358 14.167 17.000 13.333 16.000 18.333 22.000 17.500 5.000 31.000 253.655

59.200 36.333 39.600 22.449 24.468 30.883 33.660 29.067 31.680 39.967 43.560 38.150 9.900 36.580 475.497

920.000 966.667 960.000 597.279 593.160 821.667 816.000 773.333 768.000 1.063.333 1.056.000 1.015.000 240.000 248.000 10.838.439

18.400 19.333 19.200 11.946 11.863 16.433 16.320 15.467 15.360 21.267 21.120 20.300 4.800 4.960 216.769

40.000 16.667 20.000 10.298 12.358 14.167 17.000 13.333 16.000 18.333 22.000 17.500 5.000 31.000 253.655

58.400 36.000 39.200 22.244 24.221 30.600 33.320 28.800 31.360 39.600 43.120 37.800 9.800 35.960 470.424

1.000.000 300.000 2.000.000 1.429.500 1.429.500 475.125 475.125 1.000.000 250.000 310.000 8.669.250

20.000 6.000 40.000 28.590 28.590 9.503 9.503 20.000 5.000 6.200 173.385

40.000 6.000 33.333 23.825 28.590 7.919 9.503 20.000 5.000 31.000 205.170

60.000 12.000 73.333 52.415 57.180 17.421 19.005 40.000 10.000 37.200 378.555

960.000 294.000 1.966.667 1.405.675 1.400.910 467.206 465.623 980.000 245.000 279.000 8.464.080

19.200 5.880 39.333 28.114 28.018 9.344 9.312 19.600 4.900 5.580 169.282

40.000 6.000 33.333 23.825 28.590 7.919 9.503 20.000 5.000 31.000 205.170

59.200 11.880 72.667 51.939 56.608 17.263 18.815 39.600 9.900 36.580 374.451

10.000 10.000 0 0 5.000 0 0 6.200 31.200

10.000 8.333 0 0 5.000 0 0 31.000 54.333

20.000 18.333 0 0 10.000 0 0 37.200 85.533

671.560

794.658

1.466.219

Gemeenschapshuis Susteren Renovatie sportterreinen Totalen investeringen 2026

14.560.000 1.000.000 13.560.000

2027 Renovatie schoolgebouwen basisonderwijs Susteren riool Susteren wegen Susteren riool Susteren wegen St. Joost riool St. Joost wegen St. Joost riool (aanvullend) St. Joost wegen (aanvullend) Roosteren riool (aanvullend) Roosteren wegen (aanvullend) Susteren west f2 riool Algemene verkeerstechnische aanpassingen Renovatie sportterreinen Totalen investeringen 2027

1.000.000 1.000.000 1.000.000 617.875 617.875 850.000 850.000 800.000 800.000 1.100.000 1.100.000 1.050.000 250.000 310.000 11.345.750

1.000.000 1.000.000 1.000.000 617.875 617.875 850.000 850.000 800.000 800.000 1.100.000 1.100.000 1.050.000 250.000 310.000 0 11.345.750

25 2027 60 2027 50 2027 60 2027 50 2027 60 2027 50 2027 60 2027 50 2027 60 2027 50 2027 60 2027 50 2027 10 2027

2028 Renovatie schoolgebouwen basisonderwijs Susteren west wegen Susteren west riool Gebiedsvisie Roosteren/Oud Roosteren riool Gebiedsvisie Roosteren/Oud Roosteren wegen Susteren riool Susteren wegen Rotonde Oude Rijksweg Noord/Provinciale weg Algemene verkeerstechnische aanpassingen Renovatie sportterreinen Totalen investeringen 2028

1.000.000 300.000 2.000.000 1.429.500 1.429.500 475.125 475.125 1.000.000 250.000 310.000 8.669.250

25 2028 50 2028 60 2028 60 2028 50 2028 60 2028 50 2028 50 2028 50 2028 10 2028

1.000.000 300.000 2.000.000 1.429.500 1.429.500 475.125 475.125 1.000.000 250.000 310.000 8.669.250

2029 Susteren wegen Susteren riool Nieuwstadt riool Nieuwstadt wegen Algemene verkeerstechnische aanpassingen Roosteren riool Roosteren wegen Renovatie sportterreinen Totalen investeringen 2028

500.000 500.000 0 0 250.000 0 0 310.000 1.560.000

50 2029 60 2029 60 2029 50 2029 50 2029 60 2029 50 2029 10 2029

500.000 500.000 0 0 250.000 0 0 310.000 1.560.000

Totalen

36.135.000 1.000.000 35.135.000

13.560.000

271.200

281.500

552.700

24.624.250

492.485

535.155

1.027.640

500.000 500.000 0 0 250.000 0 0 310.000 1.560.000

32.758.345

655.167

740.325

1.395.492

33.578.020

Deel II - 24 -

4.2 STAAT VAN INVESTERINGEN MEERJARENBEGROTING 2026

Vaste activa

Boekwaarde Inbreng 1-1 boekwaarde MIP 2025

2025 2026 2027 2028 2029 2030

124.288.212 126.760.101 135.624.555 141.925.422 145.354.324 141.560.469

11.465.795 13.560.000 11.345.750 8.669.250 1.560.000

Afschrijving Boekwaarde leningen ug uit staat C gehaald 4.624.817 4.369.089 4.695.546 5.044.883 5.240.348 5.353.855 5.329.723

Boekwaarde 31-12 126.760.101 135.624.555 141.925.422 145.354.324 141.560.469 136.230.746

Met ingang van 2025 is het MIP ingebracht in de staat van investeringen en zijn de leningen ug uit de staat van investeringen gehaald. Dit leidt tot aangepaste bedragen van de vaste activa per balansdatum, waarvan bovenstaand het meerjarig verloop. De specificatie van de leningen ug is als volgt: Lening type Leningen aan deelnemingen Overige langlopende leningen Leningen aan woningbouwcorporaties

Boekwaarde lening ug 2026 1.857.936 1.228.258 1.282.895

TOTAAL

4.369.089

Deel II - 25 -

5. Financiering

Financiële begroting

2026 Deel II - 26 -

Deel II - 27 -

Geprognostiseerde balans Prognose meerjarenbalans

Realisatie 2024

2025

2026

Begroting 2027

2028

2029

113.596.827

120.437.804

129.302.258

135.603.125

139.032.026

135.238.172

Financiële vaste activa: Kapitaalverstrekkingen

6.322.297

Financiële vaste activa: Leningen

4.369.089

4.219.732

4.257.519

4.192.331

4.124.027

4.052.456

Activa (im) Materiële vaste activa

Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 jaar

Totaal Vaste Activa

124.288.213 130.979.832 139.882.074 146.117.753 149.478.350 145.612.925

Voorraden

2.419.102

1.616.000

2.073.000

2.098.000

589.000

-647.000

Uitzettingen <1 jaar

29.148.952

20.000.000

10.000.000

Liquide middelen

485.140

500.000

Overlopende activa

5.887.402

4.600.000

Totaal Vlottende Activa

37.940.596 26.716.000 17.173.000 17.198.000 15.689.000 14.453.000

Totaal Activa

162.228.809 157.695.832 157.055.074 163.315.753 165.167.350 160.065.925

Passiva Resultaat boekjaar

3.373.022

326.137

426.194

-110.549

-420.224

-152.891

Reserves

68.730.167

65.799.646

64.642.399

63.456.084

62.842.312

62.293.558

Voorzieningen

14.121.780

13.616.996

13.503.803

13.840.529

13.457.807

13.709.149

Vaste schuld

52.575.695

46.378.721

42.178.907

37.976.119

33.242.815

29.786.245

Totaal Vaste Passiva Ka s geldl eningen

138.800.664 126.121.500 120.751.303 115.162.183 109.122.710 105.636.061 1.600.000

1.500.000

Kortlopende s chul den

7.397.218

17.074.332

23.303.771

35.153.570

43.044.640

41.429.864

Overlopende passiva

14.430.927

13.000.000

Ba nks chul den

Totaal Vlottende Passiva

23.428.145 31.574.332 36.303.771 48.153.570 56.044.640 54.429.864

Totaal Passiva

162.228.809 157.695.832 157.055.074 163.315.753 165.167.350 160.065.925

Deel II - 28 -

5.2 EMU-saldo 2025

2026

2027

2028

2029

Volgens begroting 2025

Volgens begroting 2026

Volgens begroting 2027

Volgens begroting 2028

Volgens begroting 2029

1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

-344.267

-731.053

-1.296.864

-1.033.996

-701.645

2. Mutatie (im)materiële vaste activa

6.840.977

8.864.454

6.300.867

3.428.902

-3.793.854

3. Mutatie voorzieningen

-504.784

-113.193

336.726

-382.722

251.342

4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

-803.102

457.000

25.000

-1.509.000

-1.236.000

-6.886.926

-10.165.700

-7.286.005

-3.336.620

4.579.551

Omschrijving

5. Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa Berekend EMU-saldo

Deel II - 29 -

5.3 Staat van langlopende schulden LANGLOPENDE SCHULDEN 2026 Datum en num m er van besluit Num m er Oorspronkelijk Raad / B & W

Bedrag van Jaar van Renteper- Restantbedrag

Bedrag van de in de De rente of het

bedrag van de

de (laat- centage

van de geldle-

de loop van het

geldlening of

ste) af-

ning of het voor-

dienstjaar op te

het voorschot

lossing

schot aan het

nem en/opgenom en

schot aan het

begin van het

geldleningen of

einde van het

dienstjaar

voorschotten

Goedkeuring

De aflossing of het Restantbedrag

rentebestanddeel het aflossings-

van de geldle-

bestanddeel

ning of het voor-

dienstjaar 9.

10.

11.

155

7.000.000 06.05.03

2028

4.66

1.400.000

30.228

280.000

560.000

156

11.500.000 18.01.05

2035

4.157

3.833.333

143.682

383.333

3.450.000 400.000

159

8.000.000 08.01.08

2027

4.70

800.000

31.856

400.000

1070

1.815.000 14.10.02

2027

4.95

145.200

6.429

72.600

1077

2.550.000 13.12.16

2047

1.41

1.870.000

25.178

85.000

1.785.000

1078

25.000.000 10.07.17

2037

1.365

15.000.000

192.522

1.250.000

13.750.000

1079

10.000.000 12.11.19

2035

-0.11

6.666.667

-6.739

666.667

6.000.000

1080

10.000.000 12.11.19

2040

-0.02

7.500.000

-1.419

500.000

7.000.000

1082

10.000.000 27.10.20

2040

-0,035

7.500.000

-2.588

500.000

7.000.000

1083

1.000.000 23.02.21

2028

-0,09

1.000.000

-900

1.000.000

45.715.200

418.249

4.137.600

41.017.600

27.09.88 BR 13139

2038

4.90

777.265

38.086

44.161

733.104

Conversie 2012

2042

4.49

446.256

20.037

18.052

428.204

1.223.521

58.123

62.213

1.161.308

Geldleningen exclusief w oningbouw

45.715.200

418.249

4.137.600

41.017.600

Geldleningen w oningbouw

1.223.521

58.123

62.213

1.161.308

46.938.721

476.372

4.199.813

42.178.908

86.865.000 140 145

1.470.248 25.08.88 713.342 08.06.10 B&W 2.183.590

Deel II - 30 -

5.4 Staat van gewaarborgde geldleningen

Deel II - 31 -

5.5 Staat van reserves Reserve nummer R1000 R1001 R1002 R1003 R1004 R1005 R1006 R1007 R1008 R1009 R1010 R1011 R1012 R1013 R1014 R1015 R1016 R1017 R1018 R1019 R1021 R1022 R1023 R1024 R1025 R1026 R1027 R1028 R1029 R1030 R1031 R1032 R1033 R1034 R1035 R1036 R1037 R1038 R1039 R1040 R1041 Totaal reserves

Reserve omschrijving Algemene Reserve Reserve Stedenbouwkundige adviezen Reserve Investeringssubsidies welzijn Reserve Welzijn en Cultuur Reserve Verkiezingen Reserve BTW-Compensatiefonds Reserve Algemene reserve grondbedrijf Reserve Parkeerplaatsen Reserve Regiofonds Reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning Reserve Algemeen Jeugdbeleid Reserve Uitvoering recreatief toeristisch beleid Reserve Personeel en Bestuur Reserve Regionale woonvisie Reserve OAB - Onderwijs Achterstanden Beleid Reserve Revolverende investeringen Reserve Vermindering kapitaallasten Reserve Kwaliteitsfonds Reserve Deelneming GEM Bocage C.V. Reserve Deelneming GEM Bocage beheer B.V. Reserve Kwaliteit verbeterende projecten buitengebied Reserve Jeugdhulp Reserve Bedrijfsvoering Reserve Samenwerkingsovereenkomst Industriepark Swentibold Reserve Inkomensvoorziening re-ïntegratie - sociale werkvoorziening Reserve Restant budgetten Reserve Integrale aanpak en huisvesting statushouders Reserve Winst grondexploitaties Reserve SC MER OD Reserve Duurzaamheid Reserve Taakstelling Reserve SC MER-SD Reserve SC MER bedrijfsvoering Reserve Majeure projecten Reserve Afschrijvingslasten investeringen Reserve Opvang vluchtelingen Reserve Beschermd Wonen Reserve Grootschalige Evenementen Reserve Regiodeal Reserve Toekomstige ontwikkelingen gemeentewerf Reserve Gemeenschapshuizen

Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Stand 1-1 Storting Onttrekking Stand 31-12 Storting Onttrekking Stand 31-12 Storting Onttrekking Stand 31-12 Storting Onttrekking Stand 31-12 6.805.428 31.822 -41.822 6.795.428 27.559 -37.559 6.785.428 28.523 -38.523 6.775.428 29.522 -39.522 6.765.428 200.000 0 0 200.000 0 0 200.000 0 0 200.000 0 0 200.000 56.966 0 0 56.966 0 0 56.966 0 0 56.966 0 0 56.966 141.872 0 -40.000 101.872 0 -25.000 76.872 0 -25.000 51.872 0 -25.000 26.872 20.842 16.000 -22.000 14.842 16.000 -14.000 16.842 16.000 -14.000 18.842 16.000 -14.000 20.842 108.400 0 -35.800 72.600 0 -28.800 43.800 0 -21.800 22.000 0 -14.800 7.200 8.900.283 685.586 -150.000 9.435.869 484.000 -55.000 9.864.869 454.500 -5.000 10.314.369 337.347 -5.000 10.646.716 159.500 0 0 159.500 0 0 159.500 0 0 159.500 0 0 159.500 86.627 0 0 86.627 0 0 86.627 0 0 86.627 0 0 86.627 1.944.144 0 -428.217 1.515.927 0 -108.864 1.407.063 0 0 1.407.063 0 0 1.407.063 238.875 0 0 238.875 0 0 238.875 0 0 238.875 0 0 238.875 114.472 0 0 114.472 0 0 114.472 0 0 114.472 0 0 114.472 1.683 0 0 1.683 0 0 1.683 0 0 1.683 0 0 1.683 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 160.000 0 -40.000 120.000 0 -40.000 80.000 0 -40.000 40.000 0 -40.000 0 13.318.919 0 0 13.318.919 0 0 13.318.919 0 0 13.318.919 0 0 13.318.919 1.460.620 93.642 -345.000 1.209.262 93.642 -295.000 1.007.904 93.642 0 1.101.546 93.642 0 1.195.188

1.165.272 0 0 1.165.272 0 0 1.165.272 0 0 1.165.272 0 0 1.165.272 2.727.152 0 0 2.727.152 0 0 2.727.152 0 0 2.727.152 0 0 2.727.152 9.000 0 0 9.000 0 0 9.000 0 0 9.000 0 0 9.000 12.049 0 0 12.049 0 0 12.049 0 0 12.049 0 0 12.049 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.286 24.200 0 25.486 24.200 0 49.686 24.200 0 73.886 24.200 0 98.086 0

1.729.803 0 0 0 1.000.000 0 112.233 0 1.271.030 0 1.165.810 0 1.000.000 0 453.306 0 210.335 0 215.421 31.822 13.008.319 0 1.000.000 0 1.000.000 0 500.000 0 0 0 3.000.000 0 2.500.000 500.000 65.799.646 1.383.072

-423.315 0 0 0 0 0 0 0 -73.500 0 -940.665 0 0 0 0 0 0 -2.540.319

1.306.488 0 1.000.000 112.233 1.271.030 1.165.810 1.000.000 453.306 136.835 247.243 12.067.654 1.000.000 1.000.000 500.000 0 3.000.000 3.000.000 64.642.399

0 0 0 0 0 0 0 0 0 27.559 0 0 0 0 0 0 0 672.960

-314.387 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -940.665 0 0 0 0 0 0 -1.859.275

992.101 0 1.000.000 112.233 1.271.030 1.165.810 1.000.000 453.306 136.835 274.802 11.126.989 1.000.000 1.000.000 500.000 0 3.000.000 3.000.000 63.456.084

0 0 0 0 0 0 0 0 0 28.523 0 0 0 0 0 0 0 645.388

-174.172 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -940.665 0 0 0 0 0 0 -1.259.160

817.929 0 1.000.000 112.233 1.271.030 1.165.810 1.000.000 453.306 136.835 303.325 10.186.324 1.000.000 1.000.000 500.000 0 3.000.000 3.000.000 62.842.312

0 0 0 0 0 0 0 0 0 29.522 0 0 0 0 0 0 0 530.233

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -940.665 0 0 0 0 0 0 -1.078.987

817.929 0 1.000.000 112.233 1.271.030 1.165.810 1.000.000 453.306 136.835 332.847 9.245.659 1.000.000 1.000.000 500.000 0 3.000.000 3.000.000 62.293.558

Deel II - 32 -

5.6 Staat van voorzieningen Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Voorziening nummer Voorziening omschrijving Stand 1-1 Storting Onttrekking Stand 31-12 Storting Onttrekking Stand 31-12 Storting Onttrekking Stand 31-12 Storting Onttrekking Stand 31-12 V1003 Voorziening Riolering art 44 lid 2 BBV 2.414.861 181.000 -156.792 2.439.069 181.000 -158.536 2.461.533 181.000 -161.755 2.480.778 181.000 -161.755 2.500.023 V1004 Voorziening Onderhoud gemeenschapshuizen 611.380 38.940 -404.260 246.060 38.940 -62.660 222.340 38.940 -15.031 246.249 38.940 -137.546 147.643 V1005 Voorziening Onderhoud gemeentelijke gebouwen 4.411.191 239.530 -386.008 4.264.713 239.530 -273.936 4.230.307 239.530 -1.035.540 3.434.297 239.530 -278.961 3.394.866 V1006 Voorziening Vervangen bruggen Vloedgraaf 605.280 0 0 605.280 0 0 605.280 0 0 605.280 0 0 605.280 V1007 Voorziening Wegen 389.589 1.171.500 -946.500 614.589 1.171.500 -946.500 839.589 1.171.500 -946.500 1.064.589 1.171.500 -946.500 1.289.589 V1008 Voorziening Pensioenverplichting bestuurders 3.779.268 0 -16.500 3.762.768 0 -16.500 3.746.268 0 -16.500 3.729.768 0 -16.500 3.713.268 V1009 Voorziening Afvalverwijdering- en verwerking 754.241 175.000 -9.103 920.138 175.000 -11.112 1.084.026 175.000 -13.366 1.245.660 175.000 -13.366 1.407.294 V1012 Voorziening Verlofsparen 180.704 0 0 180.704 0 0 180.704 0 0 180.704 0 0 180.704 V1013

Voorziening Voorbereidingskosten grondexploitaties > 5 jaar 1.777 0 0 1.777 0 0 1.777 0 0 1.777 0 0 1.777 V1014 Voorziening Overmatig verlofsaldi 468.705 0 0 468.705 0 0 468.705 0 0 468.705 0 0 468.705 V2000 Voorziening Regeling Vervroegde Uittreding 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Totaal voorzieningen 13.616.996 1.805.970 -1.919.163 13.503.803 1.805.970 -1.469.244 13.840.529 1.805.970 -2.188.692 13.457.807 1.805.970 -1.554.628 13.709.149

Deel II - 33 -

6. Taakvelden per programma

Financiële begroting

2026 Deel II - 34 -

Deel II - 35 -

6.1 Taakveldbegroting programmaplan Programma 201 - Bevolking en Bestuur

Taakveld Baten 0.1 - Bestuur 0.2 - Burgerzaken Totaal Baten Lasten 0.1 - Bestuur 0.2 - Burgerzaken 0.3 - Beheer overige gebouwen en gronden 7.5 - Begraafplaatsen en crematoria Totaal Lasten

Raming 2026

Raming 2027

Raming 2028

Raming 2029

0 -996.500 -996.500

0 -1.026.500 -1.026.500

0 -946.500 -946.500

7.179.938 1.704.148 75.037 85.620 9.044.743

7.004.438 1.683.648 75.037 85.620 8.848.743

7.010.438 1.653.648 75.037 85.620 8.824.743

7.006.438 1.653.648 75.037 85.620 8.820.743

-33.600 -52.800 -86.400

2.658.739 725.929 3.384.668

2.690.288 725.929 3.416.217

2.711.922 725.929 3.437.851

2.693.780 725.929 3.419.709

-163.710 -24.140 -5.126.904 -4.413.761 -2.345.707 -51.100 -12.125.322

-163.710 -24.140 -5.128.456 -4.415.962 0 -51.100 -9.783.368

-163.710 -24.140 -5.130.710 -4.419.181 0 -51.100 -9.788.841

6.195.357 0 2.247.790 60.000 3.046.550 4.014.965 2.593.788 15.487 18.173.936

6.460.917 43.000 2.247.790 60.000 3.265.838 4.017.166 198.081 15.487 16.308.278

6.589.240 0 2.217.790 60.000 3.460.508 4.020.385 198.081 15.487 16.561.490

6.595.411 0 2.161.790 60.000 3.590.456 4.020.385 198.081 15.201 16.641.324

202 - Openbare orde en veiligheid Baten 1.1 - Crisisbeheersing en brandweer 1.2 - Openbare orde en veiligheid Totaal Baten Lasten 1.1 - Crisisbeheersing en brandweer 1.2 - Openbare orde en veiligheid Totaal Lasten 203 - Beheer openbare ruimte Baten 2.1 - Verkeer en vervoer 5.7 - Openbaar groen en (openlucht) recreatie 7.2 - Riolering 7.3 - Afval 7.4 - Milieubeheer 7.5 - Begraafplaatsen en crematoria Totaal Baten Lasten 2.1 - Verkeer en vervoer 2.2 - Parkeren 5.7 - Openbaar groen en (openlucht) recreatie 6.3 - Inkomensregelingen 7.2 - Riolering 7.3 - Afval 7.4 - Milieubeheer 7.5 - Begraafplaatsen en crematoria Totaal Lasten

Deel II - 36 -

204 - Onderwijs Baten 4.2 - Onderwijshuisvesting 4.3 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken Totaal Baten Lasten 4.2 - Onderwijshuisvesting 4.3 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken 6.1 - Samenkracht en burgerparticipatie Totaal Lasten

-38.730 -605.616 -644.346

1.116.819 1.017.109 79.611 2.213.540

1.168.659 1.017.109 79.611 2.265.380

1.214.497 1.017.109 83.047 2.314.653

-19.800 -66.350 -218.578 -339.455 -88.000 0 -732.183

-19.800 -66.350 0 -339.455 -88.000 0 -513.605

56.300 49.200 929.951 2.424.206

56.300 49.200 711.873 2.470.425

56.300 49.200 711.873 2.529.525

56.300 49.200 711.873 2.591.085

727.303 385.678 85.223 708.566 40.591 5.407.018

692.303 379.883 85.223 709.566 40.591 5.195.365

712.303 393.079 85.223 709.566 42.011 5.289.081

692.303 375.109 85.223 709.566 40.591 5.311.251

-13.658.463 0 -230.110 -7.254.466 0 0 -98.326 -325.000 -1.386.415 0 -202.607 -23.155.387

-14.801.062 0 -117.425 -7.254.466 0 0 -101.152 -325.000 -1.386.415 0 0 -23.985.520

-14.838.102 0 -117.425 -7.254.466 0 0 -104.065 -325.000 -1.386.415 -46.537 0 -24.072.010

-14.838.102 0 -117.425 -7.254.466 0 0 -104.065 -325.000 -1.386.415 0 0 -24.025.473

205 - Cultuur & Sport Baten 3.3 - Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 - Economische promotie 5.1 - Sportbeleid en activering 5.2 - Sportaccommodaties 5.4 - Musea 5.6 - Media Totaal Baten Lasten 3.3 - Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 - Economische promotie 5.1 - Sportbeleid en activering 5.2 - Sportaccommodaties 5.3 - Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 5.4 - Musea 5.5 - Cultureel erfgoed 5.6 - Media 6.1 - Samenkracht en burgerparticipatie Totaal Lasten 206 - Sociaal domein Baten 0.7 - Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds 4.3 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken 6.1 - Samenkracht en burgerparticipatie 6.3 - Inkomensregelingen 6.4 - WSW en beschut werk 6.5 - Arbeidsparticipatie 6.60 - Hulpmiddelen en diensten (Wmo) 6.711 - Huishoudelijke hulp (WMO) 6.811 - Beschermd wonen (Wmo) 6.92 - Beschermd wonen (Wmo) 7.1 - Volksgezondheid Totaal Baten

Deel II - 37 -

206 - Sociaal domein Lasten 3.4 - Economische promotie 4.3 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken 6.1 - Samenkracht en burgerparticipatie 6.21 - Toegang en eerstelijnsvoorzieningen WMO 6.22 - Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd 6.23 - Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal 6.3 - Inkomensregelingen 6.4 - WSW en beschut werk 6.5 - Arbeidsparticipatie 6.60 - Hulpmiddelen en diensten (Wmo) 6.711 - Huishoudelijke hulp (WMO) 6.712 - Begeleiding (WMO) 6.713 - Dagbesteding (WMO) 6.752 - Jeugdhulp ambulant regionaal 6.753 - Jeugdhulp ambulant landelijk 6.762 - Jeugdhulp met verblijf landelijk 6.763 - PGB Jeugd 6.791 - PGB Wmo 6.792 - Coördinatie en beleid Jeugd 6.811 - Beschermd wonen (Wmo)

106.667 1.159.431 4.774.964 436.835 1.896.562 23.000 13.505.454 3.236.771 2.059.236 2.045.768 4.397.750 1.716.440 750.000 5.044.018 191.482 2.594.913 238.083 595.019 561.780 409.093

106.667 1.159.431 4.709.322 440.528 1.896.562 23.000 13.415.454 3.077.565 2.063.446 2.073.224 4.397.750 1.717.938 750.000 5.544.018 191.482 2.594.913 238.083 624.770 561.780 257.775

106.667 1.159.431 4.825.248 444.369 1.896.562 23.000 13.365.454 2.974.637 2.018.931 2.101.317 4.397.750 1.719.495 750.000 5.444.018 191.482 2.594.913 238.083 624.770 561.780 304.938

106.667 1.159.431 4.892.546 448.364 1.896.562 23.000 13.226.557 2.939.362 1.972.579 2.101.317 4.397.750 1.721.115 750.000 5.444.018 191.482 2.594.913 238.083 624.770 561.780 304.938

6.812 - Maatschappelijke - en vrouwenopvang (Wmo) 6.821 - Jeugdbescherming 6.822 - Jeugdreclassering 6.91 - Coördinatie en beleid Wmo 6.92 - Beschermd wonen (Wmo) 7.1 - Volksgezondheid Totaal Lasten

91.405 618.500 71.633 320.073 486.332 2.094.532 49.425.741

91.405 618.500 71.633 320.073 486.332 1.862.204 49.293.855

91.405 618.500 71.633 320.073 486.332 1.874.951 49.205.738

91.405 618.500 71.633 320.073 486.332 1.874.951 49.058.128

-68.123 -38.000 -106.123

-65.148 -38.000 -103.148

-62.032 -38.000 -100.032

-58.765 -38.000 -96.765

64.123 1.215.825 125.789 1.405.737

61.148 1.215.825 125.789 1.402.762

58.032 1.215.825 125.789 1.399.646

54.765 1.215.825 125.789 1.396.379

207 - Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Baten 0.5 - Treasury 8.1 - Ruimtelijke ordening Totaal Baten Lasten 0.5 - Treasury 8.1 - Ruimtelijke ordening 8.3 - Wonen en bouwen Totaal Lasten

Deel II - 38 -

208 - Omgevingsrecht Baten 8.3 - Wonen en bouwen Totaal Baten Lasten 7.4 - Milieubeheer 8.3 - Wonen en bouwen Totaal Lasten

-2.276.663 -2.276.663

-2.277.663 -2.277.663

34.702 4.491.389 4.526.091

34.702 4.492.389 4.527.091

-12.500 -5.723.590 -642.200 0 0 0 -204.413 -6.582.703

0 -2.840.625 -642.200 0 0 0 -1.226.781 -4.709.606

0 -2.551.649 -642.200 0 0 0 -1.136.214 -4.330.063

0 -2.132.399 -642.200 0 0 0 -1.162.742 -3.937.341

12.500 3.771 390.517 5.265.105 426.849 133.784 1.612.802 0 179.673 8.025.001

0 3.771 295.517 2.497.510 426.849 133.784 1.620.052 0 1.292.520 6.270.003

0 3.771 245.517 2.238.034 423.413 133.784 1.627.002 0 1.200.989 5.872.510

0 3.771 245.517 1.935.937 424.283 133.784 1.627.002 0 1.226.518 5.596.812

-298.345 -5.699.768 -3.250.861 -193.500

-297.337 -5.912.173 -3.520.195 -193.500

-296.328 -6.100.636 -3.761.003 -193.500

-295.320 -6.292.397 -3.911.443 -193.500

-55.535.836 -613.040 -65.591.350

-54.334.477 -613.040 -64.870.722

-53.995.917 -613.040 -64.960.424

-54.135.917 -613.040 -65.441.617

414.830 573.322 1.910.474 0 2.898.626

346.647 591.946 2.243.609 0 3.182.202

284.444 618.669 2.190.135 0 3.093.248

247.310 618.669 2.265.378 0 3.131.357

209 - Economische zaken en Grondexploitaties Baten 0.5 - Treasury 3.2 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 - Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 - Economische promotie 5.7 - Openbaar groen en (openlucht) recreatie 8.1 - Ruimtelijke ordening 8.2 - Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Totaal Baten Lasten 0.5 - Treasury 2.4 - Economische havens en waterwegen 3.1 - Economische ontwikkeling 3.2 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 - Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 - Economische promotie 5.7 - Openbaar groen en (openlucht) recreatie 8.1 - Ruimtelijke ordening 8.2 - Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Totaal Lasten 210 - Algemene Dekkingsmiddelen Baten 0.5 - Treasury 0.61 - OZB woningen 0.62 - OZB niet-woningen 0.64 - Belastingen overig 0.7 - Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds 3.4 - Economische promotie Totaal Baten Lasten 0.5 - Treasury 0.61 - OZB woningen 0.8 - Overige baten en lasten 0.9 - Vennootschapsbelasting (VpB) Totaal Lasten

Deel II - 39 -

211 - Overhead Baten 0.4 - Overhead Totaal Baten Lasten 0.4 - Overhead Totaal Lasten

-307.720 -307.720

8.830.649 8.830.649

8.947.407 8.947.407

8.584.822 8.584.822

8.550.471 8.550.471

426.194 426.194 1.157.247

-110.549 -110.549 1.186.315

-420.224 -420.224 613.772

-152.891 -152.891 548.754

-22.000

-14.000

16.000

Baten 0.10 Mutaties reserves

-40.000

Baten 0.10 Mutaties reserves

-40.000

-25.000

-851.532

-423.251

-174.172

500.000

-150.000

-55.000

-5.000

717.408

511.559

483.023

366.869

-1.436.787

-1.302.024

-1.000.988

-994.987

149.664 -1.157.247

145.401 -1.186.315

146.365 -613.772

147.364 -548.754

212 - Resultaat Lasten 0.11 - Resultaat van de rekening van baten en lasten Totaal Lasten Totaal saldo baten lasten 201 - Bevolking en Bestuur Baten 0.10 Mutaties reserves Lasten 0.10 Mutaties reserves 204 - Onderwijs

205 - Cultuur & Sport

206 - Sociaal domein Baten 0.10 Mutaties reserves Lasten 0.10 Mutaties reserves 209 - Economische zaken en Grondexploitaties Baten 0.10 Mutaties reserves Lasten 0.10 Mutaties reserves 210 - Algemene Dekkingsmiddelen Baten 0.10 Mutaties reserves Lasten 0.10 Mutaties reserves Totaal mutaties reserves Totaal saldo

Deel II - 40 -

7. Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen

Financiële begroting

2026 Deel II - 41 -

Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen Het BBV schrijft voor dat we inzage geven in jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen. In onze begroting nemen wij ramingen op voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Op grond van de voorschriften mag hiervoor geen voorziening getroffen worden, maar dient hierover wel afzonderlijk informatie in de begroting te worden opgenomen. In onze gemeente gaat het om de volgende posten:  

opgebouwde vakantierechten wachtgeldverplichting wethouders

Als de arbeidskosten gerelateerde verplichtingen jaarlijks sterk kunnen wisselen dan moeten we verplicht een voorziening vormen. In onze gemeente gaat het om de volgende post:   

pensioenen wethouders Overmatig verlofsaldi verlofsparen

Opgebouwde vakantierechten Per 1 januari 2017 heeft iedere medewerker de beschikking over het Individueel Keuze Budget (IKB). Het IKB is een budget in geld dat elke medewerker maandelijks kan inzetten voor door hem gekozen doelen. De jaarlijkse vakantietoelage maakt hiervan onderdeel uit. Met het IKB krijgen medewerkers meer keuzevrijheid over de inhoud van hun arbeidsvoorwaardenpakket. De opbouw van het IKB vindt maandelijks plaats van januari tot en met december van een kalenderjaar en wordt uiterlijk in december uitbetaald. De kosten van het IKB zijn daardoor jaarlijks van ongeveer gelijke omvang en zijn in de begroting opgenomen. Wachtgeldverplichtingen wethouders Bestuurders hebben geen garantie dat zij na vier jaar hun zetel kunnen behouden. Hierdoor bestaat de mogelijkheid van wachtgeldverplichtingen. Eventuele wachtgeldverplichtingen van het huidige college nemen wij op in de begroting op het moment dat we tot werkelijke uitbetaling moet overgaan. Pensioenen wethouders Wethouders bouwen jaarlijks pensioenrechten op. Hiervoor vormen wij een voorziening. In de begroting houden wij in verband met de toename van de rechten jaarlijks rekening met een toevoeging aan deze voorziening. De juiste omvang van de voorziening bepalen we jaarlijks bij de jaarstukken.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=EchtSusteren&id=37958ee3-2acf-438d-aff1-559b31628cb4