Document · PDF

Begroting 2025 Deel II

Commissie Algemene Zaken 16 oktober 2024, gemeente Echt-SusterenBij agendapunt: Begroting 2025, meerjarenbegroting 2026-2028 en 1e begrotingswijziging 202511.523 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Financiële begroting 2025

In Echt-Susteren vieren we het goede leven. We zijn met trots een Cittaslow gemeente. Meer informatie op www.echt-susteren.nl/cittaslow.

Inhoud Deel II Financiële begroting 1. Inleiding financiële begroting 2. Overzicht van baten en lasten 3. De incidentele baten en lasten 3.1 Incidentele baten en lasten 3.2 Beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen uit de reserves 3.3 Recapitulatie begrotingsevenwicht 4. De investeringen 4.1 Investeringsplan 4.2 Staat van investeringen 5. Financiering 5.1 Geprognosticeerde balans 5.2 Berekening EMU-saldo 5.3 Staat van langlopende schulden 5.4 Staat van gewaarborgde geldleningen 5.5 Staat van reserves 5.6 Staat van voorzieningen 6. Taakvelden per programma 7. Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen

3 7 11 13 19 21 23 25 27 35 37 38 39 40 41 48 51 57

Deel II - 1 -

Deel I - 2 -

1. Inleiding financiële begroting

Financiële begroting

2025 Deel II - 3 -

Deel II - 4 -

Inleiding financiële begroting Algemeen Het BBV schrijft voor dat in de begroting, naast de programma’s en paragrafen ook een financiële begroting moet worden opgenomen. Hierin worden de overzichten nader toegelicht, die in ieder programma zijn opgenomen bij de vraag ‘wat mag het kosten’. De overzichten, die zijn opgenomen in dit onderdeel, zijn cijfermatig van aard. Opzet van de overzichten De verplichte (financiële) overzichten zijn terug te vinden in de artikelen 17 tot en met 20 uit het BBV. Het overzicht recapitulatie financiën programma’s laat zien wat de lasten en baten per programma zijn, zowel vóór als ná bestemming. Het overzicht geeft inzicht in de meerjarige ontwikkelingen en eindigt met het saldo. In dit geval betekent resultaatbestemming dat er stortingen in of onttrekkingen uit reserves plaatsvinden. Over deze mutaties neemt de raad een expliciet besluit. De mutaties worden toegelicht in de nota reserves en voorzieningen.

Deel II - 5 -

Deel II - 6 -

2. Overzicht van baten en lasten

Financiële begroting

2025 Deel II - 7 -

Deel II - 8 -

Overzicht baten en lasten per programma in de begroting 2025 Programmanaam

Baten rekening Lasten rekening

Bevolking en Bestuur Openbare orde en veiligheid

Saldo rekening Baten begroting Lasten begroting Saldo begroting Baten begroting Lasten begroting Saldo begroting

2023

2024

2025

749.217

7.671.100

-6.921.883

945.083

8.786.015

-7.840.932

952.083

8.718.044

-7.765.961

148.478

3.341.297

-3.192.819

91.744

3.381.958

-3.290.214

91.744

3.282.825

-3.191.081

9.902.376

15.440.630

-5.538.254

11.269.038

22.076.925

-10.807.887

9.997.865

16.470.637

-6.472.772

699.252

1.953.361

-1.254.110

1.664.308

3.628.281

-1.963.973

645.449

2.263.107

-1.617.658

Cultuur & Sport

1.272.514

5.126.835

-3.854.322

1.127.249

5.667.572

-4.540.323

713.102

4.954.745

-4.241.643

Sociaal Domein

32.468.669

48.448.968

-15.980.300

32.385.852

55.150.093

-22.764.241

26.912.477

47.867.977

-20.955.500

Beheer openbare ruimte Onderwijs

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

302.888

1.327.026

-1.024.137

127.909

2.187.471

-2.059.562

125.200

1.297.281

-1.172.081

Omgevingsrecht

1.754.360

3.864.490

-2.110.130

2.274.663

4.742.454

-2.467.791

2.275.663

4.326.175

-2.050.512

Economische Zaken en grondexploitaties

3.402.522

6.006.412

-2.603.890

8.344.298

13.574.696

-5.230.398

8.663.169

8.516.729

146.440

50.700.276

93.180.121

-42.479.845

58.230.144

119.195.465

-60.965.321

50.376.752

97.697.520

-47.320.768

Personeel

736.687

6.063.586

-5.326.899

91.125

6.073.381

-5.982.256

91.125

6.101.372

-6.010.247

Huisvesting

5.114

1.842.688

-1.837.574

9.600

1.768.720

-1.759.120

9.600

1.906.390

-1.896.790

Financiën

4.366

5.044

-678

7.000

5.000

2.000

7.000

5.000

2.000

261.240

-261.240

169.330

-169.330

169.330

-169.330 -336.549

Subtotaal programma's Overhead

Kabinet Innovatie, ontwikkeling en control

149.976

223.813

-73.837

496.739

-496.739

336.549

Bestuursondersteuning

16.173

-16.173

15.342

-15.342

15.342

-15.342

Beheer buiten

430.723

-430.723

812.483

-812.483

611.056

-611.056

896.144

8.843.269

-7.947.125

107.725

9.340.995

-9.233.270

107.725

9.145.039

-9.037.314

49.371.994

48.189

49.323.806

52.122.683

11.348

52.111.335

49.335.985

11.399

49.324.586

663.903

180.750

159.100

8.251.361

667.261

7.584.101

8.736.881

567.207

8.169.674

9.226.881

586.372

8.640.509

Overige algemene dekkingsmiddelen

81.632

140.616

-58.984

88.000

-340.047

428.047

88.000

960.326

-872.326

Saldo financieringsfunctie

835.675

713.600

122.075

309.562

162.938

146.624

58.554

504.574

-446.020

Vennootschapsbelasting

18.500

-18.500

59.204.565

1.588.165

57.616.400

61.437.876

401.446

61.036.430

58.868.520

2.062.671

56.805.849

Subtotaal overhead Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkeringen Dividend Lokale heffingen

Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Onvoorziene lasten

103.500

-103.500

103.500

-103.500

Subtotaal onvoorzien

103.500

-103.500

103.500

-103.500

110.800.984

103.611.554

7.189.430

119.775.745

129.041.406

-9.265.661

109.352.997

109.008.730

344.267 -2.000

Geraamde totaal van saldo baten en lasten Storting en ontrekking reserves per programma Bevolking en Bestuur

38.000

21.000

17.000

14.000

16.000

-2.000

14.000

16.000

Beheer openbare ruimte

113.174

574.800

-461.626

634.551

73.990

-73.990

60.423

200.000

-139.577

40.000

Onderwijs Cultuur & Sport

25.000

60.124

-35.124

25.000

500.000

-475.000

25.000

Sociaal Domein

3.000.201

3.751.312

-751.111

258.136

363.500

-105.364

119.364

1.000

209.074

-208.074

25.000

631.278

330.000

80.000

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Omgevingsrecht Economische Zaken en grondexploitaties

1.604.084

823.390

780.694

1.293.352

2.029.033

-735.681

325.000

1.313.412

-988.412

Algemene dekkingsmiddelen

11.342.331

15.452.438

-4.110.107

14.380.520

4.183.282

10.197.238

3.971.814

2.552.330

1.419.484

Subtotaal storting en ontrekking reserves

16.755.068

21.597.405

-4.842.337

17.020.982

7.291.815

9.729.167

4.575.178

3.881.742

693.436

2.347.093

-2.347.093

463.506

-463.506

1.037.703

-1.037.703

127.556.052

136.796.727

113.928.175

Geraamde resultaat TOTAAL

Deel II - 9 -

Overzicht baten en lasten per programma in de begroting 2025 Programmanaam

Baten begroting Lasten begroting Saldo begroting Baten begroting Lasten begroting Saldo begroting Baten begroting Lasten begroting Saldo begroting

Bevolking en Bestuur Openbare orde en veiligheid

2026

2027

2028

1.022.083

8.686.123

-7.664.040

1.052.083

8.705.303

-7.653.220

972.083

8.649.948

-7.677.865

91.744

3.312.135

-3.220.391

91.744

3.343.529

-3.251.785

91.744

3.358.049

-3.266.305

9.367.353

16.033.772

-6.666.419

9.370.022

16.275.746

-6.905.724

9.370.022

16.398.673

-7.028.651

Onderwijs

645.449

2.181.503

-1.536.054

645.449

2.181.468

-1.536.019

645.449

2.239.718

-1.594.269

Cultuur & Sport

699.892

4.980.881

-4.280.989

489.011

4.768.201

-4.279.190

489.011

4.831.588

-4.342.577

Sociaal Domein

25.997.871

47.247.234

-21.249.363

26.694.542

47.309.024

-20.614.482

25.697.455

46.344.475

-20.647.020

Beheer openbare ruimte

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

122.362

1.220.845

-1.098.483

119.387

1.217.349

-1.097.962

116.271

1.194.330

-1.078.059

Omgevingsrecht

2.276.663

4.299.724

-2.023.061

2.277.663

4.300.724

-2.023.061

2.277.663

4.300.724

-2.023.061

Economische Zaken en grondexploitaties

5.942.258

6.472.076

-529.818

4.005.675

4.702.775

-697.100

2.418.076

3.194.519

-776.443

46.165.675

94.434.293

-48.268.618

44.745.576

92.804.119

-48.058.543

42.077.774

90.512.024

-48.434.250

Personeel

91.125

5.968.957

-5.877.832

91.125

5.966.040

-5.874.915

91.125

5.854.356

-5.763.231

Huisvesting

9.600

1.920.723

-1.911.123

9.600

1.991.243

-1.981.643

9.600

1.977.058

-1.967.458

Financiën

7.000

5.000

2.000

7.000

5.000

2.000

7.000

5.000

2.000

Kabinet

169.330

-169.330

169.330

-169.330

169.330

-169.330

Innovatie, ontwikkeling en control

333.949

-333.949

333.949

-333.949

333.949

-333.949

Bestuursondersteuning

15.342

-15.342

15.342

-15.342

15.342

-15.342

Beheer buiten

583.395

-583.395

583.395

-583.395

583.395

-583.395

107.725

8.996.696

-8.888.971

107.725

9.064.299

-8.956.574

107.725

8.938.430

-8.830.705

46.381.841

11.148

46.370.693

45.870.636

11.142

45.859.494

45.858.323

10.931

45.847.392

159.100

9.732.169

603.538

9.128.631

10.113.908

616.870

9.497.038

10.439.179

616.870

9.822.309

Overige algemene dekkingsmiddelen

88.000

-1.297.759

1.385.759

88.000

-1.105.089

1.193.089

88.000

-1.288.893

1.376.893

Saldo financieringsfunctie

52.145

430.730

-378.585

51.137

362.547

-311.410

49.676

299.893

-250.217

Vennootschapsbelasting

56.413.255

-252.343

56.665.598

56.282.781

-114.530

56.397.311

56.594.278

-361.199

56.955.477

Subtotaal programma's Overhead

Subtotaal overhead Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkeringen Dividend Lokale heffingen

Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Onvoorziene lasten

103.500

-103.500

103.500

-103.500

103.500

-103.500

Subtotaal onvoorzien

103.500

-103.500

103.500

-103.500

103.500

-103.500

102.686.655

103.282.146

-595.491

101.136.082

101.857.388

-721.306

98.779.777

99.192.755

-412.978

22.000

16.000

6.000

14.000

16.000

-2.000

14.000

16.000

-2.000

40.000

Cultuur & Sport

25.000

Sociaal Domein

108.864

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

Omgevingsrecht

168.000

495.976

-327.976

73.000

233.261

-160.261

23.000

83.939

-60.939

Geraamde totaal van saldo baten en lasten Storting en ontrekking reserves per programma Bevolking en Bestuur Beheer openbare ruimte Onderwijs

Economische Zaken en grondexploitaties Algemene dekkingsmiddelen

1.307.198

136.214

1.170.984

1.251.454

137.470

1.113.984

974.507

137.523

836.984

Subtotaal storting en ontrekking reserves

1.671.062

648.190

1.022.872

1.512.318

386.731

1.125.587

1.076.507

237.462

839.045

427.381

-427.381

404.281

-404.281

426.067

-426.067

104.357.717

102.648.400

99.856.284

Geraamde resultaat TOTAAL

Deel II - 10 -

3. Incidentele baten en lasten

Financiële begroting

2025 Deel II - 11 -

Deel II - 12 -

3.1 Incidentele baten en lasten Voor het verkrijgen van een juist beeld of de (meerjaren)begroting structureel sluitend is en inzicht in de financiële positie is het overzicht van baten en lasten opgesteld. Conform de “Verordening op de uitgangspunten voor het financieel beleid, alsmede de regels voor het financieel beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie van de gemeente Echt-Susteren 2023” worden de posten vanaf € 50.000 afzonderlijk gespecificeerd en toegelicht. Baten

2025

Programma 3: Beheer openbare ruimte SPUK regeling CDOKE

631.347

Totaal programma 3

631.347

Programma 9: Economische zaken en grondexploitaties Grondexploitatie de Loop Grondexploitatie Businesspark Midden-Limburg Grondexploitatie Livar Experience Centre Grondexploitatie Livar Experience Centre (verliesneming) Grondexploitatie uitbreiding bedrijventerrein de Berk III Grondexploitatie uitbreiding bedrijventerrein de Berk III (toename boekwaarde) Grondexploitatie bedrijvenpark de Loop Echt Grondexploitatie bedrijvenpark de Loop Echt (toename boekwaarde) Grondexploitatie Bocage Grondexploitatie RvR Weijenpasweg Grondexploitatie RvR Weijenpasweg (toename boekwaarde) Inbrengwaarde eigen grond (algemene dienst) inzake uitbreiding bedrijventerrein de Berk III Inbrengwaarde eigen grond (algemene dienst) inzake Livar Experience Centre

2026

2027

2028

2.125.486

3.147.243

1.537.164

650.000 88.855 475.000 41.695 5.263.711

2.694.369

171.403

2.632 803.160 45.000 386

45.000

432.604

168.633

19.258

1.772.825

52.164 314.146 234.521

Totaal programma 9

7.971.270

5.297.459

3.360.876

Reserve Wet Maatschappelijke ondersteuning Reserve vermindering kapitaallasten Reserve majeure projecten Reserve bedrijfsvoering Reserve sc MER OD Algemene reserve Grondbedrijf

108.864 2.500.000 75.000 500.000 80.000 218.000

108.864 320.000

108.864 270.000

168.000

73.000 Deel II - 13 -

23.000

Onttrekkingen reserves < € 50.000

208.788

151.172

137.428

130.481

Totaal onttrekkingen reserves

3.690.652

748.036

589.292

153.481

Totaal generaal baten

12.293.269

6.045.495

3.950.168

1.926.306

Toelichting incidentele baten Programma 3: Beheer openbare ruimte SPUK Regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE) Op 27 februari 2023 is de Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE) gepubliceerd. Het kabinet trekt tot en met 2025 € 1,04 miljard uit om gemeenten en provincies te ondersteunen bij hun rol in de uitvoering van het klimaat- en energiebeleid, zodat zij kunnen beschikken over de benodigde kennis, expertise én uitvoeringscapaciteit. Voor onze gemeente is voor 2025 € 631.347 toegekend De bedragen moeten verantwoord worden via de Sisa-bijlage bij de jaarrekening. Middelen die niet besteed zijn, moeten aan het rijk worden terugbetaald. In de begroting 2025 is het bedrag opgenomen als incidentele baat. Programma 9: Economische zaken en grondexploitaties Grondexploitaties Mutaties inzake grondexploitaties zijn incidenteel. Hierbij is de toename van de boekwaarde separaat in bovenstaand overzicht van incidentele baten weergegeven. In 2025 is de verliesneming inzake het complex “Livar Experience Centre van € 41.695 geraamd.

Onderstaand een specificatie van de (overige) baten: - “de Loop”, verkoop bouwterrein (€ 650.000 in 2025) - “Businesspark Midden Limburg”, bijdrage in bovenwijkse voorzieningen (€ 88.855 in 2025) - “Livar Experience Centre”, opbrengst verkoop grond (€ 280.000 in 2025) en bijdragen GKM (€ 195.000 in 2025) - “uitbreiding bedrijventerrein de Berk III”, verkoop bouwterrein (€ 5.263.711 in 2025, € 2.125.486 in 2026, € 3.058.843 in 2027 en € 1.537.164 in 2028), suppletie-uitkering explosieven (€ 88.400 in 2027) - “bedrijvenpark de Loop Echt”, rente (€ 2.632 in 2025) - “Bocage”, bijdrage in bovenwijkse voorzieningen (€ 45.000 voor de jaren 2025 t/m 2028) - “RvR Weijenpasweg”, rente (€ 386 in 2025) Inbrengwaarde grond (Algemene dienst) Onderdeel van de totale kosten van grondexploitatie “Livar Experience Centre” en “Uitbreiding bedrijventerrein de Berk III” is de inbrengwaarde van de (historische) gronden (€ 234.521 in 2025 inzake “Livar Experience Centre” en € 314.146, € 432.604, € 168.633 en € 19.258 voor de jaren 2025, 2026, 2027 en 2028 inzake “Uitbreiding bedrijventerrein de Berk III”). De Algemene Dienst ontvangt bij verkoop van de bouwgrond de inbrengwaarde van de (historische) gronden vanuit het Grondbedrijf. Met het oog op majeure projecten binnen andere gebiedsontwikkelingen die momenteel spelen worden deze inbrengwaardes gestort in de reserve majeure projecten.

Verwezen wordt naar de nota reserves en voorzieningen. Toelichting incidentele onttrekkingen reserves Reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning In 2023 hebben de voorbereidingen voor de nieuwe inkoop Wmo Begeleiding en Kortdurend verblijf 2024 e.v. plaatsgevonden. Als gevolg van een viertal nieuw afgesloten cao’s met forse salarisstijgingen per juli 2023, is Deel II - 14 -

de reële kostprijsberekening die ten grondslag ligt aan de tarieven bijgesteld geworden. De financiële impact is berekend op circa 5,5% (€ 108.864). Deze impact wordt voor de jaren 2025 t/m 2027 gedekt uit de reserve Wmo. Reserve vermindering kapitaallasten In 2025 is € 50.000 onttrokken aan deze reserve voor dekking van het voorbereidingsbudget gebiedsontwikkeling. Verder is in 2025 en 2026 € 50.000 onttrokken aan deze reserve voor dekking van de advieskosten ten behoeve van verduurzaming grondstoffenverwerking. In 2026 en 2027 is ieder jaar € 270.000 onttrokken aan deze reserve voor de inhuur van tijdelijk extra personeel ten behoeve van het opvangen van een piek in de aanvraag van paspoorten. Tot slot is er in 2025 € 2,4 miljoen aan deze reserve onttrokken ten behoeve van de aanvulling van de reserve afschrijvingslasten investeringen. De bedoeling van deze aanvullende storting is om structureel ruimte te creeren in de meerjarenbegroting door een deel van de afschrijvingslasten te dekken uit deze reserve. Reserve majeure projecten Ten behoeve van het programmaplan centrum Echt is in boekjaar 2025 € 75.000 aan planvoorbereidingskosten geraamd, deze worden gedekt door de reserve majeure projecten.

Reserve bedrijfsvoering Dakpanconstructie 2025 Voor 2025 is een budget nodig van € 500.000 voor incidentele personeelskosten, denk aan tijdelijk inhuur en dakpanconstructies in verband met het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd van medewerkers. Het bedrag van 2025 wordt gedekt door de reserve bedrijfsvoering. Reserve SC MER OD In verband met de grote hoeveelheid initiatieven en ruimtelijke projecten en plannen, alsmede de noodzakelijke voorbereiding op de Omgevingswet, is het noodzakelijk om de formatie binnen het cluster RO uit te breiden. Hiervoor is een vacature opengesteld. In eerste instantie gaat het om de jaren 2023 t/m 2025, waarbij de kosten worden gedekt uit de reserve SC MER OD voor € 80.000 per jaar. Bij verlenging van de periode moeten structurele middelen worden aangewend. Algemene reserve Grondbeleid In de jaren 2025 t/m 2028 is € 23.000 geraamd voor representatiekosten en algemene kosten grondbedrijf. Deze representatie- en algemene kosten worden gedekt uit de Algemene reserve Grondbedrijf. Verder worden de kosten inzake de versterking economische structuur (€ 70.000 voor 2025 en € 45.000 voor 2026), de kosten inzake activiteiten winkelhart programma centrum Echt (€ 100.000 voor de jaren 2025 en 2026 en € 50.000 voor 2027) en de advieskosten klooster Koningsbosch (€ 25.000 in 2025) gedekt uit deze reserve. Lasten

2025

Programma 1: Bevolking en bestuur Lasten < € 50.000

32.000

Totaal programma 1

32.000

Programma 3: Beheer openbare ruimte SPUK regeling CDOKE

631.347

Totaal programma 3

631.347

2026

2027

2028

Deel II - 15 -

Programma 6: Sociaal Domein Meerjaren-Herstelplan Mutsaersstichting

53.460

Totaal programma 6

53.460

Programma 9: Economische zaken en grondexploitaties Grondexploitatie de Loop Grondexploitatie de Loop (afname boekwaarde) Grondexploitatie Businesspark Midden-Limburg (afname boekwaarde) Grondexploitatie Livar Experience Centre Grondexploitatie Livar Experience Centre (afname boekwaarde) Grondexploitatie uitbreiding bedrijventerrein de Berk III Grondexploitatie uitbreiding bedrijventerrein de Berk III (afname boekwaarde) Grondexploitatie bedrijvenpark de Loop Echt Grondexploitatie RvR Weijenpasweg Programmaplan centrum Echt (reserve majeure projecten) Activiteiten winkelhart programma centrum Echt (algemene reserve grondbedrijf)

4.819.855

652.603

1.708.567

23.200 619.613 74.382 433.139 83.556 2.098.785 3.164.926

2.494.640

164.445 30.300 75.000 100.000

50.000

6.917.346

4.919.855

3.197.243

1.708.567

Reserve vermindering kapitaallasten Reserve majeure projecten Algemene reserve Grondbedrijf

93.642 583.155 730.257

93.642 450.976 45.000

93.642 188.261 45.000

93.642 38.939 45.000

Stortingen reserves < € 50.000

74.688

58.572

59.828

59.881

Totaal stortingen reserves

1.481.742

648.190

386.731

237.462

Totaal generaal lasten

9.115.895

5.568.045

3.583.974

1.946.029

Lasten < € 50.000 Totaal programma 9

100.000

50.000

Toelichting incidentele lasten Programma 3: Beheer openbare ruimte SPUK Regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE) Op 27 februari 2023 is de Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE) gepubliceerd. Het kabinet trekt tot en met 2025 € 1,04 miljard uit om gemeenten en provincies te ondersteunen bij hun rol in de uitvoering van het klimaat- en Deel II - 16 -

energiebeleid, zodat zij kunnen beschikken over de benodigde kennis, expertise én uitvoeringscapaciteit. Voor onze gemeente is voor 2025 € 631.347 toegekend De bedragen moeten verantwoord worden via de Sisa-bijlage bij de jaarrekening. Middelen die niet besteed zijn, moeten aan het rijk worden terugbetaald. In de begroting 2025 is het bedrag opgenomen als incidentele last. Programma 6: Sociaal Domein Meerjaren-Herstelplan Mutsaersstichting Voor het hertstelplan van de Mutsaersstichting is vanuit het saldo een incidentele bijdrage benodigd in 2025 van € 53.460. Programma 9: Economische zaken en grondexploitaties Grondexploitaties Mutaties inzake grondexploitaties zijn incidenteel. Hierbij is de afname van de boekwaarde separaat in bovenstaand overzicht van incidentele lasten weergegeven. De geraamde winstnemingen/(rest)resultaten met betrekking tot de complexen zijn toegevoegd aan de Algemene reserve Grondbedrijf. Onderstaand een specificatie van de overige lasten: - “de Loop”, rente (€ 4.600 in 2025) interne uren (€ 3.600 in 2025), planontwikkelingskosten (€ 10.000) en realisatiekosten (€ 5.000 in 2025). Totaal € 23.200. - “Livar Experience Centre”, rente (€ 618 in 2025) grondverwerving algemene dienst (€ 234.521 in 2025), planontwikkelingskosten (€ 3.000 in 2025) en inpassingssubsidie (€ 195.000 in 2025). Totaal € 433.139.

- “uitbreiding bedrijventerrein de Berk III”: 2025 2026 2027 2028 Rente 20.310 43.028 20.227 35.982 Interne uren 17.751 18.372 19.628 19.681 Grondverwerving algemene dienst 314.146 432.604 168.633 19.258 Grondverwerving 539.226 539.229 268.600 0 Beheer terreinen en opstal 5.662 5.860 6.065 6.277 Planontwikkelingskosten 141.677 163.553 0 18.124 Bouw- en woonrijp maken 780.161 3.366.580 109.641 1.363.579 Specifieke terreinkosten 30.000 30.000 30.000 30.000 Algemene verkoopkosten en acquisitie 49.852 20.629 29.809 15.666 Project onvoorziene kosten 200.000 200.000 0 200.000 Totaal 2.098.785 4.819.855 652.603 1.708.567 -

“bedrijvenpark de Loop Echt”, interne uren (€ 10.712 voor 2025), woonrijp maken (€ 136.482 in 2025), grondverwerving (€ 1 in 2025) en planontwikkelingskosten (€ 17.250 in 2025). Totaal € 164.445. “Ruimte voor Ruimte Weijenpasweg”, interne uren (€ 2.425 in 2025) en exploitatiebijdrage (€ 27.875 in 2025). Totaal € 30.300.

Programmaplan centrum Echt Ten behoeve van het programmaplan centrum Echt is in 2025 € 75.000 aan planvoorbereidingskosten geraamd, deze kosten worden gedekt door een beroep te doen op de reserve majeure projecten. Activiteiten winkelhart programma centrum Echt Ten behoeve van een onderzoek naar de mogelijkheden om het centrum van Echt en de directe omgeving (De Valk, Poort van Echt) nadrukkelijker op de kaart gaan zetten met een actieve campagne is voor de jaren 2025 en 2026 een bedrag van € 100.000 geraamd en voor 2027 € 50.000. Dekking van deze budgetten geschiedt uit de algemene reserve grondbedrijf. Toelichting incidentele lasten Deel II - 17 -

Toelichting incidentele stortingen reserves Reserve vermindering kapitaallasten De verduurzaming van leisurepark In de Bandert ten behoeve van Zwembad (€ 605.800), Turnhal (€ 133.000) en De Ballon (€ 104.000) wordt gedekt uit de reserve vermindering kapitaallasten. De lasten van deze investering zijn gedekt door een verlaging van de exploitatiebijdrage aan Menswel. Er vindt voor de jaren 2022 t/m 2031 een terugstorting in de reserve vermindering kapitaallasten plaats van € 67.900 in verband met het verwachte exploitatievoordeel als gevolg van de verduurzaming van leisurepark in de Bandert. Vanaf 2032 t/m 2034 bedraagt de terugstorting € 54.600. Eind 2021 is het gebouw van de voormalige Jan Petersschool in Roosteren verkocht. Aangezien het multifunctioneel centrum Roosteren (MFC) in hetzelfde gebouw is gevestigd, was het noodzakelijk om het gebouw aan te passen en af te splitsen van het voormalige schoolgebouw. De kosten zijn destijds deels gedekt uit de reserve vermindering kapitaallasten en deels uit de verkoopopbrengst. De besparing op de kapitaallasten door afboeking van de boekwaarde van het schoolgebouw wordt toegevoegd aan de reserve vermindering kapitaallasten. Het gaat om een storting van € 25.742 voor de jaren 2022 t/m 2034. In totaliteit derhalve € 93.642 (€ 67.900 + € 25.742).

Reserve majeure projecten Refererende aan de nota reserves en voorzieningen zijn toegevoegd aan de reserve majeure projecten: - de door de Algemene Dienst ontvangen inbrengwaarden van de (historische) grond met betrekking tot grondexploitatie “Livar Experience Centre” (€ 234.521 in 2025) en grondexploitatie “Uitbreiding bedrijventerrein de Berk III” (€ 314.146 in 2025, € 432.604 in 2026, € 168.633 in 2027 en € 19.258 in 2028); - de door de door de Algemene Dienst ontvangen vergoeding voor ambtelijke uren met betrekking tot de grondexploitaties “Uitbreiding bedrijventerrein de Berk III” (€ 17.751 voor 2025, € 18.372 voor 2026, € 19.628 voor 2027 en € 19.681 voor 2028), de Loop (€ 3.600 voor 2025), “RvR Weijenpasweg” (€ 2.425 voor 2025) en bedrijvenpark de Loop Echt (€ 10.712 voor 2025). Algemene reserve Grondbedrijf De projectresultaten van de grondexploitaties “de Loop” (€ 7.187 in 2025), “RvR Weijenpasweg” (€ 22.250 voor 2025) en “Bedrijvenpark de Loop Echt” (€ 641.347 in 2025), het restresultaat van “Businesspark Midden-Limburg” (€ 14.473 in 2025) en de geraamde te ontvangen vergoeding bovenwijkse voorzieningen inzake “Bocage” (€ 45.000 voor de jaren 2025 t/m 2028) worden toegevoegd aan deze reserve. Verwezen wordt tevens naar de paragraaf Grondbeleid van de begroting 2025.

Deel II - 18 -

3.2 Beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Voor het verkrijgen van een juist beeld of de (meerjaren)begroting structureel sluitend is en inzicht in de financiële positie is het overzicht van baten en lasten opgesteld. Conform artikel 23 lid c van het BBV worden de beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves in de meerjarenraming gepresenteerd. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves. Baten

2025

2026

2027

2028

Programma 3: Beheer openbare ruimte Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake fietspad Heerdstraat Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake programma Centrum Echt Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake parkeervoorziening Nieuwstadt

6.853

20.440

14.000

Totaal programma 3

41.293

6.933

84.649

5.331

29.875

29.715

24.500

13.333

23.333

217.669

Programma 5: Cultuur & Sport Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake voetbalvelden kunstgras Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake cultureel centrum Plats 1 Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake aankoop pand Bandertlaan 13 Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake turnhal in de Bandert Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake verbouwing Bandertlaan 13 (De Ballon) Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake aanpassingen Albertzaal Roosteren Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake aanpassing tennisbanen TC Echt Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake aanvullend krediet aanleg padelbanen Totaal programma 5

Deel II - 19 -

Baten Programma 6: Sociaal Domein Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake jongerenvoorziening de Bandert Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake aanpassingen Peijerhoaf Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake uitbreiding gemeenschapshuis Oos Heem Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake ontvlechting school/MFC Roosteren incl. verduurzaming

2025

2026

2027

2028

16.098

5.325

14.333

45.052

80.808

43.876

97.280

3.600

42.100

400.000

Totaal overhead

544.756

583.256

Totaal generaal baten

884.526

923.026

Totaal programma 6 Overhead Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake verduurzaming gemeentehuis Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake renovatie gemeentehuis Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake noodstroomvoorziening Onttrekking reserve afschrijvingslasten investeringen inzake activa nog te bepalen

Toelichting incidentele stortingen reserves Toelichting incidentele stortingen reserves

Deel II - 20 -

3.3 Recapitulatie begrotingsoverzicht 2025 Begroting 2025 Totaal Lasten Beheer openbare ruimte

Incidenteel

Begroting 2026

Structureel

Totaal

Incidenteel

Structureel

16.470.637

631.347

15.839.290

16.033.772

Lasten Bevolking en Bestuur

8.718.044

32.000

8.686.044

8.686.123

Lasten Cultuur & Sport

4.954.745

4.980.881

Lasten Economische Zaken en grondexploitaties

8.516.729

1.599.383

6.472.076

Lasten Omgevingsrecht

4.326.175

4.299.724

Lasten Onderwijs

2.263.107

2.181.503

Lasten Openbare orde en veiligheid

3.282.825

3.312.135

Lasten Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

1.297.281

1.220.845

1.220.845 47.247.234

Lasten Sociaal Domein Totaal lasten programma's Baten Beheer openbare ruimte

6.917.346

4.980.881 4.919.855

1.552.221

47.867.977

53.460

47.814.517

47.247.234

97.697.520

7.634.153

90.063.367

94.434.293

9.997.865

631.347

9.366.518

9.367.353

9.367.353 1.022.083

Baten Bevolking en Bestuur

952.083

1.022.083

Baten Cultuur & Sport

713.102

699.892

691.899

5.942.258

89.514.438

699.892

Baten Economische Zaken en grondexploitaties

8.663.169

Baten Omgevingsrecht

2.275.663

2.276.663

645.449

91.744

125.200

122.362

Baten Onderwijs Baten Openbare orde en veiligheid Baten Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Baten Sociaal Domein

7.971.270

4.919.855

26.912.477

5.297.459

644.799

26.912.477

25.997.871

Totaal baten programma's

50.376.752

8.602.617

41.774.135

46.165.675

5.297.459

40.868.216

25.997.871

Saldo van lasten en baten programmas

47.320.768

-968.464

-377.604

48.646.222

48.289.232

48.268.618

Lasten algemene dekkingsmiddelen

2.062.671

-252.343

Lasten overhead

9.145.039

8.996.696

Lasten vennootschapsbelasting Lasten onvoorzien Totaal lasten diversen Baten algemene dekkingsmiddelen Baten overhead

103.500

11.311.210

8.847.853

58.868.520

56.413.255

8.847.853

107.725

Baten vennootschapsbelasting

Baten onvoorzien

Totaal baten diversen

58.976.245

56.520.980

Saldo van diversen

-47.665.035

-47.673.127

Saldo van lasten en baten programmas en diversen

-344.267

-968.464

624.197

595.491

-377.604

973.095

Onttrekkingen reserves

4.575.178

3.690.652

884.526

1.671.062

748.036

923.026

Stortingen reserves

3.881.742

2.400.000

648.190

Saldo reserves

-693.436

1.481.742 -2.208.910

1.515.474

-1.022.872

648.190 -99.846

-923.026

Geraamd resultaat

Totaal lasten

112.890.472

9.115.895

103.774.577

103.930.336

5.568.045

98.362.291

Totaal baten

113.928.175

12.293.269

101.634.906

104.357.717

6.045.495

98.312.222

1.037.703

3.177.374

-2.139.671

427.381

477.450

-50.069

TOTAAL

Deel II - 21 -

3.3 Recapitulatie begrotingsoverzicht 2025 Begroting 2027 Totaal Lasten Beheer openbare ruimte

Incidenteel

Begroting 2028

Structureel

Totaal

Incidenteel

Structureel

16.275.746

16.398.673

Lasten Bevolking en Bestuur

8.705.303

8.649.948

Lasten Cultuur & Sport

4.768.201

4.831.588

Lasten Economische Zaken en grondexploitaties

4.702.775

1.505.532

3.194.519

Lasten Omgevingsrecht

4.300.724

Lasten Onderwijs

2.181.468

2.239.718

Lasten Openbare orde en veiligheid

3.343.529

3.358.049

Lasten Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

1.217.349

1.194.330

47.309.024

46.344.475

Lasten Sociaal Domein Totaal lasten programma's

3.197.243

4.831.588 1.708.567

1.708.567

1.485.952

89.606.876

90.512.024

Baten Beheer openbare ruimte

9.370.022

Baten Bevolking en Bestuur

1.052.083

972.083

489.011

644.799

2.418.076

Baten Cultuur & Sport

92.804.119

3.197.243

88.803.457

489.011

Baten Economische Zaken en grondexploitaties

4.005.675

Baten Omgevingsrecht

2.277.663

645.449

91.744

119.387

116.271

Baten Onderwijs Baten Openbare orde en veiligheid Baten Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Baten Sociaal Domein

3.360.876

645.251

26.694.542

25.697.455

Totaal baten programma's

44.745.576

3.360.876

41.384.700

42.077.774

1.772.825

40.304.949

Saldo van lasten en baten programmas

48.058.543

-163.633

-64.258

48.498.508

Lasten algemene dekkingsmiddelen Lasten overhead Lasten vennootschapsbelasting Lasten onvoorzien

26.694.542

1.772.825

25.697.455

48.222.176

48.434.250

-114.530

-361.199

9.064.299

8.938.430

103.500

Totaal lasten diversen

9.053.269

8.680.731

Baten algemene dekkingsmiddelen

56.282.781

56.594.278

Baten overhead

8.680.731

107.725

Baten vennootschapsbelasting

Baten onvoorzien

Totaal baten diversen

56.390.506

56.702.003

Saldo van diversen

-47.337.237

-48.021.272

Saldo van lasten en baten programmas en diversen

721.306

-163.633

884.939

412.978

-64.258

477.236

Onttrekkingen reserves

1.512.318

589.292

923.026

1.076.507

153.481

923.026

386.731

237.462

-1.125.587

-202.561

-923.026

-839.045

83.981

-923.026

Stortingen reserves Saldo reserves Geraamd resultaat

Totaal lasten

102.244.119

3.583.974

98.660.145

99.430.217

1.946.029

97.484.188

Totaal baten

102.648.400

3.950.168

98.698.232

99.856.284

1.926.306

97.929.978

404.281

366.194

38.087

426.067

-19.723

445.790

TOTAAL

Deel II - 22 -

4. De investeringen

Financiële begroting

2025 Deel II - 23 -

Deel II - 24 -

4.1 Investeringsplan 2025 - 2028 Omschrijving van de investering

bedrag

bijdragen

netto afschr. jaar boekw eind investering termijn Inv. 2025

2025 Aanpassingen gemeentehuis fase 2025 Aanpassingen gemeentehuis fase 2026 Centrum Echt f3 wegen (aanvulling 2021) Centrum Echt f3 riool Gebiedsvisie Peij f4 wegen Gebiedsvisie Peij f4 riool Susteren west f2 wegen Stationstraat Susteren f1 wegen Stationstraat Susteren f1 riool Nieuwstadt f7 riool Gemeenschapshuizen Gemeenschapshuizen Renovatie sportterreinen Totalen investeringen 2025

1.000.000 1.000.000 175.794 400.000 3.000.000 3.000.000 1.000.000 500.000 200.000 550.000 80.000 2.250.000 1.000.000 310.000 13.465.794 1.000.000

1.000.000 1.000.000 175.794 400.000 3.000.000 2.000.000 500.000 200.000 550.000 80.000 2.250.000 1.000.000 310.000 12.465.794

25 2025 25 2026 50 2025 60 2025 50 2025 60 2025 50 2025 50 2025 60 2025 60 2025 40 2025 40 2025 10 2025

2026 Centrum Echt f4 wegen Centrum Echt f4 riool Gebiedsvisie Peij f5 wegen Gebiedsvisie Peij f5 riool Susteren west f2 riool Stationstraat Susteren f2 wegen Gemeenschapshuizen Renovatie sportterreinen Totalen investeringen 2026

500.000 500.000 2.650.000 2.650.000 750.000 750.000 1.000.000 310.000 9.110.000

50 2026 60 2026 50 2026 60 2026 60 2026 50 2026 40 2026 10 2026

rente 2026

afschrijving kap lasten boekw eind 2026 2026 2026

1.000.000

20.000

40.000

60.000

175.794 400.000 3.000.000 2.000.000 500.000 200.000 550.000 80.000 2.250.000 1.000.000 310.000 11.465.794

3.516 8.000 60.000 40.000 10.000 4.000 11.000 1.600 45.000 20.000 6.200 229.316

3.516 6.667 60.000 33.333 10.000 4.000 9.167 1.333 56.250 25.000 31.000 280.266

7.032 14.667 120.000 73.333 20.000 8.000 20.167 2.933 101.250 45.000 37.200 509.582

rente 2027

afschrijving kap lasten boekw eind 2027 2027 2027

rente 2028

afschrijving kap lasten boekw eind 2028 2028 2028

rente 2029

afschrijving kap lasten 2029 2029

960.000 1.000.000 172.278 393.333 2.940.000 1.966.667 490.000 196.000 540.833 78.667 2.193.750 975.000 279.000 12.185.528

19.200 20.000 3.446 7.867 58.800 39.333 9.800 3.920 10.817 1.573 43.875 19.500 5.580 243.711

40.000 40.000 3.516 6.667 60.000 33.333 10.000 4.000 9.167 1.333 56.250 25.000 31.000 320.266

59.200 60.000 6.961 14.533 118.800 72.667 19.800 7.920 19.983 2.907 100.125 44.500 36.580 563.976

920.000 960.000 168.762 386.667 2.880.000 1.933.333 480.000 192.000 531.667 77.333 2.137.500 950.000 248.000 11.865.262

18.400 19.200 3.375 7.733 57.600 38.667 9.600 3.840 10.633 1.547 42.750 19.000 4.960 237.305

40.000 40.000 3.516 6.667 60.000 33.333 10.000 4.000 9.167 1.333 56.250 25.000 31.000 320.266

58.400 59.200 6.891 14.400 117.600 72.000 19.600 7.840 19.800 2.880 99.000 44.000 35.960 557.571

880.000 920.000 165.246 380.000 2.820.000 1.900.000 470.000 188.000 522.500 76.000 2.081.250 925.000 217.000 11.544.996

17.600 18.400 3.305 7.600 56.400 38.000 9.400 3.760 10.450 1.520 41.625 18.500 4.340 230.900

40.000 40.000 3.516 6.667 60.000 33.333 10.000 4.000 9.167 1.333 56.250 25.000 31.000 320.266

57.600 58.400 6.821 14.267 116.400 71.333 19.400 7.760 19.617 2.853 97.875 43.500 35.340 551.166

500.000 500.000 2.650.000 2.650.000 750.000 750.000 1.000.000 310.000 9.110.000

10.000 10.000 53.000 53.000 15.000 15.000 20.000 6.200 182.200

10.000 8.333 53.000 44.167 12.500 15.000 25.000 31.000 199.000

20.000 18.333 106.000 97.167 27.500 30.000 45.000 37.200 381.200

490.000 491.667 2.597.000 2.605.833 737.500 735.000 975.000 279.000 8.911.000

9.800 9.833 51.940 52.117 14.750 14.700 19.500 5.580 178.220

10.000 8.333 53.000 44.167 12.500 15.000 25.000 31.000 199.000

19.800 18.167 104.940 96.283 27.250 29.700 44.500 36.580 377.220

480.000 483.333 2.544.000 2.561.667 725.000 720.000 950.000 248.000 8.712.000

9.600 9.667 50.880 51.233 14.500 14.400 19.000 4.960 174.240

10.000 8.333 53.000 44.167 12.500 15.000 25.000 31.000 199.000

19.600 18.000 103.880 95.400 27.000 29.400 44.000 35.960 373.240

1.000.000 1.617.875 1.617.875 617.875 617.875 1.050.000 250.000 310.000 7.081.500

20.000 32.358 32.358 12.358 12.358 21.000 5.000 6.200 141.630

40.000 26.965 32.358 10.298 12.358 17.500 5.000 31.000 175.478

60.000 59.322 64.715 22.655 24.715 38.500 10.000 37.200 317.108

960.000 1.590.910 1.585.518 607.577 605.518 1.032.500 245.000 279.000 6.906.023

19.200 31.818 31.710 12.152 12.110 20.650 4.900 5.580 138.120

40.000 26.965 32.358 10.298 12.358 17.500 5.000 31.000 175.478

59.200 58.783 64.068 22.449 24.468 38.150 9.900 36.580 313.598

20.000 6.000 40.000 23.000 23.000 9.503 9.503 5.000 15.000 6.200 157.205

40.000 6.000 33.333 19.167 23.000 7.919 9.503 5.000 15.000 31.000 189.921

60.000 12.000 73.333 42.167 46.000 17.421 19.005 10.000 30.000 37.200 347.126

700.465

884.665

1.585.130

, 2027 Renovatie schoolgebouwen basisonderwijs Susteren riool Susteren wegen St. Joost riool St. Joost wegen Susteren west f3 riool Algemene verkeerstechnische aanpassingen Renovatie sportterreinen Totalen investeringen 2027

1.000.000 1.617.875 1.617.875 617.875 617.875 1.050.000 250.000 310.000 7.081.500

2028 Renovatie schoolgebouwen basisonderwijs Susteren west f3 wegen Susteren west f4 riool Gebiedsvisie (oud) Roosteren riool Gebiedsvisie (oud) Roosteren wegen Susteren riool Susteren wegen Algemene verkeerstechnische aanpassingen Rotonde Oude Rijksweg Nrd/Provinciale weg Renovatie sportterreinen Totalen investeringen 2028

1.000.000 300.000 2.000.000 1.150.000 1.150.000 475.125 475.125 250.000 750.000 310.000 7.860.250

Totalen

25 2027 60 2027 50 2027 60 2027 50 2027 60 2027 50 2027 10 2027

1.000.000 1.617.875 1.617.875 617.875 617.875 1.050.000 250.000 310.000 7.081.500

25 2028 50 2028 60 2028 60 2028 50 2028 60 2028 50 2028 50 2028 50 2028 10 2028

1.000.000 300.000 2.000.000 1.150.000 1.150.000 475.125 475.125 250.000 750.000 310.000 7.860.250

37.517.544 1.000.000

36.517.544

1.000.000 300.000 2.000.000 1.150.000 1.150.000 475.125 475.125 250.000 750.000 310.000 7.860.250

11.465.794

229.316

280.266

509.582

21.295.528

425.911

519.266

945.176

27.857.762

557.155

694.743

1.251.899

35.023.269

Deel II - 25 -

Deel II - 26 -

Deel II - 27 -

Deel II - 28 -

Deel II - 29 -

Deel II - 30 -

Deel II - 31 -

Deel II - 32 -

Deel II - 33 -

Deel II - 34 -

5. Financiering

Financiële begroting

2025 Deel II - 35 -

Deel II - 36 -

5.1 Geprognostiseerde balans Prognose meerjarenbalans

Realisatie 2023

2024

2025

Begroting 2026

107.029.989

134.872.988

142.716.726

148.529.320

151.086.776

154.288.805

Financiële vaste activa: Kapitaalverstrekkingen

6.322.537

Financiële vaste activa: Leningen

4.235.771

4.279.106

4.219.732

4.157.519

4.092.331

4.024.027

117.588.297

145.474.630

153.258.995

159.009.376

161.501.644

164.635.369 2.277.000

2027

2028

Activa (im) Materiële vaste activa

Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 jaar

Totaal Vaste Activa Voorraden

2.976.627

4.993.000

1.906.000

4.600.000

2.105.000

Uitzettingen <1 jaar

36.388.155

20.000.000

10.000.000

Liquide middelen

555.612

100.000

Overlopende activa

3.344.231

3.500.000

Totaal Vlottende Activa

43.264.625

28.593.000

15.506.000

8.200.000

5.705.000

5.877.000

Totaal Activa

160.852.922

174.067.630

168.764.995

167.209.376

167.206.644

170.512.369

Passiva Resultaat boekjaar

2.347.093

463.506

1.037.703

427.381

404.281

426.067

Reserves

68.668.565

61.286.490

60.593.054

59.570.182

58.444.595

57.605.550

Voorzieningen

8.473.420

13.891.867

14.076.340

14.302.019

14.526.135

14.750.251

Vaste schuld

58.169.961

52.575.695

46.378.720

42.178.907

37.976.119

33.242.815

137.659.039

128.217.559

122.085.818

116.478.490

111.351.131

106.024.684

4.500.000

3.000.000

1.500.000

Totaal Vaste Passiva Ka s gel dl eni ngen Ba nks chul den

85.000

Kortl opende s chul den

6.031.660

30.765.072

33.094.177

38.645.886

43.770.513

52.402.685

Overlopende passiva

12.662.223

12.000.000

Totaal Vlottende Passiva

23.193.883

45.850.072

46.679.177

50.730.886

55.855.513

64.487.685

Totaal Passiva

160.852.922

174.067.630

168.764.995

167.209.376

167.206.644

170.512.369

Deel II – 37 -

Deel II - 38 -

5.3 Staat van langlopende schulden LANGLOPENDE SCHULDEN

2025

Datum en num m er van besluit Num m er Oorspronkelijk Raad / B & W

Bedrag van Jaar van Renteper- Restantbedrag

Bedrag van de in de De rente of het

bedrag van de

de (laat- centage

van de geldle-

de loop van het

geldlening of

ste) af-

ning of het voor-

dienstjaar op te

het voorschot

lossing

schot aan het

nem en/opgenom en

schot aan het

begin van het

geldleningen of

einde van het

dienstjaar

voorschotten

Goedkeuring

De aflossing of het Restantbedrag

rentebestanddeel het aflossings-

van de geldle-

bestanddeel

ning of het voor-

dienstjaar 9.

10.

11.

155

7.000.000 06.05.03

2028

4.66

1.120.000

43.276

280.000

840.000

156

11.500.000 18.01.05

2035

4.157

4.216.667

159.617

383.333

3.833.333 800.000

159

8.000.000 08.01.08

2027

4.70

1.200.000

50.656

400.000

1067

453.780 12.11.98

2023

4.77

1070

1.815.000 14.10.02

2027

4.95

217.800

10.022

72.600

145.200

1074

14.000.000 18.11.14

2024

0.975

1077

2.550.000 13.12.16

2047

1.41

1.955.000

26.377

85.000

1.870.000

1078

25.000.000 10.07.17

2037

1.365

16.250.000

209.584

1.250.000

15.000.000

1079

10.000.000 12.11.19

2035

-0.11

7.333.333

-7.472

666.667

6.666.667

1080

10.000.000 12.11.19

2040

-0.02

8.000.000

-1.519

500.000

7.500.000

1082

10.000.000 27.10.20

2040

-0,035

8.000.000

-2.763

500.000

7.500.000

1083

1.000.000 23.02.21

2028

-0,09

1.000.000

-900

1.000.000

1084

2.000.000 23.02.21

2025

-0,27

2.000.000

-5.400

2.000.000

51.292.800

481.479

6.137.600

45.155.200

27.09.88 BR 13139

2038

4.90

819.363

40.149

42.098

777.265

Conversie 2012

2042

4.49

463.532

20.813

17.276

446.256

1.282.895

60.961

59.375

1.223.521

Geldleningen exclusief w oningbouw

51.292.800

481.479

6.137.600

45.155.200

Geldleningen w oningbouw

1.282.895

60.961

59.375

1.223.521

52.575.695

542.440

6.196.975

46.378.721

100.318.780 140 145

1.470.248 25.08.88 713.342 08.06.10 B&W 2.183.590

Deel II - 39 -

5.4 Staat van gewaarborgde geldleningen

Deel II – 40 -

6. Taakvelden per programma

Financiële begroting

2025 Deel II - 51 -

Deel II - 52 -

6. Taakvelden per programma Taakveld BBV

Om schrijving taakveld BBV

Baten 2025 Baten 2026 Baten 2027 Baten 2028 Lasten 2025 Lasten 2026 Lasten 2027 Lasten 2028

Saldo baten en lasten Program m a - Bevolking en Bestuur 0.1

Bestuur

0.2

Burgerzaken

7.5

Begraafplaatsen en crematoria Totaal program m a Bevolking en Bestuur

6.596.918

6.538.174

6.536.174

6.542.174

951.048

1.021.048

1.051.048

971.048

2.015.483

2.043.809

2.065.022

2.004.935

1.035

105.643

104.140

104.107

102.839

952.083

1.022.083

1.052.083

972.083

8.718.044

8.686.123

8.705.303

8.649.948 2.838.520

Program m a - Openbare orde en veiligheid 1.1

Crisisbeheersing en brandw eer

35.496

2.753.948

2.788.269

2.819.774

1.2

Openbare orde en veiligheid

56.248

528.877

523.866

523.755

519.529

Totaal program m a Openbare orde en veiligheid

91.744

3.282.825

3.312.135

3.343.529

3.358.049

Program m a - Beheer openbare ruim te 2.1

Verkeer en vervoer

140.260

6.044.288

6.151.366

6.301.913

6.325.316

5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

32.846

2.612.781

2.600.056

2.598.702

2.588.032

6.3

Inkomensregelingen

60.000

7.2

Riolering

4.902.704

4.903.050

4.904.156

3.009.833

3.113.606

3.254.915

3.368.596

7.3

Afval

4.236.764

4.237.253

4.238.816

3.829.773

3.830.262

3.831.825

7.4

Milieubeheer

634.105

2.758

892.728

257.373

207.285

203.904

7.5

Begraafplaatsen en crematoria

51.186

21.234

21.109

21.106

21.000

9.997.865

9.367.353

9.370.022

16.470.637

16.033.772

16.275.746

16.398.673

Totaal program m a Beheer openbare ruim te Program m a - Onderw ijs 4.2

Onderw ijshuisvesting

39.833

1.115.982

1.114.378

1.114.343

1.172.593

4.3

Onderw ijsbeleid en leerlingenzaken

605.616

1.084.509

1.004.509

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

62.616

Totaal program m a Onderw ijs

645.449

2.263.107

2.181.503

2.181.468

2.239.718 56.300

Program m a - Cultuur & Sport 3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

19.800

56.300

3.4

Economische promotie

66.350

49.200

5.1

Sportbeleid en activering

227.798

214.588

3.707

1.000.254

981.659

771.159

766.616

5.2

Sportaccommodaties

308.327

2.040.266

2.065.890

2.087.402

2.122.988

5.3

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

1.414

653.820

671.767

651.722

669.989

5.4

Musea

89.241

455.935

456.346

451.705

464.573

5.5

Cultureel erfgoed

63.615

5.6

Media

600.898

601.892

601.681

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie Totaal program m a Cultuur & Sport

172

600.149 35.206

35.206

36.626

713.102

699.892

489.011

4.954.745

4.980.881

4.768.201

4.831.588

Deel II - 53 -

6. Taakvelden per programma Taakveld BBV

Om schrijving taakveld BBV

Baten 2025 Baten 2026 Baten 2027 Baten 2028 Lasten 2025 Lasten 2026 Lasten 2027 Lasten 2028

Saldo baten en lasten Program m a - Sociaal Dom ein 0.7

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

4.3

Onderw ijsbeleid en leerlingenzaken

17.420.899

16.522.493

17.519.001

16.519.001

1.062.652

1.062.575

1.062.573

1.062.510

5.3

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

184.425

5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

21.650

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

5.056.025

4.974.401

4.876.357

6.2

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

6.3

Inkomensregelingen

6.4

WSW en beschut w erk

6.5

Arbeidsparticipatie

6.6

Maatw erkvoorzieningen (WMO)

6.71a

268.836

233.808

125.636

4.926.484 2.120.114

1.888.996

7.189.901

7.291.993

12.632.942

12.726.212

12.726.185

12.725.171

3.339.151

3.152.488

2.969.743

2.975.250

4.655

2.064.803

2.056.170

2.056.021

2.050.316

360.704

363.447

366.273

369.186

1.906.343

1.955.960

2.013.038

2.038.532

Hulp bij het huishouden (WMO)

3.657.886

3.666.926

3.676.419

6.71b

Begeleiding (WMO)

2.193.823

2.265.568

2.285.826

6.71c

Dagbesteding (WMO)

845.005

6.72

Maatw erkdienstverlening 18-

6.72a

Jeugdhulp begeleiding

916.656

6.72b

Jeugdhulp behandeling

2.172.593

1.672.593

2.172.593

1.172.593

6.72c

Jeugdhulp dagbesteding

1.274.301

1.269.301

6.72d

Jeugdhulp zonder verblijf overig

6.73a

Pleegzorg

388.124

6.73b

Gezinsgericht

182.532

6.73c

Jeugdhulp met verblijf overig

648.273

6.74a

Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf

2.034.792

6.74b

Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf

1.600.296

6.74c

Gesloten plaatsing

150.000

6.81a

Beschermd w onen (WMO)

915.542

992.814

906.496

1.003.659

6.81b

Maatschappelijke- en vrouw enopvang (WMO)

32.433

6.82a

Jeugdbescherming

618.500

6.82b

Jeugdreclassering

7.1

Volksgezondheid Totaal program m a Sociaal Dom ein

1.386.415

71.633

281.015

195.008

517

1.907.024

1.787.287

1.613.113

1.625.226

26.912.477

25.997.871

26.694.542

25.697.455

47.867.977

47.247.234

47.309.024

46.344.475

Deel II - 54 -

6. Taakvelden per programma Taakveld BBV

Om schrijving taakveld BBV

Baten 2025 Baten 2026 Baten 2027 Baten 2028 Lasten 2025 Lasten 2026 Lasten 2027 Lasten 2028

Saldo baten en lasten Program m a - Ruim telijke ordening en volkshuisvesting 0.5

Treasury

70.961

68.123

65.148

62.032

71.961

69.123

66.148

63.032

8.1

Ruimte en leefomgeving

46.878

699.537

636.636

636.351

625.470

8.3

Wonen en bouw en Totaal program m a Ruim telijke ordening en volkshuisvesting

7.361

525.783

515.086

514.850

505.828

125.200

122.362

119.387

116.271

1.297.281

1.220.845

1.217.349

1.194.330

Program m a - Om gevingsrecht 7.4

Milieubeheer

24.000

8.3

Wonen en bouw en

2.275.663

2.276.663

2.277.663

4.302.175

4.275.724

4.276.724

Totaal program m a Om gevingsrecht

2.275.663

2.276.663

2.277.663

4.326.175

4.299.724

4.300.724

Program m a - Econom ische Zaken en grondexploitaties 0.5

Treasury

2.4

Economische havens en w aterw egen

3.1

Economische ontw ikkeling

3.2 3.3 3.4

Economische promotie

5.7

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

8.1

Ruimte en leefomgeving

8.2

Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

52.500

52.500 3.771

3.771

2.328

457.882

354.500

259.425

206.573

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

7.321.081

4.821.283

3.148.671

1.710.447

6.804.565

4.978.083

3.304.935

1.863.806

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

1.185.831

1.069.768

805.797

656.422

632.684

628.905

628.746

619.225

948

196.476

195.098

195.068

193.906

1.724

236.186

233.682

233.627

231.514

690

70.594

44.592

44.570

43.725

98.067

45.517

62.071

33.445

32.633

31.999

8.663.169

5.942.258

4.005.675

2.418.076

8.516.729

6.472.076

4.702.775

3.194.519

504.574

430.730

362.547

299.893

616.870

Totaal program m a Econom ische Zaken en grondexploitaties Program m a - Algem ene dekkingsm iddelen 0.5

Treasury

305.654

299.245

298.237

296.776

0.61

OZB w oningen

5.389.112

5.699.768

5.912.173

6.100.636

0.62

OZB niet-w oningen

3.056.229

3.250.861

3.420.195

3.557.003

0.64

Belastingen overig

193.500

586.372

603.538

616.870

0.7

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

49.335.985

46.381.841

45.870.636

45.858.323

11.399

11.148

11.142

10.931

0.8

Overige baten en lasten

1.063.826

-1.194.259

-1.001.589

-1.185.393

3.4

Economische promotie

588.040

58.868.520

56.413.255

56.282.781

56.594.278

2.166.171

-148.843

-11.030

-257.699

Overhead

107.725

9.145.039

8.996.696

9.064.299

8.938.430

Totaal program m a Overhead

107.725

9.145.039

8.996.696

9.064.299

8.938.430

109.352.997 102.686.655 101.136.082

98.779.777

109.008.730

103.282.146

101.857.388

99.192.755

Totaal program m a Algem ene dekkingsm iddelen Program m a - Overhead 0.4 Totaal Saldo baten en lasten

Deel II - 55 -

6. Taakvelden per programma Taakveld BBV

Omschrijving taakveld BBV

Baten 2025 Baten 2026 Baten 2027 Baten 2028 Lasten 2025 Lasten 2026 Lasten 2027 Lasten 2028

Mutatie reserves Programma - Bevolking en Bestuur 0.10

Mutaties reserves

14.000

22.000

14.000

16.000

Totaal programma Bevolking en Bestuur

14.000

22.000

14.000

16.000

Mutaties reserves

40.000

Totaal programma Onderw ijs

40.000

Mutaties reserves

25.000

Totaal programma Cultuur & Sport

25.000

Mutaties reserves

119.364

108.864

Totaal programma Sociaal Domein

119.364

108.864

Mutaties reserves

80.000

Totaal programma Omgevingsrecht

80.000

Mutaties reserves

325.000

168.000

73.000

23.000

1.313.412

495.976

233.261

83.939

Totaal programma Economische Zaken en grondexploitaties

325.000

168.000

73.000

23.000

1.313.412

495.976

233.261

83.939

Mutaties reserves

3.971.814

1.307.198

1.251.454

974.507

2.552.330

136.214

137.470

137.523

Totaal programma Algemene dekkingsmiddelen

3.971.814

1.307.198

1.251.454

974.507

2.552.330

136.214

137.470

137.523

4.575.178

1.671.062

1.512.318

1.076.507

3.881.742

648.190

386.731

237.462

Resultaat van de rekening van baten en lasten

1.037.703

427.381

404.281

426.067

Totaal programma Resultaat

1.037.703

427.381

404.281

426.067

1.037.703

427.381

404.281

426.067

113.928.175

104.357.717

102.648.400

99.856.284

Programma - Onderw ijs 0.10

Programma - Cultuur & Sport 0.10

Programma - Sociaal Domein 0.10

Programma - Omgevingsrecht 0.10

Programma - Economische Zaken en grondexploitaties 0.10

Programma - Algemene dekkingsmiddelen 0.10 Totaal Mutatie reserves Resultaat Programma - Resultaat 0.11 Totaal Resultaat TOTAAL SALDO

113.928.175 104.357.717 102.648.400

99.856.284

Deel II - 56 -

7. Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen

Financiële begroting

2025 Deel II - 57 -

Deel II - 58 -

Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen Het BBV schrijft voor dat we inzage geven in jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen. In onze begroting nemen wij ramingen op voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Op grond van de voorschriften mag hiervoor geen voorziening getroffen worden, maar dient hierover wel afzonderlijk informatie in de begroting te worden opgenomen. In onze gemeente gaat het om de volgende posten: • •

opgebouwde vakantierechten wachtgeldverplichting wethouders

Als de arbeidskosten gerelateerde verplichtingen jaarlijks sterk kunnen wisselen dan moeten we verplicht een voorziening vormen. In onze gemeente gaat het om de volgende post: • • •

pensioenen wethouders Overmatig verlofsaldi verlofsparen

Opgebouwde vakantierechten Per 1 januari 2017 heeft iedere medewerker de beschikking over het Individueel KeuzeBudget (IKB). Het IKB is een budget in geld dat elke medewerker maandelijks kan inzetten voor door hem gekozen doelen. De jaarlijkse vakantietoelage maakt hiervan onderdeel uit. Met het IKB krijgen medewerkers meer keuzevrijheid over de inhoud van hun arbeidsvoorwaardenpakket. De opbouw van het IKB vindt maandelijks plaats van januari tot en met december van een kalenderjaar en wordt uiterlijk in december uitbetaald. De kosten van het IKB zijn daardoor jaarlijks van ongeveer gelijke omvang en zijn in de begroting opgenomen. Wachtgeldverplichtingen wethouders Bestuurders hebben geen garantie dat zij na vier jaar hun zetel kunnen behouden. Hierdoor bestaat de mogelijkheid van wachtgeldverplichtingen. Eventuele wachtgeldverplichtingen van het huidige college nemen wij op in de begroting op het moment dat we tot werkelijke uitbetaling moet overgaan. Pensioenen wethouders Wethouders bouwen jaarlijks pensioenrechten op. Hiervoor vormen wij een voorziening. In de begroting houden wij in verband met de toename van de rechten jaarlijks rekening met een toevoeging aan deze voorziening.

De juiste omvang van de voorziening bepalen we jaarlijks bij de jaarstukken.ethouders Overmatig verlofsaldi Als overmatig verlof beschouwen wij het saldo bovenwettelijk verlof meer dan 100 uur bij medewerker jonger dan 60 jaar en medewerkers ouder dan 60 jaar het gehele bovenwettelijk verlof. Daar op voorhand niet te voorspellen is om welk bedrag het gaat wordt de juiste omvang bepaald bij het jaarlijks opstellen van de jaarstukken.

Deel II - 59 -

Verlofsparen Medewerkers mogen bovenwettelijk verlof, overwerkvergoedingen, gekochte bovenwettelijke uren, verlofuren uit onregelmatig werken en beschikbaarheidsdienst in een keer omzetten in spaarverlof. Deze omzetting vraagt een actieve handeling van de medewerker en leidt dus niet automatisch tot spaarverlof. Er kan dus op voorhand niet gesteld worden welk deel van deze bronnen daadwerkelijk omgezet gaan worden in spaarverlof. Vandaar dat er een voorziening gevormd wordt, waarbij de juiste omvang bepaald wordt bij het jaarlijks opstellen van de jaarstukken.

Deel II - 60 -

Deel II - 61 -

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=EchtSusteren&id=71f39d80-aa7f-4687-a5d2-20bddcda128f