Antwoorden college op technische vragen kadernota 2026

Technische vragen kadernota 2026 Volg nr. Pag. Omschrijving vraag

Fractie Pfh. Team Antwoord

1

6

Vanaf 2026 is het toegestaan om de algemene LS reserve in te zetten als dekkingsmiddel om de begroting structureel sluitend te krijgen. U stelt dat onze gemeente geen ruimte heeft om dat te doen. Wij willen er op wijzen dat de gemeente deze mogelijkheid wel degelijk heeft. Het weerstandsvermogen is uitstekend, een ratio van 2,77 volgens de jaarrekening 2024. De solvabiliteit is volgens de jaarrekening 2024 44% en voldoet daarmee ook aan de voorwaarden. Volgens de brief van de minister moet het weerstandsvermogen goed zijn. In het geval van Echt-Susteren is dat bij een ratio van 1,4. Volgens deze ratio zou het benodigde weerstandvermogen dan € 4.375.000 moeten zijn. Volgens de jaarrekening 2024 is de beschikbare weerstandscapaciteit € 8.662.000. Hier is dus een marge van ruim € 4 miljoen. Hoewel ook wij vinden dat de inzet van de algemene reserve een laatste redmiddel kan zijn vinden wij wel dat u de raad hier onvolledig informeert. De raad moet van deze mogelijkheid op de hoogte zijn en heeft vanuit zijn budgetrecht zelf de keuze om dit niet of wel te doen.

GF

B&O

De vereniging van Nederlandse Gemeenten heeft eind 2023 onderstaand bericht aan de gemeenten gestuurd: "Dankzij een nieuwe maatregel kunnen gemeenten vanaf 2024 een deel van hun reserves en overschotten inzetten voor het dekken van structurele lasten. Gemeenten bepalen zelf of ze hiervan gebruikmaken. De maatregel is geen oplossing voor structurele tekorten, maar kan helpen om actuele knelpunten op te lossen. De maatregel komt voort uit het overleg tussen de fondsbeheerders, de VNG, het IPO en de financieel toezichthouders. Gemeenten kunnen vanaf volgend jaar het surplus in de algemene reserve (de reserve waar geen bestemming aan is gegeven) aanwenden voor het dekken van structurele exploitatielasten. Van dit vrij besteedbare deel, het surplus, mogen gemeenten 10% inzetten voor structurele lasten. Voorwaarden Dit onder de voorwaarde dat de solvabiliteit van de gemeente groter of gelijk aan 20% is en blijft. Dit deel wordt dan tot ‘structurele baat’ bestempeld. Ook moet het weerstandsvermogen naar het oordeel van de toezichthouder (de provincie) voldoende zijn, gebaseerd op een adequate risico-inventarisatie". De gemeente EchtSusteren berekent haar benodigd weerstandsvermogen op basis van de Nota weerstandsvermogen, vastgesteld door de raad in de vergadering van 3 november 2022. Op basis van deze berekening bedraagt het absolute weerstandsvermogen € 7.976.000.

De algemene reserve was op 31 december 2024 € 6.815.428. Onze conclusie is dat er geen ruimte is binnen de algemene reserve die structureel ingezet kan worden. De algemene reserve dient als buffer om onvoorziene risico's op te vangen. Het is niet raadzaam om de algemene reserve voor andere zaken in te zetten.

2

7

Kan worden toegelicht waarom beheerplannen met LS financiële consequenties in de begroting zijn verwerkt, zonder dat deze plannen door de raad zijn vastgesteld? Hoe wordt hiermee recht gedaan aan het budgetrecht van de raad?

GF

B&O

Een aantal beheerplannen dient vanuit de Gemeentewet expliciet door de raad te worden bekrachtigd. Voor andere beheerplannen geldt dit niet en is het vaststellen van deze beheerplannen een bevoegdheid van het college. De raad stelt jaarlijks door vaststelling van de begroting budget beschikbaar waardoor het college invulling kan geven aan haar uitvoerende taak. Daarmee is het formele budgetrecht van de raad geborgd.

3

9

De werkelijke opbrengst forensenbelasting is LS volgens de jaarrekening 2024 fors hoger dan begroot. - Waarom stelt u niet voor om deze hogere opbrengst structureel in de begroting op te nemen? Wij pleiten al vanaf de invoering in 2022 voor een realistische raming van deze belastingopbrengst. - Hoeveel (voorlopige) aanslagen forensenbelasting zijn in 2024 en 2025 opgelegd? - Hoeveel bedroegen de inkomsten in 2024 en 2025?

GF

B&O

We streven naar een zo realistisch mogelijke raming. BsGW heeft controles uitgevoerd op de forensenbelasting. Naar aanleiding van deze controles zijn er meer objecten in de forensenbelasting betrokken. Dit heeft in het 4e kwartaal 2024 geleid tot naheffingsaanslagen over 2023. Dit heeft ook gevolgen voor de opbrengsten over 2024. Deze zijn hierdoor hoger dan de door BsGW afgegeven prognose. Over 2023 is € 24.000 en 2024 € 44.500 meer forensenbelasting ontvangen dan begroot. Tegen de naheffingsaanslagen kan wel nog bezwaar worden aangetekend. De eventuele financiële gevolgen hiervan worden verantwoord in het boekjaar 2025.

4

13

Onvoorziene uitgaven: Waarom wordt de raad pas achteraf geïnformeerd via een van de bestuursrapportages of de jaarrekening? Waarom wordt niet actief geïnformeerd via bijvoorbeeld een raadsinformatiebrief?

LS

GF

B&O

Vanaf de financiële verordening 2017 ex artikel 212 Gemeentewet is opgenomen artikel 5.5: 5. De raad geeft het college de bevoegdheid om een beroep te kunnen doen op de post onvoorziene uitgaven. Het college informeert de raad daarover pas achteraf door middel van één van de beide bestuursrapportages of de jaarrekening. Dit artikel is opgenomen zodat het college bij onvoorziene situaties adequaat kan reageren en niet eerst naar de raad moet om budget te vragen. Daarnaast de opmerking dat in de praktijk amper gebruik wordt gemaakt van de post onvoorziene uitgaven. De post onvoorziene uitgaven bedraagt € 103.500 per jaar. Afgezet tegen het begrotingstotaal is dit ongeveer 0,01%

5

14

De tekst over de opbrengst leges is gedateerd. In LS de jaarrekening 2024 en 1e bestuursrapportage 2025 schrijft u zelf dat deze extra opbrengst niet gerealiseerd wordt. Zie ook onze opmerkingen over bladzijde 10 van de 1e bestuursrapportage 2025 en 25 en 29 van de jaarrekening 2024.

GF

RD

Zie het antwoord op vraag 3 van de 1e bestuursrapportage 2025.

6

14

Welke kosten zijn in het verleden niet opgenomen LS in de legeskosten volgens het externe bureau dat e.e.a. heeft onderzocht? De legeskosten zouden in het verleden dus niet kostendekkend zijn geweest? Klopt die redenering?

GF

RD

Waar voorheen werd uitgegaan van (gefundeerde) inschattingen van kosten in het kader van vergunningverlening zijn er tegenwoordig concrete normuren voor taken in het kader van vergunningverlening. De beoordeling van vergunningaanvragen is inmiddels veel complexer geworden, met veel meer specialistische adviestaken. Voorheen zaten deze verrekend in de bouwleges, en nu zijn deze uitgesplitst en per adviestaak gespecificeerd. Ook zijn er meer overheadkosten meegeteld. De berekening systematiek is dermate veranderd dat het moeilijk te zeggen is in hoeverre tarieven voorheen niet kostendekkend waren.

7

15

De raad wordt gevraagd om een bedrag van € 100.000 zonder tussenkomst van de raad ter beschikking te stellen voor de voorbereiding van grondexploitaties. Waarom wordt er niet voor gekozen om dat bedrag binnen de strategische grondaankopen op te nemen?

8

16

9

17

LS

HM RD

Om snel en efficiënt te kunnen werken bij een gebiedsontwikkeling is vanaf 2018 door de raad een bedrag voor voorbereidingskosten van grondexploitaties beschikbaar gesteld. Strategische grondaankopen vallen onder een andere balanslabeling, te weten “materiele vaste activa”. De voorbereidingskosten zoals planvorming, inhuur capaciteit etc. vallen onder de balanslabeling “immateriële vaste activa”.

De raad wordt gevraagd om een bedrag zonder LS tussenkomst van de raad ter beschikking te stellen als algemeen voorbereidingskrediet. Niet vermeld is om welk bedrag het gaat. Ook is niet duidelijk welke negatieve gevolgen de werkwijze tot en met 2025 heeft gehad zonder deze bevoegdheid van de raad over te hevelen naar het college.

HM BOR

Dit betreft een bedrag van € 250.000 zoals beschreven in de kadernota op pagina 15 en 16. Het gebruik van het voorbereidingskrediet kent geen nadelen mits de raad een afwijzend besluit neemt over het beschikbaar stellen van een krediet ten behoeve van nieuwe investeringen.

- Per 14 maart 2025 (waarom deze willekeurige datum en niet bijvoorbeeld 15 april wat de peildatum van de bestuursrapportage is) zijn er geen leningen verstrekt aan collega gemeenten. - Toch wordt in de 1e bestuursrapportage al € 150.000 geraamd als renteopbrengst over het 1e halfjaar 2025. Kunt u dat nader toelichten? - Betekent dit dat de geleende € 30 miljoen via schatkistbankieren zijn weggezet?

GF

De datum 14 maart 2025 was de datum van het schrijven van het stuk. Het bedrag van € 150.000 is de opbrengst die we denken te realiseren in het eerste halfjaar en bestaat uit de opbrengst van de geparkeerde middelen bij de schatkist zelf en mogelijke uitzettingen aan collega-gemeenten in de maand juni 2025. Door de rentedalingen en het zelf besteden van de middelen wordt minder rente gegenereerd dan voorgaande jaren.

LS

B&O

10

25

- Wat waren de resultaten qua binnenhalen van LS subsidies in 2024? - Waarom wordt er niet gekozen voor no cure no pay of een percentage van de opbrengst, zoals ook gebruikelijk is?

HM RD

Ignite Group (voorheen Vindsubsidies) fungeert als klankbord/vraagbaak/aanjager voor de teams Ruimtelijk Domein en Beheer Openbare Ruimte en incidenteel Maatschappelijk Domein bij het zoeken naar en waar mogelijk binnenhalen van subsidies. Ignite Group is in 2024 o.a. betrokken geweest bij/heeft als tipgever gefungeerd van toegekende subsidies inzake: - Ontsluiting en verbinding stilte- en bezinningsplekken in het Maasland - MFC Roosteren - Flexibele inzet ondersteuning woningbouw - Specifieke uitkering stimulering sport -Verduurzaming maatschappelijk vastgoed (DUMAVA) -Start Bouw Impuls (verantwoording aanvraag) In 2024 heeft Ignite Group voorts een aantal subsidiescans uitgevoerd op het gebied van wonen en duurzaamheid. Door Ignite Group wordt voorts meegedacht in subsidiemogelijkheden voor onderwijs, leefbaarheid, verkeer en vervoer, etc.. Ignite Group ondersteunt landelijk 70 gemeenten bij het binnenhalen van subsidies. De gemeente Echt-Susteren heeft een overeenkomst met dit bureau op basis van 8 uur per maand tegen een vast uurtarief. Ignite Group werkt niet op basis van no cure no pay of een percentage van de opbrengst. Gezien de hiervoor geschetste werkzaamheden is dat ook niet wenselijk.

11

23

Gemeenten moeten voor voldoende en DES volwaardige bibliotheken zorgen. Dit staat in meervoud. De geplande bibliotheek in Echt die gaat openen is een zeer goede start. De gemeente Echt-Susteren heeft kernen die geografisch gezien ver uit elkaar liggen. DES vindt dat er zeker nog één bibliotheek bij moet komen. Het ligt voor de hand dat de kern Susteren over een bibliotheek moet beschikken. Men, zeker voor jongeren en ouderen, gaat uit Nieuwstadt of Susteren niet even naar de bibliotheek in Echt een boek halen of lezen. Dat geldt ook voor de schoolgaande jeugd die niet even naar Echt gaat. Kan onderzocht worden of met subsidies een 2e bibliotheek haalbaar is?

IM

MD

Volgens de regeling ‘Eenmalige specifieke uitkeringen lokale bibliotheekvoorzieningen 2023-2024’ (SPUK Bieb) konden gemeenten met minder dan 200.000 inwoners, zoals Echt-Susteren, maximaal twee aanvragen indienen voor verschillende activiteiten. Per locatie mocht slechts één aanvraag worden gedaan. De aanvraag periodes zijn inmiddels verstreken, dus een nieuwe aanvraag doen is niet meer mogelijk. Daarnaast zijn de middelen eenmalig en kost het exploiteren van 1 of meer bibliotheken structureel geld. Voor het exploiteren van de bibliotheek in Echt bijvoorbeeld wordt aan de Domijnen jaarlijks een subsidie verstrekt (voor 2025 is dit maximaal € 552.000). Een extra (volwaardige) bibliotheek in een andere kern vraagt om een substantieel extra bedrag. Hier is op dit moment in de meerjarenbegroting geen ruimte voor. Naast de bibliotheek beschikt elke school in onze gemeente wel over een boekenkast met boeken geselecteerd door De Domijnen (dBos – de Bibliotheek op school) en afhankelijk per dBos-sterren-pakket ook aanvullende faciliteiten zoals leesbegeleiding.

12

22

Uitbreiden ondergrondse netwerkstructuur. DES Op dit moment worden de tegels van trottoirs op verschillende plekken opnieuw vervangen of opnieuw gelegd. Dat is onder andere het geval in de wijk Wolfskoul Susteren. Er is sprake van het plaatsen van een paar honderd trafohuisjes met uiteraard nieuwe bekabeling. Is het niet zinnig om in de hele gemeente het herstel van de stoepen even te stoppen? Met een tweede vraag welke stoepen in aanmerking komen voor het leggen van de bekabeling voor de trafohuisjes. Als dit in beeld is kan een afweging gemaakt worden welke stoepen nu opnieuw gelegd moeten worden. Dit ter voorkoming dat de tegels een tweede keer gelegd moeten worden bij de komst van de trafohuisjes en bekabeling.

HM BOR

Infrastructurele projecten van de gemeente zijn gekoppeld aan het Meerjarig Investering Plan (MIP) of groot onderhoud wegen. Bij de planvorming hiervan stemmen Nutsbedrijven en gemeente hun planning met elkaar af. Daar waar het mogelijk sluiten de Nutsbedrijven aan en/of houdt de gemeente rekening met de werkzaamheden van de Nutsbedrijven. De gemeente heeft geen invloed op het momentum wanneer nutsbedrijven hun werkzaamheden uitvoeren, de procedure is vastgelegd in de Overeenkomst Gemeenten en Nutsbedrijven (OGN). De voor de komende jaren geplande realisatie van ca. 240 transformatorstations, inclusief bekabeling, wordt volgens de huidige planning van Enexis over een periode van circa 10 jaar uitgespreid. Het herstel van stoepen kan, gezien onze verantwoordelijkheid voor de begaanbaarheid, niet gedurende deze periode gestopt worden.