Document · PDF

Beantwoording technische vragen door college

Gemeenteraad 9 november 2023, gemeente Echt-SusterenBij agendapunt: Begroting 2024 en 1e begrotingswijziging 202412.097 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Vragen commissie AZ 25 oktober 2023 en raadsvergadering 9 november 2023 over de begroting 2024 Nr.

Pag.

omschrijving Raadsvoorstel begroting 2024 Wij blijven het onhandig vinden dat in de kadernota 2024 en de 1e bestuursrapportage saldi gepresenteerd worden waarin de daadwerkelijke saldi van die producten niet in het eindplaatje zijn weergegeven. Als we de saldi uit de tabel op bladzijde 1 van het raadsvoorstel willen opzoeken in hoofdstuk 2 (samenvatting) van de 1e bestuursrapportage 2023 vinden we deze niet terug. Na enig nadenken kunnen we ons pas herinneren dat de daadwerkelijke saldi van de bestuursrapportage worden gepresenteerd in paragraaf 3.10.12 op bladzijde 48 van de bestuursrapportage. Wij verzoeken u om volgend jaar de saldi weer expliciet te presenteren in de tabellen van de bestuursrapportage en kadernota. Via de 1e begrotingswijziging 2024 wordt de meicirculaire 2023 verwerkt in de begroting 2024. Inmiddels is Prinsjesdag 2023 geweest en ook de septembercirculaire 2023 verschenen. In een publicatie in het VNG-magazine nr. 14 lezen we dat de opschalingskorting overeind blijft. In de 1e bestuursrapportage 2023 (blz. 48) heeft onze gemeente deze echter afgeraamd. Wat betekent dit voor onze gemeente? En wanneer wordt de septembercirculaire 2023 financieel vertaald naar de begroting 2024?

Fractie

Pfh.

Team

Antwoord

Wij zullen de saldi op duidelijke wijze presenteren.

Het in stand blijven van de opschalingskorting is voor alle gemeenten in Nederland ongewenst en er zijn nog steeds onderhandelingen gaande tussen de VNG en het rijk om de opschalingskorting ongedaan te krijgen. Voor onze gemeente is weliswaar ook sprake van een afname van de algemene uitkering, echter financieel gezien leidt dit voor onze gemeente niet tot problemen. De financiële vertaling van de septembercirculaire 2023 is meegenomen in de 2e bestuursrapportage 2023 en wordt via de bijbehorende begrotingswijziging, meerjarig in de begroting verwerkt.

Vragen begroting 2024

6/7

Alg.

Er wordt een forse extra opbrengst leges omgevingsvergunningen geraamd terwijl het eerder de verwachting was dat de leges omgevingsvergunningen zouden dalen door de invoering van de nieuwe wet. Wat betekent dit voor de tarieven van een omgevingsvergunning? Kunt u aangeven met welk percentage deze gemiddeld gaan stijgen?

Programmabegroting 2024 Er is één kolom realisatie (2022) opgenomen en 5 kolommen begroting (2023 t/m 2027) Om een beter inzicht te krijgen in ontwikkelingen en trends zou het goed zijn om bij realisatie tenminste één jaar meer (2021) op te nemen. Kan het college vanaf de begroting 2025 meer kolommen realisatie opnemen? Op deze bladzijde worden de projecten specifiek voor 2024 vermeld. Bij planvorming woningbouw ook Klooster Koningsbosch. Waarom?

De Legesverordening 2024 is tot stand gekomen binnen een MER-brede werkgroep, waarbij gekozen is voor een uniforme systematiek, gebaseerd op de landelijke modelverordening. Bij de totstandkoming van de Legesverordening 2024 is, meer dan voorheen, gekeken naar de toerekenbare kosten en te verwachten grote projecten en is de opbrengst van de leges hierop afgestemd. Op basis van kengetallen (urenbesteding), verwachte aantallen en uurtarieven heeft een doorrekening plaatsgevonden, welke heeft geresulteerd in de in de begroting opgenomen legesraming. Er is gerekend met de bestaande legestarieven.

Gepresenteerd worden de jaren die volgens het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten zijn voorgeschreven. De cijfers van 2021 zijn uiteraard voorhanden in de jaarrekening 2021, die in uw bezit is.

Op basis van het bestemmingsplan Klooster Koningsbosch 2020 is het mogelijk om – na restauratie van het klooster – 45 woningen in de kloostertuin te bouwen.

Vragen begroting 2024

Waarom heeft u ervoor gekozen de kengetallen en indicatoren van de voorgaande begrotingen te vervangen door de nieuwe kengetallen en indicatoren? Wij vonden deze duidelijker (met uitzondering van de getallen over Facebook en Linkedin).

Alle indicatoren/kengetallen uit de begroting zijn bedoeld om de betreffende beleidsdoelen en de resultaten daarvan te meten. In de voorgaande begrotingen waren deze met betrekking tot de beleidsterreinen communicatie en marketing onvoldoende onderbouwd, omdat we toen nog geen geschikte instrumenten hadden om dit inzichtelijk te maken. Met de komst van de monitoring tool ‘Siteimprove’, hebben we de indicatoren in de begroting van 2024 kunnen specificeren. Hierdoor kunnen we meetbare (en dus SMART) doelen stellen voor toekomstige jaren met betrekking tot de gemeentelijke informatievoorzieningen. Indien gewenst, kunnen we in een commissievergadering nadere toelichting geven over deze indicatoren en de instrumenten die gebruikt worden om de gemeentelijke websites en social media kanalen te monitoren en te analyseren.

Is het aantal verwijzingen in 2022 naar bureau Halt nog altijd niet bekend?

Zijn de indicatoren voor 2023 t/m 2027 nu wel of niet vergelijkbaar met de realisatie 2022? (omdat in de voetnoot staat dat vanaf 2023 indicatoren uit het IVP 2023-2026 zijn opgenomen)

Inmiddels is het aantal Halt verwijzingen gepubliceerd op Waarstaatjegemeente.nl. In 2022 zijn 5 per 1.000 inwoners van 12-17 jaar naar Halt verwezen. De indicatoren voor 2023 t/m 2026 zijn wel vergelijkbaar met de realisatie van 2022. Met het vaststellen van het IVP 2023-2026 zijn (deels) nieuwe indicatoren vastgesteld. Deze nieuwe indicatoren zijn opgenomen in de begroting 2024. Om deze nieuwe indicatoren te kunnen vergelijken met de realisatie 2022 zijn deze met terugwerkende kracht aangepast.

Vragen begroting 2024

Het aantal eenpersoons en meerpersoons huishoudens is in 2023 en 2024 geraamd op het niveau van 2022. Er zijn voor de komende jaren echter volop nieuwe huizen gepland. Dat blijkt ook onder meer uit de toename van het aantal objecten in de tabel op bladzijde 52. Zie ook de tabel op bladzijde 112: 118 woningen in 2022 en 125 woningen geraamd in 2023 en 2024. Waarom wordt er niet rekening gehouden met een toename van het aantal huishoudens? Meer huishoudens kunnen leiden tot de verlaging van het vast recht. De vaste kosten worden dan immers over meerdere huishoudens verdeeld. Het aantal zonnepanelen op het gemeentehuis wordt uitgebreid met 234 lezen we in de kengetallen. Moet het aantal hernieuwbare kWh dan niet veel hoger zijn in 2024? Immers 170 ‘oude’ panelen leveren 35.000 kWh op. Dan moet de uitbreiding met 234 ‘nieuwe’ panelen toch veel meer opbrengen dan 55.000 kWh? Graag een toelichting hierop.

BOR / BO

Er wordt geraamd op basis van realisatie i.p.v. prognose om bijstellingen te voorkomen.

BOR

De uitbreiding van nieuwe zonnepanelen zal naar verwachting in kwartaal 4 van 2024 plaatsvinden. Het verwachte rendement blijft daardoor kleiner dan een volledig jaarrendement.

Vragen begroting 2024

Zowel de lasten als de baten van dit programma vertonen een dalende lijn. Dat is uiteraard een prima ontwikkeling. Terwijl het in dit programma toch gaat om producten als wegen, riolering, groen, duurzaamheid. Ons inziens producten waarvan de kosten alleen maar toenemen. Kunt u toelichten waardoor u er toch in slaagt om deze prijsstijgingen om te buigen?

BOR

De daling in de lasten en baten wordt veroorzaakt door incidentele lasten en baten. De grootste posten zijn voor de lasten: Energie werkbudget € 1.500K windmolens € 670K – openbaar groen € 470K fietspad Katsbek € 450K en leefbaarheidsfonds Nieuwstadt € 300K. Totaal € 3.390K. Voor de baten betreft dit: Energie werkbudget € 742K en leefbaarheidsfonds Nieuwstadt € 200K. Totaal € 942K. De daling in 2026 ten opzichte van 2025 met € 630K voor zowel de lasten als ook de baten wordt veroorzaakt doordat de gemeente in 2023, 2024 en 2025 telkens ruim 6 ton aan SPUK CDOKE ontvangt. De lasten zijn voor hetzelfde bedrag in de begroting opgenomen.

Het aantal leerlingen voortgezet onderwijs 2024 lijkt ons aan de hoge kant. Dit zou betekenen dat er in de onderbouw circa 70-80 meer instromen dan er in de bovenbouw uitstromen ten opzichte van 2022 en 2023. In de voetnoot wordt verwezen naar prognoses van DUO. Het lijkt ons echter beter als hier een eigen prognose wordt gemaakt als de cijfers van voorgaande jaren erop wijzen dat de DUO-prognoses niet haalbaar zijn. Graag een toelichting hierop.

De leerling prognoses van DUO worden regelmatig bijgesteld en geven daarmee een goed beeld van de ontwikkelingen. Op het moment dat er een zeer precieze prognose nodig is, bijvoorbeeld voor een ontwikkeling rondom onderwijshuisvesting levert de school zelf de actuele cijfers en prognoses aan. De gegevens van DUO (aangevuld met cijfers van scholen wanneer nodig) geven een goed beeld en hebben tot op heden geen aanleiding gegeven om te investeren in een eigen prognose.

Is het absoluut verzuim uit 2022 inmiddels bekend?

Inmiddels wel. Dit is 2,8%

Vragen begroting 2024

Is er een verklaring waarom het relatief verzuim in 2022 (38) het dubbele is van de benchmark Limburg?

Is het mogelijk om naast het aantal scholen waarvoor leerlingenvervoer wordt georganiseerd ook een kengetal op te nemen over de aantallen leerlingen dat het betreft? Dat zegt ons meer dan het aantal scholen en geeft ook een beter inzicht in het kostenverloop van dit product.

De aantallen waren nog oud (2021) en zijn recent geactualiseerd. De geactualiseerde kengetallen: 30 (Echt-Susteren) t.o.v. 22 (benchmark Limburg). Leerplicht ziet in het Primair en Voortgezet onderwijs geen bijzonderheden voor Echt – Susteren. Een factor kan zijn dat het MBO Vista college een digitaal registratiesysteem heeft waardoor een melding binnenkomt (en dus geregistreerd wordt) bij Leerplicht voordat het verzuim onderzocht is. Hierdoor valt het aantal verzuimmeldingen hoger uit dan feitelijk van verzuim sprake is. Daarnaast lijkt Corona hierin binnen geheel Midden Limburg Oost een rol gespeeld te hebben. Er lijken door Corona problematieken te zijn ontstaan die zorgden voor uitval van leerlingen. Deze trend lijkt zich door te zetten. Er zijn echter nog geen definitieve cijfers over het afgelopen schooljaar 2022-2023 Er wordt gedurende het schooljaar voor 7 scholen vervoer georganiseerd voor het bewegingsonderwijs. Dit is voor de groepen 3 t/m 8. Het betreft 756 leerlingen op dit moment. Hiervan zitten 702 leerlingen standaard in het vervoer. Het leerlingenaantal van AZC de Driepas fluctueert. Hier nemen max. 54 kinderen deel aan het vervoer.

Vragen begroting 2024

71-72

Het aantal bezoekers van bibliotheken en het aantal uitleningen neemt toe. En dat in een tijd waarin steeds meer digitaal gaat. Dat is een positieve ontwikkeling. Kunt u hier een toelichting op geven?

Volgens de begroting 2022 en 2023 zat er een fors stijgende lijn in het aantal deelnemende leerlingen cultuureducatie. Voor de begroting 2024 is dit weer naar beneden bijgesteld naar het niveau van de realisatie 2022. Wat was de reden van de verwachte stijging in voorgaande jaren en waarom is dit nu weer naar beneden bijgesteld?

Nieuw ten opzichte van voorgaande begrotingen is het kengetal cursisten Kortjakje. Kunt u toelichten wat dit is?

Hoe denkt het college over het subsidiëren van parochies als deze fuseren?

Is het aantal personen met een bijstandsuitkering in 2022 inmiddels bekend?

De bibliotheek verwacht dat het aantal bezoekers het volgend jaar zal toenemen. De bibliotheek is immers niet alleen een plek waar media wordt uitgeleend, maar waar inwoners elkaar kunnen ontmoeten, activiteiten worden georganiseerd (bijv. handwerkcafé, leesclub, cursussen basisvaardigheden) en waar inwoners tijdens het IDO-spreekuur en bij het Taalpunt hulp en ondersteuning kunnen krijgen. Tevens heeft de bibliotheek op verzoek van de portefeuillehouder het voornemen kenbaar gemaakt meer activiteiten voor jongeren te zullen onderzoeken Voor de uitvoering van activiteiten op het gebied van cultuureducatie (muziekonderwijs) wordt gebruik gemaakt van een externe partij. Deze partij zorgt voor de aanlevering van de benodigde gegevens (waaronder verwachte deelname aantal scholen/leerlingen). De belangstelling van het onderwijs voor met name muziekonderwijs lijkt enigszins af te nemen. Vandaar deze voorzichtige benadering. CultuurPerron (voorheen Myouthic) heeft enkele jaren geleden een muziekcursus geïntroduceerd voor kleuters. Kortjakje is een laagdrempelige kennismaking met muziek. Ook stimuleert het de motorische en ritmische ontwikkeling van kleuters en prikkelt het de fantasie. Hoewel er clustering van parochie heeft plaatsgevonden, wordt bij subsidiëring nog steeds uitgegaan van de huidige parochieaanduiding.

Wel dient de Subsidieregeling Parochiebesturen Echt-Susteren qua begripsomschrijving te worden aangepast. Ja, dit betreft 372 personen.

Vragen begroting 2024

87-88

In de tabel staan vermeld de kengetallen van ‘uitkeringsgerechtigden’ en ‘personen met een bijstandsuitkering’. Kunt u toelichten wat het verschil is en waarom de aantallen niet overeenkomen?

Welk gemeenschapshuis is er in 2023 bijgekomen ten opzichte van 2022? Dit kengetal stijgt van 10 naar 11.

103

De geraamde resultaten van dit programma zijn vanaf 2025 bijna € 2 miljoen lager dan in 2024 en 2023. Dat is een prima ontwikkeling. Kunt u toelichten wat hier de oorzaak van is?

129

De tabel vermeldt een jaarlijkse stijging van het aantal overnachtingen. Is hier bij de prognoses van de opbrengsten toeristenbelasting rekening mee gehouden? Dit is € 17.500 per jaar extra vanaf 2024. In de tabel op bladzijde 167 zien we de toename niet terug.

133

Is het aantal van 507 voor wat betreft het aantal bedrijven op bedrijventerreinen 2022 juist? Zo ja wat verklaart de stijging naar 850 in 2023?

De definitie van beide kengetallen is verschillend. Het kengetal ‘personen met een bijstandsuitkering’ is een wettelijk verplicht kengetal dat te vinden is op www.waarstaatjegemeente.nl. Dit is gerelateerd aan het aantal personen per 10.000 inwoners van 18 jaar en ouder om de vergelijkbaarheid tussen gemeenten te waarborgen. Het kengetal ‘uitkeringsgerechtigden’ zijn het daadwerkelijk aantal personen in onze gemeente met een bijstandsuitkering op 31 december. Het betreft de koop en exploitatie van de Harmoniezaal in Susteren. Meteen na de voorgenomen koop start de Stichting MFA Susteren met het beheer en de exploitatie van de zaal als gemeenschapshuis. Vanuit de Hervormingsagenda Jeugd is voor 2025 en volgende jaren nog geen inzicht in de middelen die gemeenten extra ontvangen en de taken/kosten die daar mee samen gaan. De verwachting is dat hier in 2024 meer duidelijkheid over komt. Vanuit het voorzichtigheidsprincipe worden de stijging van inkomsten pas geraamd op het moment dat deze ook daadwerkelijk gerealiseerd zijn. Dat geldt dus voor de geraamde toename van het aantal overnachtingen en voor een doorberekening van een nog door de raad vast te stellen verhoging van het tarief per overnachting. Doordat databron Lisa geen actuele gegevens beschikbaar had over 2023 zijn we moeten uitwijken naar de databron van de Kamer van Koophandel.

Door te wijzigen van externe informatiebron hebben wij net als u geconstateerd dat de aantallen bedrijven op bedrijventerreinen sterk afwijken ten aanzien van de verschillende databronnen, wat onder andere verklaard kan worden door het wel/niet meetellen van meerdere bv’s per adres/vestigingsplek.

Vragen begroting 2024

141

Waarom staan de kengetallen 2024 van gemeentelijke woonlasten nog op ‘n.n.b.’? Deze zijn toch te berekenen zoals andere jaren ook is gebeurd en zoals ook vermeld is in voetnoot 1.

149 en 159

De geraamde opbrengst ozb 2024 is fors hoger dan de opbrengst 2023. De stijging bestaat niet alleen uit de aanpassing van het tarief maar ook uit areaaluitbreiding. Op bladzijde 159 staat dat dit laatste € 100.000 in 2024 is. We kennen niet exact de verdeling tussen woningen en niet-woningen. Stel dat deze 60-40 is. Als we dan 3,25% en 4% optellen bij de opbrengst van de bijgestelde begroting 2023 en daar € 100.000 bij optellen komen we uit op circa € 7.800.000. Wat verklaart het verschil van ruim € 200.000 met de vermelde € 8.015.000 in 2024?

Vanaf de jaarrekening 2022 is hier de voorgeschreven bron van Coelo gebruikt zoals vermeld op www.wetten.overheid.nl. Tevens staat hier vermeld onder artikel 2 “Indien de voor een beleidsindicator relevante gegevens niet door de bronhouder kunnen worden verstrekt, neemt de gemeente bij de beleidsindicator op: gegevens niet beschikbaar”. Coelo Atlas 2024 is nog niet voorhanden. In de kadernota 2023 is op pagina 18 opgenomen: “Voor de jaren vanaf 2023 wordt er rekening gehouden met een stijging van de ozb met 1,75%. Gelet op de huidige inflatie wordt voorgesteld dit op te hogen naar 3,25%. Hiermee blijft onze gemeente onder het provinciaal gemiddelde. Dit is in totaal afgerond € 75.000 structureel cumulatief. Daarnaast wordt er rekening gehouden met een meeropbrengst ozb vanwege de areaaluitbreiding. Voor 2023 en 2024 wordt € 100.000 geraamd en voor 2025 en 2026 € 200.000”. Het verschil van ruim € 200.000 wordt dus verklaard door de bijstelling van de begroting met 2x € 75.000 is € 150.000 (bijstelling kadernota 2023 structureel cumulatief) en doordat de areaaluitbreiding hoger is dan vooraf werd ingeschat.

Vragen begroting 2024

155 e.v.

159

Wij vinden het prima dat uw college voortvarend te werk is gegaan en de nieuwe paragrafen Openbaarheid en Rechtmatigheid aan de begroting heeft toegevoegd. Maar moeten deze paragrafen dan ook niet vermeld worden op de eerste bladzijde van de 10 programma’s elders in de begroting? Op deze bladzijden wordt immers de relatie van de programma’s met de paragrafen aangegeven. Wij denken dat de paragraaf Openbaarheid een relatie heeft met op zijn minst programma Bevolking en bestuur en de paragraaf Rechtmatigheid met alle programma’s. Hoe denkt uw college hierover? Op bladzijde 54 staat vermeld dat de tarieven van een- en meerpersoonshuishouden gelijk zijn gehouden. De exacte tarieven worden in december vastgesteld. Toch is op bladzijde 159 al rekening gehouden met een forste toename van de totale opbrengst van € 574.000. Kunt u dit toelichten? De opbrengst forensenbelasting wordt geraamd op € 75.000.Bij de jaarrekening 2022 hebben we ook vragen gesteld over deze opbrengst waarvan bij invoering werd uitgegaan van een geschatte opbrengst van € 125.000 tot € 150.000. U heeft bij de jaarrekening geantwoord dat de inschatting door BsGW te hoog was. Dat is erg kort door de bocht. Wij hebben daar graag meer informatie over.

Kunt u, of BsGW, aangeven wat de reden is dat de werkelijkheid zoveel (40-50%) afwijkt van de schatting van destijds? Overigens zijn de tarieven volgens de tabel op bladzijde 166 jaarlijks met 3,25% verhoogd. Dan zou ten opzichte van de werkelijke opbrengst van € 76.000 in 2022 toch € 81.000 geraamd kunnen worden?

Uw opmerking is terecht. Deze zijn abusievelijk niet meegenomen.

Op pagina 54 is het tarief gelijk gehouden omdat, zoals zelf al aangegeven, de tarieven pas in december worden vastgesteld. Uit de begroting blijkt dat de lasten stijgen. Omdat we uitgaan van 100% kostendekkendheid zijn ook de opbrengsten dienovereenkomstig bijgesteld. BsGW heeft aangegeven bij de initiële berekening uit te gaan van de door de gemeente aangeleverde gegevens van potentiële objecten. Deze inschatting door de gemeente uit 2021 van de potentiële objecten is achteraf te hoog gebleken. In de 2e bestuursrapportage 2023 wordt € 5.000 bijgeraamd voor de forensenbelasting.

Vragen begroting 2024

161/1 64

166

167

172

Op deze bladzijde wordt toegelicht dat wat betreft de leges een onderzoek is gedaan naar de tarieven van de omgevingswet. We begrijpen dat dit onderzoek bij het opstellen van de begroting nog niet afgerond was maar inmiddels wel. In het raadsvoorstel word melding gemaakt van een fors hogere opbrengst die bij de 1e begrotingswijziging 2024 wordt bijgeraamd. Wij zijn benieuwd naar de kostendekkendheid van de tarieven als gevolg van dit onderzoek. Concreet: een update van de tabellen op bladzijde 161 en 164. Kunt u ons daarover informeren? Eventueel separaat via een RIB als dit op korte termijn niet mogelijk is. In de tabel wordt aangegeven dat de tarieven van een- en meerpersoons huishoudens en het variabel deel wel degelijk verhoogd worden. Volgens de tabel op bladzijde 54 blijven ze gelijk. Waar moeten we nu van uit gaan?

RD/B O

In de tabellen op pagina 161 en 164 is rekening gehouden met de resultaten van het onderzoek. De kostendekkendheid die gepresenteerd wordt is dus correct weergegeven.

De opbrengst rioolrecht is voor de jaren 2025-2027 gelijk gehouden aan het niveau van 2024. Volgens de uitgangspunten stijgt het tarief echter met 3,5% per jaar. Los van de areaaluitbreiding betekent dit volgens ons dat er nog de volgende ruimte in de meerjarenbegroting zit: 2025 € 153.000 2026 € 311.000 2027 € 475.000. Ook de opbrengsten hondenbelasting en forensenbelasting zijn niet verhoogd met het in de uitgangspunten vermelde percentage. Dit betekent dat daar een verbogen ruimte zit van € 8.600 in 2025, € 17.500 in 2026 en € 26.700 in 2027.

PP en KL

De tarieven worden wel verhoogd. Dit is noodzakelijk om kostendekkend te blijven. In het raadsvoorstel bij de begroting 2024 wordt voorgesteld een bedrag ad € 300.000 toe te kennen aan de voorziening afval. Indien de raad hiermee akkoord gaat kan bekeken worden wat de werkelijke tarieven gaan worden. Omdat dit nu nog niet duidelijk is, is er voor gekozen om het tarief op deze pagina gelijk te houden. Hierbij is dezelfde systematiek gehanteerd als voorgaande jaren, waarbij jaarlijks wordt gekeken wel verhoging noodzakelijk is.

Vooralsnog brengt de hondenbelasting minder op dan geraamd in 2023 ondanks tarief stijging. Het aantal honden fluctueert elk jaar. We ramen liever op basis van realisatie dan op basis van prognose.

Vragen begroting 2024

173

Kunt u ons een specificatie aanleveren van de berekening van de onbenutte belastingcapaciteit ad € 1.747.000?

173

Ten opzichte van de risico top 10 van de rekening 2022 is het bruto risico van bedrijventerrein de Berk III toegenomen met € 729.000. Kunt u toelichten waardoor dit risico is verhoogd met meer dan 60%?

173

179

In de risico top 10 van de jaarrekening 2022 kwam nog het risico voor van de bezwaren tegen de rioolheffing door diverse woningcorporaties. Dit risico is nu gelukkig weg. Kunt u toelichten wat er is gebeurd? Zijn de bezwaren ingetrokken of is er een regeling getroffen met de woningcorporaties? Of zijn de bezwaren niet gegrond verklaard door de rechter? De begrote netto schuldquote is op begrotingsbasis al jaren veel hoger dan uit de jaarrekeningen blijkt. Bv. Jaarrekening 2020 41%, 2021 36% en 2022 28%. Begrotingen telkens hoger dan 56% met uitschieters tot 73%. Ook op begrotingsbasis is dit nog ruim onder de door de provincie gehanteerde norm van 90%. Op zich is dat natuurlijk prima maar kunt u toelichten waardoor het grote verschil tussen rekening- en begrotingsbasis ontstaat?

Voor de berekening van de onbenutte belastingcapaciteit wordt uitgegaan van de vrije ruimte OZB eigenaren woningen. Dit is het verschil tussen het percentage OZB dat de gemeente heft en het percentage dat gebruikt wordt om de artikel 12-norm te bepalen. De uitkomst hiervan is € 1.679.000. Daarnaast is meegenomen de vrije ruimte in de opbrengst grafrechten. Deze ruimte is becijferd op € 68.000. Samen is dit € 1.747.000. Wilt u de exacte berekening zien kunt u een afspraak maken met de adviseur planning en control. Het risico is toegenomen omdat inmiddels meer kosten zijn gemaakt voor verwervings- en planontwikkelingskosten. Het bruto-risico is gebaseerd op de daadwerkelijk gemaakte kosten op peildatum (bij de jaarrekening 2022 was dit 31-12-2022, voor de begroting 2024 is 31-8-2023 aangehouden). Er is overleg geweest met de woningbouwcorporatie, waarmee in het verleden tot een regeling was gekomen. De woningbouwcorporatie heeft aangegeven dat de nog lopende bezwaren worden ingetrokken.

Bij de begroting wordt uitgegaan van het saldo van de geldleningen zoals opgenomen in de staat van geldleningen. Er wordt geen rekening gehouden met de gelden die geparkeerd zijn bij het rijk of via kasgeldleningen aan overige decentrale overheden zijn verstrekt. Bij de jaarrekening worden de uitgezette gelden wel in minderring gebracht op de werkelijke schuld aan geldleningen.

Vragen begroting 2024

178182

187188

188

190

Volgens de tabel op bladzijde 178 is de belastingcapaciteit 88,27%. Volgens de tabel op bladzijde 182 89,19%. Welk percentage is juist? In ieder geval valt de belastingcapaciteit in categorie A en niet in B zoals beneden op bladzijde 181 staat vermeld. In de tabel op bladzijde 178 staat dit wel juist aangegeven. Bij de gemeentelijke gebouwen is er sprake van achterstallig onderhoud. Wat betekent dit voor de begroting. Moet er in 2024 een inhaalslag gemaakt worden om dit achterstallig onderhoud in te halen? Zo ja, welk bedrag is hier dan mee gemoeid en hoe wordt dit gedekt? Of is er een verband met het fors hogere bedrag van € 447.593 volgens de begroting 2025 (tabel bladzijde 188). Wordt het Onderhoudsplan Gebouwen 2023-2032 dit jaar nog in de gemeenteraad behandeld? Idem Verlichtingsplan?

Hier heeft een wijziging op het laatste moment plaatsgevonden en is het percentage niet meer overal gewijzigd. Het juiste percentage moet zijn 88,27%. Zoals u zelf al aangeeft staat het op pagina 178 goed vermeld.

BOR

Het nieuwe MJOP zal in het eerste kwartaal van 2024 inzage geven over de achterstand en de financiële impact. De achterstand zal zoveel mogelijk integraal met het MJOP worden uitgevoerd gedurende de komende jaren. Er is geen verband met het hoger bedrag dat afkomstig is uit het bestaande MJOP.

BOR

Het nieuwe MJOP wordt behandeld in kwartaal 1 van 2024.

Kan de overeenkomst (of meerdere overeenkomsten) over de uitgezette geldlening ad € 20 miljoen ter inzage worden gelegd voor de raad voor de begrotingsbehandeling?

Het verlichtingsplan wordt behandeld in kwartaal 1 van 2024. De gelden die uitgezet worden, zijn kortlopende geldleningen (kasgeldleningen). Van deze kasgeldleningen bestaat enkel een transactiebevestiging en dus geen overeenkomst van geldlening. De transactiebevestiging kan uiteraard worden ingezien (via afspraak met de adviseur planning en control)

Vragen begroting 2024

197

De tabel ‘ontwikkeling personeelsbestand’ geeft het verwachte aantal fte voor 2024 niet weer. Via het beschikbaar stellen van budgetten in de 1e bestuursrapportage 2023 wordt er fors geïnvesteerd in personeel. Kunt u, rekening houdend met de verwachte uitbreidingen van het personeel volgens de genoemde bestuursrapportage, een indicatie geven van het verwachte aantal in 2024?

De gemeente ontvangt in 2023, 2024 en 2025 telkens ruim 6 ton aan SPUK CDOKE. We lezen: “Middelen die niet besteed zijn, moeten aan het rijk worden terugbetaald”. Wat is/zijn de deadline(s) om deze gelden (ruim 1,8 miljoen) besteed te hebben?

Twee keer per jaar wordt gerapporteerd over het gerealiseerde aantal fte. Dit is bij de jaarrekening en bij de begroting. Hierin wordt eventuele toekomstige formatie-uitbreiding niet meegenomen. Ook inhuur van personeel maakt geen onderdeel uit van deze formatie. In de 1e bestuursrapportage 2023 is budget beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling van de organisatie. Dit heeft uitbreiding van de formatie tot gevolg, zowel tijdelijke als structurele. De verwachting is dat de formatie gedurende 2024 met 10 tot 12 fte uitgebreid wordt.

De ontvangen middelen voor 2023 moeten uiterlijk 31 december 2025 besteed zijn.

Vragen begroting 2024

Op bladzijde 94 zien we enkel het woordje “Jongerenparticipatie” staan. Trekt het college hier specifiek budget voor uit?

54, 166 en 182

We lezen op pagina’s 54, 166 en 182 telkens een ander tarief afvalstoffenheffing 2024. Welke tarieven (vast en variabel) worden nu voorgesteld als tarief 2024 of lezen we het verkeerd?

B&O

De gemeente heeft/gaat geld ontvangen van de SPUK Lokale Aanpak Isolatie.

a. Om welk bedrag gaat het? b. Is er een deadline voor het uitgeven van dit geld? c. Hoe kan de raad controleren of het geld doelmatig is/wordt uitgegeven (zoveel mogelijk woningen isoleren)?

In het coalitieakkoord is de opdracht opgenomen “te onderzoeken hoe jongeren beter aan de voorkant betrokken kunnen worden bij nieuw beleid en zaken die hen direct raken”. Daarnaast is ter zake een raadsbrede motie (3 november 2022) aangenomen. Middels de eerste bestuursrapportage 2023 is door uw raad een bedrag van € 50.000 beschikbaar gesteld voor een onderzoek naar de vorm waarin jongerenparticipatie op een duurzame wijze vormgegeven kan worden. Het eerste deel van het onderzoek zit in de afronding waarin verkenning plaats vond naar de behoefte van de jongeren over de wijze van participeren. Hieruit volgend wordt een uitvoerings- c.q. implementatieplan opgesteld. De nieuwe tarieven worden pas vastgesteld in de raadvergadering december. In het raadsvoorstel bij deze begroting is een voorstel opgenomen om nog € 300.000 toe te voegen aan de voorziening afval. Indien akkoord wordt gegaan met dit voorstel dan kan het tarief pas worden berekend en voorgesteld. De nu genoemde bedragen betreffen schattingen of zijn de oude tarieven. a: Er is € 1.109.600 aangevraagd. De toekenning moet nog volgen. b: Uiterlijk 31 december 2026 moeten de middelen zijn uitgegeven. c: Er wordt een Sisa dossier (Single information, single audit: verantwoording via de Sisa-bijlage bij de jaarrekening) opgemaakt voor de verantwoording.

Het streven is om de inzet van deze middelen onderdeel te maken van de ontzorging van onze inwoners.

Vragen begroting 2024

n.v.t.

Pfas algemene vraag Sport en Cultuur Het onderwerp Pfas is net als het onderwerp stikstof regelmatig in het nieuws. Pfas is een verzamelnaam voor een groep chemische stoffen, door mensen gemaakt en van nature niet in het milieu voorkomen. Op dit ogenblik is en wordt er veel onderzoek gedaan. Op kunstgrasvelden wordt het rubber korrelgranulaat ingestrooid. In het rubbergranulaat zitten PAK’s die kankerverwekkend zijn. Het voorstel is om nieuwe sportvelden niet meer te voorzien van kunstgras met granulaat en bestaande sportvelden te gaan vervangen door natuurlijk gras. Het granulaat zal als chemisch afval afgevoerd moeten worden wat extra kosten met zich meebrengt. 1. Is het College zich er van bewust dat het granulaat kankerverwekkend is? 2. Zijn er sportvelden waarvan de speelmat op korte termijn vervangen moet worden? 3. Is het College bereid om in 2024 ruimte in de begroting te vinden om te starten met het verwijderen van de kunstgrasvelden inclusief het granulaat om reden van gezondheid?

DES

1. Onderzoek heeft aangetoond dat kunstgrasvezels niet kankerverwekkend zijn. Wel staat het gebruik van polymere infill (synthetische en rubber infillmaterialen) de afgelopen jaren ter discussie. Op 23 september 2023 heeft de EU-commissie SEAC (commissie voor sociaal economische analyse) een restrictie aangenomen welke gevolgen heeft voor alle polymere infill die worden gebruikt in kunstgrassystemen voor sport. De restrictie houdt in dat met inachtneming van een overgangstermijn van 8 jaar, de verkoop én koop van polymere infill na deze termijn niet meer is toegestaan. Deze overgangstermijn loopt tot oktober 2031. Het gebruik van kunstgrasvelden met polymere infill blijft na deze termijn nog wel toegestaan. 2. Er zijn drie kunstgrasvelden in Echt-Susteren, een in Susteren (in gebruik bij SC Susteren), een in Echt (in gebruik bij EVV en RIOS) en een op de Slek (in gebruik bij voetbalvereniging Slekker Boys.. De velden in Susteren en Echt zijn voorzien van een kunstgrasmat met rubber infill, en afgestrooid met kurk. Het kunstgrasveld op de Slek kent een infill van geheel kurk. De velden zijn aangelegd in respectievelijk 2015, 2017 en 2021. Destijds is gekozen voor kunstgras om de bespelingscapaciteit van de velden te vergroten en cultuurtechnische onderhoudsproblemen op te lossen.

Voor de toplaag van een kunstgrasveld geldt afhankelijk van producttype en onderhoudskwaliteit doorgaans een technische afschrijving van 10-15 jaar. Hieruit volgt dat de drie kunstgrasvelden nog niet geheel zijn afgeschreven. 3. Zoals gesteld levert de kunstgrasmat sec volgens deskundigen geen gevaar op voor de volksgezondheid. Het saneren van kunstgrasvelden zorgt onvermijdelijk voor nadelige gevolgen bij de gebruikers en een noodzakelijke uitbreiding van het aantal beschikbare velden. Wel bestaat de mogelijkheid om begroting 2024 Vragen de rubberinfill te vervangen do0or een milieuvriendelijk product zoals bijvoorbeeld kurk. De kunstgrasvelden kunnen hierdoor in gebruik blijven.

n.v.t.

4. Hoeveel kunstgrasvelden zijn er in onze gemeente Echt-Susteren die dan de komende jaren vervangen moeten worden? 5. De begroting voor volgende jaren aanpassen t.b.v. vervanging van de kunstgrasvelden en de afvoer van het kankerverwekkende granulaat. Kan daar rekening mee worden gehouden?

DES

4. Zie beantwoording vraag 2 5. Onze gemeente volgt nauwlettend de ontwikkelingen met betrekking tot kunstgras en wordt hierin geadviseerd door de Vereniging Sport en Gemeenten. Indien landelijke ontwikkelingen daartoe aanleiding geven, zullen wij ons beraden over het treffen van vervolgmaatregelen.

BIO 1

Eén jaar geleden werd medegedeeld dat het jaar 2026 financieel gezien een moeilijk jaar zou worden. Een oorzaak zou de Wmo zijn. Nu staat er in een regel dat de jaarschijven 2024, 2025 en 2026 een positief saldo laten zien en 2027 een negatief saldo. Er komt een nieuw kabinet en er zal weer veel veranderen. Vraag. Wat zijn voor het jaar 2027 de specifieke redenen dat het saldo negatief zal zijn?

DES

De specifieke reden dat het saldo in 2027 negatief was, voordat de meicirculaire 2023 uitkwam, is dat er vanaf 2026 een opschalingskorting is toegepast. Het rijk redeneert dat door schaalvergroting gemeenten kosten besparen en heeft op voorhand € 975 miljoen uit het gemeentefonds gehaald. Inmiddels is de mei- en septembercirculaire 2023 verschenen en zijn weer middelen aan het gemeentefonds toegevoegd. Voor onze gemeente kan daardoor een sluitende begroting 2024-2027 gepresenteerd worden.

BIO 6

Op bladzijde 6 staan onderaan diverse bestemmingsplannen of bladzijde 7 Woningbouw voor het Project Susteren. 1. Het project Louersveld, zijn dat de 6 woningen aan de Louerstraat? 2. Worden deze 6 woningen gekoppeld aan het plan Middelveld 3 of is het een op zich zelf staand project?

DES

1) Hert project Louersveld is de nieuwe naam van het plan Middelveld III. Dit betreft dus de 155165 woningen die gerealiseerd worden in het gebied ten westen van de Oude Rijksweg Noord in Susteren. 2) De eventueel te realiseren 6 woningen aan de Louerstraat zijn, als nader uit te werken, onderdeel van de ontwikkeling in Louersveld (voorheen Middelveld III). De gemeente is in gesprek met de initiatiefnemers over de eventuele inrichting en de financiële bijdrage aan het gehele plan.

Vragen begroting 2024

50/51

Kunstwerken Enkele jaren geleden zijn er overstromingen geweest, zo ook de Geleenbeek en de Oude Maas nabij Ohé en Laak. De doorlaat van de brug over de Oude Maas die toegang geeft tot Ohé en Laak is voor de afvoer van hoog water veel te klein. Er ontstaat stuwing met het gevolg dat de kern Aesterberg eerder last heeft van hoog water. 1. Wie is eigenaar van de genoemde brug en tegelijk wie is onderhoudsplichtig? 2. Indien de gemeente Echt-Susteren eigenaar is, kan de doorlaat vergroot worden om stuwing te voorkomen? 3. Indien de gemeente Maasgouw eigenaar is van de brug, kan de gemeente EchtSusteren in overleg treden met de gemeente Maasgouw om de doorlaat onder de brug te vergroten ter voorkoming van hoog water en overlast voor de kern Aesterberg? 4. De weg van Aesterberg naar Ohé en Laak langs de Oude Maas is al enkele jaren buiten dienst ten gevolge van een beschadiging door hoog water. Ik neem aan dat de weg nog tot de gemeente Echt-Susteren behoort. Wanneer wordt de weg gerepareerd en de loop van de Oude Maas hersteld? In de begroting is niets terug te vinden.

DES

1 2 3

Eigenaar en onderhoudsplichtige is de gemeente Maasgouw. N.v.t. en 4 De gemeente Echt-Susteren is in gesprek met Rijkswaterstaat en de gemeente Maasgouw inzake de financiële verantwoordelijkheid van de schadepost(en).

Vragen begroting 2024

119

Omgevingsrecht Verschillende worden benoemd en waar er aandacht voor is zoals luchtkwaliteit , geluidsoverlast. Naleving van de wettelijke eisen en borging vindt plaats door actieve controles. Voor het milieuaspect missen wij de bodem als item. Bijvoorbeeld vervuiling door chemische stoffen, Pfas deposities, spuitmaterialen, enz. Bij de vergunningverlening wordt er getoetst. 1. Hoe en in welke mate wordt er getoetst na de vergunningverlening op zaken die de bodem betreffen? 2. Kunnen er aparte kentallen voor opgenomen worden buiten de kentallen die onder de vergunningverlening bekend zijn?

DES

1) De gemeente staat voor een evenwichtige toedeling van (bodem-)functies, daarom moet bij ruimtelijke ontwikkelingen de initiatiefnemer aan de hand van bodemonderzoek aantonen dat de bodemkwaliteit voldoende is voor de beoogde functie. Daarbij wordt ook gekeken naar nieuwere verontreinigingsbronnen. Nieuwe onderzoeksgegevens worden periodiek verwerkt in een bodemkwaliteitskaart, welke een (algemeen) beeld geeft van de bodemgesteldheid. Indien daar concreet aanleiding toe is kan de gemeente opdracht geven voor gericht onderzoek, zoals dit in het verleden is gebeurt in de PFAS-problematiek. 2) Omdat gericht onderzoek wordt ingegeven door concrete situaties, klachten of meldingen is het lastig hier kentallen voor op te nemen.

Vragen begroting 2024

135

Economische Zaken Op bladzijde 134 en 135 staan een hele rij speerpunten benoemd met een prioriteit indicatie. Voor Susteren missen wij het plan om 6 woningen te bouwen aan de Louerstraat. 1. Waarom is dit project niet genoemd en wat is de prioriteit? 2. Ook de gebiedsvisie Dieteren-Oost is niet genoemd. Wat is de status met bijbehorende prioriteit?

DES

1) De eventueel te realiseren 6 woningen aan de Louerstraat zijn, als nader uit te werken, onderdeel van de ontwikkeling in Louersveld (voorheen Middelveld III). De gemeente is in gesprek met de initiatiefnemers over de eventuele inrichting en de financiële bijdrage aan het gehele plan. 2) Via een presentatie aan de raadscommissie omgeving is geïnformeerd over de gebiedsontwikkelingen voor Dieteren. Inmiddels is gestart met de uitwerking. Er wordt gestreefd de aanbesteding van de voorbereiding van de aanleg van de ontsluiting Maaseikerweg / voorzieningen Louerstraat dit jaar af te ronden. De opdracht voor de aanleg van de padelbanen is door de tennisclub verstrekt. Er hebben onderzoeken betreffende draaicirkels in Corneliushof plaatsgevonden. Het proces om te komen tot een vergroening is met de dorpsraad en ZoWonen afgestemd en gaat nu verder vorm krijgen.

Vragen begroting 2024

200

Wet WOO Inwoners en derden mogen sinds de invoering van de wet Woo (Wet open overheid) gegevens opvragen bij de gemeente. 1. Een vraag is hoe vaak gebruik gemaakt is van die mogelijkheid sinds de invoering per 01 mei 2022? Zijn er ook aanvragen geweigerd in bepaalde situaties? 2. Vermeld is dat er veelvuldig gebruik van wordt gemaakt om gegevens op te vragen en dat dit zeer arbeidsintensief is. Wat zijn de kosten op jaarbasis voor verzenden, kopiëren enz. 3. Hoeveel mensuren zijn sinds de invoering besteed aan het opvragen van informatie?

DES

1. Sinds 1 mei 2022 zijn 41 verzoeken op grond van de Woo (Wet open overheid) ingediend. Enkele verzoeken hiervan zijn door de MER Omgevingsdienst afgehandeld. In deze periode zijn ook aanvragen (gedeeltelijk) geweigerd, indien sprake was van weigeringsgronden zoals deze in voornoemde wet zijn opgenomen. 2. Er wordt inderdaad veelvuldig gebruik gemaakt van de Woo. Verder wordt opgemerkt dat het wij het afgelopen jaar (december 2022 – oktober 2023) vier zeer omvangrijke verzoeken hebben ontvangen en in behandeling hebben genomen. Het gaat dan om openbaarmaking van documenten die betrekking hebben op projecten binnen de gemeente en omvatten allen tussen de om en nabij 300 en 1000 documenten. Hier was ook sprake van veel belanghebbenden die om een zienswijze moest worden gevraagd. Kosten die zijn gemaakt, hebben voornamelijk te maken met het kopiëren van stukken van gerechtelijke procedures, daar de rechtbank stukken nog altijd fysiek aangeleverd wil hebben. De kopiekosten worden niet bijgehouden. Bij benadering zijn de kopieerkosten voor de vier omvangrijke verzoeken (2022/2023) ongeveer € 6.000 (ongeveer 15.000 dubbelzijdige pagina’s; uitgaande van leges ad € 0,40 per dubbelzijdig gekopieerde pagina).Verder is ten behoeve van enkele procedures sprake geweest van extern advies. De kosten hiervoor komen uit op ongeveer €11.000 voor de jaren 2022 en 2023. 3.

Ten behoeve van de afhandeling van de omvangrijke verzoeken is, bovenop het regulier uitgevoerde werk, administratieve ondersteuning ingehuurd. De afhandeling van de verzoeken lag verder bij vakinhoudelijk medewerkers en juridische zaken.

Vragen begroting 2024

200

Herinrichting ruimtes Verhaald wordt dat er aanpassingen worden gedaan aan kantoren, ruimtes worden ingericht enz. Er moeten nog besluiten genomen worden. Dit komt goed uit om de vraag te stellen om de complete installatie van microfoons, beamer, schermbeelden , enz. te vervangen. Om de haverklap werkt de installatie niet of niet naar behoren. Vooral in commissievergaderingen gaat het vaak mis en dat komt niet goed over bij de mensen thuis als er een live-uitzending is. Namen kunnen niet opgeslagen worden maar vooral is het niet real time. Doorschakelen bij diverse sprekers gaat te langzaam. Een spreker is aan het woord terwijl deze nog niet in beeld is. 1. De vraag is om de genoemde apparatuur te vervangen door een professionele en vooral snelle installatie: real time schakelen? 2. Op welke termijn is het voornoemde realiseerbaar?

DES

1. Zoals bekend is bij de raad, wordt momenteel een onderzoek uitgevoerd naar de mogelijke herinrichting van de raadszaal. Zodra de resultaten van het onderzoek bekend zijn, wordt een voorstel voor de herinrichting aan de raad voorgelegd (naar verwachting in het voorjaar 2024). De aanpassing of vervanging van de video- en geluidsinstallatie maakt deel uit van dit voorstel. 2. De termijn van realisatie is nu nog niet te bepalen. Deze is immers afhankelijk van de besluitvorming door de raad over het voorstel over de herinrichting en de daarop volgende uitvoeringsplanning. Overigens wordt de bestaande apparatuur binnenkort door de leverancier nog een keer gecontroleerd en getest. Waar nodig c.q. mogelijk worden herstelwerkzaamheden direct uitgevoerd.

Deel II - 29

Investeringsplan 2024-2027 Sinds enkele jaren wordt gevraagd om de spoorwegovergang aan de Stationsstraat in Susteren te verbreden om reden dat het langzame verkeer gevaarlijk dicht langs rijdende auto’s het spoor moet oversteken. Er zijn gesprekken geweest met Prorail, maar het is stil aan het front. Zo te zien is in het investeringsplan 2024-2027 ook niets opgenomen om de genoemde verkeerstechnische aanpassingen op te pakken. Vraag: wanneer is te verwachten dat dit project opgenomen wordt in het investeringsplan?

DES

BOR

De spoorwegovergang is integraal opgenomen in het MIP van 2026. De uitvoering blijft afhankelijk van derden zoals Prorail.

Vragen begroting 2024

Financiële begroting 2024 Bij de behandeling van de begroting 2023 en de jaarrekening 2022 hebben we aangedrongen op een indeling van de reserves en voorzieningen volgens de nota reserves en voorzieningen 2021. Bij de technische vragen over de jaarrekening 2022 is dit alsnog door uw college aangeleverd. Helaas constateren we dat in de financiële begroting 2024 de in de nota door de raad vastgestelde indeling, opnieuw niet is toegepast. Wij vinden dit niet alleen een groot gemis maar dit is ook in strijd met door de raad vastgesteld beleid. Wij verzoeken u de in de staat van reserves en voorzieningen opnieuw aan te leveren volgens de in de nota r&v 2021 vastgestelde indeling. Begroting 2024 in één oogopslag De totalen van de reserves en voorzieningen verschillen van de totalen zoals vermeld in de financiele begroting 2024 (bladzijden 51 en 54). Kunt u toelichten wat het verschil is?

Zie bijlage. De tabel uit de begroting moet handmatig worden omgezet naar de indeling zoals u vermeldt. Dit is een bewerkelijk proces. Met ingang van het jaar 2024 beschikken we over een nieuw financieel pakket, waardoor we de gewenst overzichten wel rechtstreeks uit het systeem kunnen draaien.

Op pagina 14 van de BIEO staat een saldo vermeld per 1 januari 2024 van de reserves groot afgerond € 56.742.000. Op pagina 51 van de financiële begroting staat een saldo per 1 januari 2024 vermeld van € 56.742.325,16 Voor de voorzieningen geldt: pagina 14 BIEO afgerond € 10.826.000 – in de financiële begroting pagina 54 staat € 10.826.248,99. Naar onze mening is er dus geen sprake van een verschil.

Vragen begroting 2024

Nota reserves en voorzieningen 2023 Volgens deze nota, en ook eerder al die van 2021, worden de reserves ingedeeld in een 5-tal categorieën. Dat vinden wij prima want hierdoor ontstaat een duidelijker beeld van de reserves. Wij verzoeken u om deze indeling voortaan consequent toe te passen in de stukken van de beleids- en budgetcyclus. Helaas hebben wij moeten constateren dat dit in de financiële begroting 2024, net als bij de begroting 2023 en de jaarrekening 2022, niet heeft plaatsgevonden. Als dit niet gebeurt vinden we de nota een papieren tijger zonder waarde. De boekwaarde van Plats 1 bedraagt bijna € 3,1 miljoen. De WOZ-waarde is echter slechts € 727.000. Kunt u dit grote verschil toelichten?

Idem vraag financiële begroting.

De verbouwing die in het pand Plats heeft plaatsgevonden, maakt deel uit van de boekwaarde. De verbouwing is echter nog niet verwerkt in de taxatiewaarde van het pand.

Vragen begroting 2024

Bijlage bij vraag 1 pagina 45 financiële begroting 2024 STAAT VAN RESERVES MEERJARENBEGROTING 2024 Res/vz.nr Omschrijving

Status

Algemene reserves 1 Algemene reserve

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

4.810.507,36 4.810.507,36 4.810.507,36 4.810.507,36 4.810.507,36

36.594,00 33.024,00 20.655,00 21.378,00 22.127,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4.810.507,36 4.810.507,36 4.810.507,36 4.810.507,36 4.810.507,36

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

7.210.397,74 6.748.039,74 6.791.681,74 6.885.323,74 6.978.965,74

93.642,00 93.642,00 93.642,00 93.642,00 93.642,00

556.000,00 50.000,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.748.039,74 6.791.681,74 6.885.323,74 6.978.965,74 7.072.607,74

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2024 2025 2026 2027 2028

12.020.905,10 11.558.547,10 11.602.189,10 11.695.831,10 11.789.473,10

130.236,00 126.666,00 114.297,00 115.020,00 115.769,00

592.594,00 83.024,00 20.655,00 21.378,00 22.127,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

11.558.547,10 11.602.189,10 11.695.831,10 11.789.473,10 11.883.115,10

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

181 Reserve vermindering Kapitaallasten

Totaal algemene reserves

Jaar

saldo aan het begin van het jaar

Toevoeging via de resultaat bestemming

Onttrekking via de resultaat bestemming

Vermindering ivm afschrijving op activa

saldo aan het eind van het jaar

Rente

Egalisatiereserves 21 Reserve verkiezingen

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

40.841,80 42.841,80 44.841,80 38.841,80 40.841,80

16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00 16.000,00

14.000,00 14.000,00 22.000,00 14.000,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

42.841,80 44.841,80 38.841,80 40.841,80 56.841,80

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

101 Reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

2.480.330,00 2.632.231,00 2.776.103,00 2.919.975,00 3.063.847,00

151.901,00 143.872,00 143.872,00 143.872,00 143.872,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.632.231,00 2.776.103,00 2.919.975,00 3.063.847,00 3.207.719,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

206 Reserve jeugdhulp

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

532.470,42 532.470,42 532.470,42 532.470,42 532.470,42

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

532.470,42 532.470,42 532.470,42 532.470,42 532.470,42

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

219 Reserve ink. Voorz. Reintegratie, soc. werkvoorz.

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

2.000.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.000.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00 2.000.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

226 Reserve SC MER OD

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

1.459.556,51 1.379.556,51 1.299.556,51 1.299.556,51 1.299.556,51

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

80.000,00 80.000,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.379.556,51 1.299.556,51 1.299.556,51 1.299.556,51 1.299.556,51

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

230 Reserve SC MER-SD

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

455.060,04 455.060,04 455.060,04 455.060,04 455.060,04

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

455.060,04 455.060,04 455.060,04 455.060,04 455.060,04

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

231 Reserve SC MER BV

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

129.093,40 3.663,40 3.663,40 3.663,40 3.663,40

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

125.430,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3.663,40 3.663,40 3.663,40 3.663,40 3.663,40

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2024 2025 2026 2027 2028

7.097.352,17 7.045.823,17 7.111.695,17 7.249.567,17 7.395.439,17

167.901,00 159.872,00 159.872,00 159.872,00 159.872,00

219.430,00 94.000,00 22.000,00 14.000,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7.045.823,17 7.111.695,17 7.249.567,17 7.395.439,17 7.555.311,17

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totaal egalisatiereserves

Vrije reserves 7 Reserve stedebouwkundige adviezen

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

184.729,88 184.729,88 184.729,88 184.729,88 184.729,88

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

184.729,88 184.729,88 184.729,88 184.729,88 184.729,88

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

132 Reserve regionale woonvisie

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totaal vrije reserves

2024 2025 2026 2027 2028

184.729,88 184.729,88 184.729,88 184.729,88 184.729,88

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

184.729,88 184.729,88 184.729,88 184.729,88 184.729,88

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Geblokkeerde reserves 15 Reserve investeringssubsidies welzijn

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

118.987,47 118.987,47 118.987,47 118.987,47 118.987,47

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

118.987,47 118.987,47 118.987,47 118.987,47 118.987,47

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

17 Reserve welzijn en cultuur

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

171.748,55 146.748,55 121.748,55 96.748,55 71.748,55

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

146.748,55 121.748,55 96.748,55 71.748,55 46.748,55

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

32 Reserve wegen

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

39 Reserve BTW-compensatiefonds

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

201.000,00 151.200,00 108.400,00 72.600,00 43.800,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

49.800,00 42.800,00 35.800,00 28.800,00 21.800,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

151.200,00 108.400,00 72.600,00 43.800,00 22.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

40 Algemene reserve Grondbedrijf

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

7.487.585,21 7.566.776,21 8.300.983,21 8.378.393,21 8.455.803,21

127.191,00 801.986,00 100.410,00 100.410,00 90.130,00

48.000,00 67.779,00 23.000,00 23.000,00 23.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7.566.776,21 8.300.983,21 8.378.393,21 8.455.803,21 8.522.933,21

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

73 Reserve parkeerplaatsen

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

22.000,00 22.000,00 22.000,00 22.000,00 22.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

22.000,00 22.000,00 22.000,00 22.000,00 22.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

95 Reserve Regiofonds

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

93.000,00 93.000,00 93.000,00 93.000,00 93.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

93.000,00 93.000,00 93.000,00 93.000,00 93.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

106 Reserve algemeen jeugdbeleid

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

197.361,86 186.861,86 176.361,86 176.361,86 176.361,86

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10.500,00 10.500,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

186.861,86 176.361,86 176.361,86 176.361,86 176.361,86

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

107 Reserve speelplaatsenplan

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

109 Reserve uitvoering recreatief toeristisch beleid

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

126.769,99 68.436,99 68.436,99 68.436,99 68.436,99

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

58.333,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

68.436,99 68.436,99 68.436,99 68.436,99 68.436,99

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

117 Reserve Personeel & Bestuur

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

508.495,00 8.495,00 8.495,00 8.495,00 8.495,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

8.495,00 8.495,00 8.495,00 8.495,00 8.495,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

144 Reserve OAB

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

169 Reserve revolverende investeringen

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

12.662.472,96 12.662.472,96 12.662.472,96 12.662.472,96 12.662.472,96

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

12.662.472,96 12.662.472,96 12.662.472,96 12.662.472,96 12.662.472,96

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

186 Reserve kwaliteitsfonds

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

965.131,80 965.131,80 965.131,80 965.131,80 965.131,80

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

965.131,80 965.131,80 965.131,80 965.131,80 965.131,80

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

188 Reserve deelneming GEM Bocage C.V.

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

2.727.151,50 2.727.151,50 2.727.151,50 2.727.151,50 2.727.151,50

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.727.151,50 2.727.151,50 2.727.151,50 2.727.151,50 2.727.151,50

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

189 Reserve deelneming GEM Bocage beheer B.V.

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

193 Reserve deelneming OML bv

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

462.220,00 462.220,00 481.999,00 481.999,00 481.999,00

0,00 19.779,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

462.220,00 481.999,00 481.999,00 481.999,00 481.999,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

203 Reserve kwaliteit verbeterende proj.Actief buitengebied

2024 2025 2026 2027 2028

824,30 824,30 824,30 824,30 824,30

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

824,30 824,30 824,30 824,30 824,30

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

208 Reserve bedrijfsvoering

2024 2025 2026 2027 2028

724.098,99 698.298,99 222.498,99 246.698,99 270.898,99

24.200,00 24.200,00 24.200,00 24.200,00 24.200,00

50.000,00 500.000,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

698.298,99 222.498,99 246.698,99 270.898,99 295.098,99

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Actief

211 Reserve cultueel centrum Plats 1

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

213 Reserve samenwerkingsovk Industriepark Swentibold

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

32.781,60 32.781,60 32.781,60 32.781,60 32.781,60

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

32.781,60 32.781,60 32.781,60 32.781,60 32.781,60

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

215 Reserve voetbalvelden kunstgras

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

218 Reserve uitbr. Gemhuis Oos Heem

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

220 Reserve restant budgetten

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

-0,36 -0,36 -0,36 -0,36 -0,36

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

-0,36 -0,36 -0,36 -0,36 -0,36

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

223 Reserve werkveld energie

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

224 Reserve integrale aanpak en huivesting statushouders

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

225 Reserve winst grondexploitaties

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

209.520,98 211.500,98 213.480,98 215.460,98 217.440,98

1.980,00 1.980,00 1.980,00 1.980,00 1.980,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

211.500,98 213.480,98 215.460,98 217.440,98 219.420,98

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

227 Reserve duurzaamheid

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

79.530,40 79.530,40 79.530,40 79.530,40 79.530,40

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

79.530,40 79.530,40 79.530,40 79.530,40 79.530,40

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

228 Reserve gebiedsvisies

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

3.601,05 3.601,05 3.601,05 3.601,05 3.601,05

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3.601,05 3.601,05 3.601,05 3.601,05 3.601,05

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

232 Reserve aanpassingen Peijerhoaf

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

233 Reserve majeure projecten

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

1.155.272,83 1.665.611,83 2.171.443,83 2.192.098,83 2.520.288,83

585.339,00 580.832,00 20.655,00 328.190,00 22.127,00

75.000,00 75.000,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.665.611,83 2.171.443,83 2.192.098,83 2.520.288,83 2.542.415,83

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

234 Reserve aankoop pand Bandertlaan 13

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

235 Reserve groen onderhoud

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

236 Reserve Turnhal in de Bandert

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

237 Reserve Verbouwing Bandertlaan 13

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

242 Reserve openbaar groen

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

250 Reserve opvang vluchtelingen

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

999.999,17 999.999,17 999.999,17 999.999,17 999.999,17

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

999.999,17 999.999,17 999.999,17 999.999,17 999.999,17

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

255 Reserve Beschermd Wonen

Actief

2024 2025 2026 2027 2028

400.000,00 400.000,00 400.000,00 400.000,00 400.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

400.000,00 400.000,00 400.000,00 400.000,00 400.000,00

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=EchtSusteren&id=e1b9749d-f6b3-49f8-a94b-a475ce0ffc02