2e Bestuursrapportage 2023

2e bestuursrapportage 2023

27

deel aangezien in de 1e bestuursrapportage 2023 op voorhand al de uitvoeringskosten voor de MGR bijgeraamd zijn met € 2.530. 

3.6.10 Opdracht jeugd- en jongerenproblematiek Inzake begeleiding jeugdproblematiek, begeleiding jonge statushouders en streetcare is één totaalopdracht verstrekt per 1 januari 2023. De uitvoeringskosten verlopen redelijk in lijn met de totale opdrachtverstrekking. Wel dient een deel van het budget herverdeeld te worden zodat ramingen in overeenstemming zijn met de werkelijke verwachte uitgaven. Voor de opdrachten begeleiding jonge statushouders (€ 12.000) en streetcare (€ 18.000) wordt budget afgeraamd. Voorgesteld wordt voor de opdracht begeleiding jeugdproblematiek € 30.000 bij te ramen.



3.6.11 SPUK GALA Voor de periode van 1 januari 2023 tot en met 31 december 2026 ontvangt de gemeente EchtSusteren een nieuwe specifieke uitkering (SPUK) voor de versterking van drie hoofdthema's: sport, bewegen en cultuur (1), gezondheid en sociale basis (2) en ondersteunende onderdelen (3). Deze brede SPUK-regeling wordt ook wel de SPUK gezond en actief leven akkoord (GALA) genoemd. Voorgesteld wordt om de ontvangen uitkering budgetneutraal in de begroting op te nemen. De gemeente Echt-Susteren streeft naar een goede samenhang tussen de GALA-onderdelen en sluit de verschillende domeinen op elkaar aan. In dit plan van aanpak wordt aan de hand van de 7 gemeenschappelijke doelen van het GALA uitleg gegeven over de opgave, de actuele situatie in de gemeente en geplande acties om de beoogde GALA resultaten te behalen. 1. Terugdringen gezondheidsachterstanden (waaronder Kansrijke Start) 2. Een gezonde fysieke leefomgeving die uitnodigt tot bewegen en ontmoeten 3. Het versterken van (de verbinding met) de sociale basis 4. Een gezonde leefstijl 5. Versterking van de mentale weerbaarheid en mentale gezondheid 6. Vitaal ouder worden 7. Domeinoverstijgende inzet vanuit een regionale preventie-infrastructuur Het GALA vraagt om een integrale aanpak en betrokkenheid van diverse beleidsterreinen.

Op het gebied van sport, bewegen, cultuur, gezondheid en sociale basis werkt onze gemeente al vanuit diverse lokale en regionale akkoorden en beleidskaders samen. Verder wordt ook de doorontwikkeling binnen het sociaal domein nadrukkelijk verbonden met de doelstellingen van het GALA. De gemeente werkt samen met lokale en regionale partners zoals de GGD Limburg-Noord, uitvoeringsorganisatie Servicecentrum MER, Centrum voor Jeugd en Gezin, Huisartsenkoepel Meditta, welzijnsinstelling Menswel en de Midden-Limburgse gemeenten. Bij de beleidsontwikkeling binnen het sociale domein worden diverse partijen en cliëntvertegenwoordigers betrokken zoals de Adviesraad Sociaal Domein, Jongerenparticipatie, ervaringsdeskundigen, sportplatform, preventieplatform, klankbordgroep mantelzorg en consultatie en advies van opdrachtnemers binnen het sociaal domein. De SPUK middelen voor 2023 en volgende jaren zijn nog niet in de begroting opgenomen. Voorgesteld wordt de inkomsten/uitgaven budgettair neutraal te verwerken. Bij de jaarrekening wordt het niet bestede bedrag op een tussenrekening geboekt als 'vooruit ontvangen'. Indien een voor een onderdeel bedoelde uitkering voor het jaar 2023 niet of niet geheel in het jaar 2023 besteed is, kan het overschot tot een maximum van 20% in het jaar 2024 worden besteed aan het betreffende onderdeel.

Worden middelen vervolgens nog niet geheel uitgegeven, dient er een terugbetaling aan het Rijk plaats te vinden. Door deze nieuwe SPUK GALA is de SPUK Lokaal Preventieakkoord komen te vervallen vanaf 2024. Voorgesteld wordt de inkomsten/uitgaven budgettair af te ramen. De beschikbaar gestelde middelen voor combinatiefuncties kunnen ook vervallen in verband met nieuwe middelen vanuit de SPUK GALA. Voorgesteld wordt de uitgaven af te ramen met € 113.960.

2e bestuursrapportage 2023

28

3.6.12 Energiearmoede In 2022 heeft de gemeente Echt-Susteren oorspronkelijk een specifieke uitkering (SPUK) van € 298.264 ontvangen waarmee kwetsbare huishoudens in huur- en koopwoningen ondersteund worden bij het nemen van maatregelen om op korte termijn de energierekening te verlagen. Aanleiding vormden de sterk gestegen energielasten. Vanwege de nog verder gestegen energieprijzen, alsook de oorlog in Oekraïne, heeft het kabinet besloten om de SPUK te verdubbelen ten behoeve van dezelfde doeleinden. Ook heeft de gemeente middelen ontvangen om uitvoering te geven aan het Nationaal Isolatieprogramma (NIP). Deze gelden zijn in 2022 toegevoegd aan de uitvoering van de SPUK gelden. In 2023 heeft het Rijk toegezegd aan de SPUK nogmaals € 254.039 toe te voegen als extra middelen voor het bestrijden van energiearmoede. De bestedingstermijn van de middelen is verlengd naar 31 december 2025 en verdeeld over de uitvoeringskosten en uitgaven aan maatregelen. De verhoging van de SPUK (€ 254.039) is nog niet in de gemeentelijke begroting geraamd. Voorgesteld wordt om deze budgettair neutraal in de begroting op te nemen. 

3.6.13 Kwijtschelding schulden toeslagenaffaire (SPUK) Het ministerie van sociale zaken en werkgelegenheid heeft de kosten en vergoeding conform de regeling specifieke uitkering kwijtschelding publieke schulden SZW in verband met de hersteloperatie toeslagen vastgesteld voor het vergoedingsjaar 2021 op € 9.963. Ook voor de regeling specifieke uitkering kwijtschelding gemeentelijke belastingen is het bedrag vastgesteld en ontvangt de gemeente € 2.250 aan baten over het vergoedingsjaar 2021 voor de uitvoeringskosten van de kwijtschelding. Voorgesteld wordt om het totaalbedrag van € 12.213 in de reserve inkomensvoorzieningen, re-integratie en sociale werkvoorzieningen te storten.



3.6.14 Minimabeleid De afgelopen jaren was de verwachting dat, vanwege de coronacrisis, de energiecrisis en de oorlog, meer gebruik gemaakt zou worden van bijzondere bijstand. Dit omdat meerdere huishoudens in financiële problemen zouden komen. In de praktijk is dit in 2023 ook deels gerealiseerd en zijn de verwachtingen bijgesteld. Voorgesteld wordt om het budget bijzondere bijstand pers. <65 jaar voor 2023 af te ramen met € 26.000 en het budget bijzondere bijstand pers. >65 jaar bij te ramen met € 18.000. Wel blijft de heffing op loonbelasting in de bijzondere bijstand achter. Hierdoor wordt voorgesteld om dit budget af te ramen met € 6.500. In 2023 zijn veel acties ondernomen op het gebied van schuldhulpverlening (SHV). Via communicatiekanalen is hier veel aandacht aan besteed en het Rijk heeft het traject verkort van 36 naar 18 maanden. Dit heeft als gevolg een grote toestroom naar SHV. Ook is de gemeente verplicht om inwoners in een SHV traject te registreren bij Stichting BKR (Bureau Krediet Registratie) en hiervoor worden kosten gemaakt. Bovendien is het SUN-noodhulpbureau gerealiseerd. Voorgesteld wordt om het totale budget SHV bij te ramen met € 22.500. Specifiek gericht op kinderarmoede wordt ook een grote stijging verwacht. De financiële afspraken gemaakt met Stichting Leergeld en Jeugdfonds Sport & Cultuur worden naar verwachting maximaal benut.

Verder zijn nieuwe voorzieningen als de VoorzieningenWijzer gerealiseerd en worden later in het jaar armoede-bijeenkomsten gepland. Voorgesteld wordt om het budget voor 2023 bij te ramen met € 37.500. In 2023 blijft het gebruik van de minima-regelingen achter ten opzichte van de begroting. Hierdoor zijn de verwachte uitgaven lager dan het beschikbare budget voor de volgende regelingen: persoonlijk participatiebudget pensioengerechtigden (PPP), gemeentelijke zorgpolis (categoriale bijzondere bijstand) en maatschappelijk actief bonus (MAB). Voorgesteld wordt om deze budgetten voor 2023 als volgt af te ramen: PPP met € 10.000, categoriale bijzondere bijstand met € 14.000 en MAB met € 11.500. Specifiek voor de bijzondere bijstand BBZ lening wordt geen gebruik verwacht voor het resterende deel van 2023. Daarom wordt ook hier voorgesteld dit budget af te ramen met € 1.000. Bovenstaande bedragen betekenen een totale bijraming van € 9.000 op de lasten van het minimabeleid. Wanneer onrechtmatig (een deel van) een uitkering binnen het minimabeleid wordt verstrekt, wordt dit bedrag teruggevorderd. In 2023 zijn in totaal € 61.700 aan inkomsten begroot in verband met terugvorderingen en aflossingen. Tot op heden is meer teruggevorderd dan begroot, maar blijven de aflossingen achter ten opzichte van de begroting. Voorgesteld wordt om de inkomsten in verband

2e bestuursrapportage 2023

29

met terugvorderingen bij te ramen met € 10.500 en de aflossingen af te ramen met € 41.500. Dit betekent op het gebied van baten een aframing van € 31.000. Per saldo betekent dit op het budget minimabeleid een bijraming van € 40.000. Voorgesteld wordt om de bijstelling van de budgetten te dekken uit de reserve inkomensvoorzieningen, re-integratie en sociale werkvoorziening. Binnen deze reserve zijn voldoende middelen beschikbaar. Voor de kadernota 2025 wordt gekeken naar een meerjarige bijstelling, omdat verwacht wordt dat deze kosten structureel hoog blijven en de aflossingen al jaren niet in lijn zijn met de begroting. 

3.6.15 Projectopdracht administratieve omzetting Wmo begeleiding Bij de inkoop WMO vanaf 1 januari 2024 is gekozen voor een nieuwe inkoopsystematiek met 5 percelen. Voor het huidige cliëntenbestand betekent dit dat zij ingedeeld moeten worden in de passende percelen. Het gaat om een administratieve omzetting die de MER-SD gaat uitvoeren, zodat op 1 januari 2024 alle cliënten zijn omgezet. De kosten zijn geraamd op € 13.464. Voorgesteld wordt om een bedrag van € 13.464 te onttrekken aan de reserve SC MER-SD. De afrekening van het project vindt plaats op basis van de werkelijke kosten.



3.6.16 Wmo Voor het jaar 2023 zijn de totaal geprognosticeerde kosten gelijk aan het begrote bedrag. Wel is op een aantal budgetten een overschrijding en op andere budgetten een onderuitputting te zien. Binnen de materiële maatwerkvoorzieningen is sprake van een overschrijding op de woonvoorzieningen (€ 335.000) door grote toegekende woningaanpassingen in 2023. Een onderuitputting is zichtbaar binnen de rolstoelvoorzieningen (€ 24.000) en vervoersvoorzieningen (€ 80.000). Voorgesteld wordt om de budgetten in totaal met € 231.000 bij te ramen. Bij de huishoudelijke hulp is opnieuw sprake van een flinke stijging. Een deel van de stijging van de uitgaven wordt verklaard door de indexering van tarieven hulp bij huishouden (+7,41%). Anderzijds ligt het aantal unieke klanten dat gebruik maakt van de huishoudelijke hulp in juni 2023 8% hoger dan in juni 2022. Voorgesteld wordt om dit budget met € 410.000 bij te ramen. In de begeleiding zorg in natura is een afname te zien in de uitgaven voor begeleiding individueel en begeleiding groep. De tarieven zijn geïndexeerd maar uitgaven dalen door een afname van het aantal unieke voorzieningen. Voorgesteld wordt om de budgetten met € 209.000 en € 284.000 af te ramen. In de uitgaven PGB (persoonsgebonden budget) huishoudelijke hulp is een stijging te zien van € 46.000 conform de hogere uitgaven.

De inkomsten vanuit de eigen bijdrage voor hulp bij huishouding stijgen ook met € 25.000. Bij de PGB begeleiding is een daling te zien van € 80.000 conform de afname in aantallen. Voorgesteld wordt om deze budgetten met € 46.000 (uitgaven) en € 25.000 (inkomsten) bij te ramen en € 80.000 af te ramen. Daarnaast is nog sprake van een aantal kleine verschuivingen binnen het programma (subsidieprogramma's -/- € 7.000 en -/- € 8.000, Verzekeringen +/+ € 2.000, ouderenbeleid -/- € 5.000, Wet verplichte GGZ -/- € 12.000). Het totaal van bovenstaande wijzigingen is neutraal en binnen het programma.



3.6.17 Omnibuzz Conform de begrotingswijziging 2023-2 en de aangepaste meerjarige begroting 2024-2027 van Omnibuzz zijn de verwachte uitgaven voor 2023 en meerjarig voor Echt-Susteren gestegen ten gevolge van een stijging in het verwachte vervoersresultaat, indexatie en de loonkosten. Voorgesteld wordt om het uitgaven budget bij te stellen met € 21.330 voor 2023, € 35.254 voor 2024, € 56.806 voor 2025, € 77.341 voor 2026 en € 108.052 voor 2027. De verwachte inkomsten zijn tevens meerjarig aangepast. Ook hier wordt voorgesteld deze conform de begroting van Omnibuzz bij te stellen. De bijstelling bedraagt € 1.476 minder inkomsten voor 2023, € 1.554 meer inkomsten voor 2024, € 4.724 meer inkomsten voor 2025, € 8.055 meer inkomsten voor 2026 en € 10.889 meer inkomsten voor 2027. Per saldo vindt dekking plaats binnen het budget voor het versterken van de sociale basis.



3.6.18 Uitvoeringskosten Jeugd/Centrum Jeugd en Gezin In het collegeakkoord heeft de gemeente Echt- Susteren het voornemen opgenomen om de jeugdtaken vanaf 1 januari 2024 in eigen beheer te nemen. Hiervoor is een projectleider aangesteld en heeft een adviesbureau de opdracht gekregen een business case op te stellen. Dit advies is op 6 maart 2023 gepresenteerd. Daaropvolgend heeft een second opinion plaatsgevonden waarop besloten is de transitie niet te laten plaatsvinden. Sturing is echter wel belangrijk en noodzakelijk om

2e bestuursrapportage 2023

30

niet alleen kwalitatief goede jeugdzorg te organiseren maar ook om verbinding te leggen en invloed te hebben op verwijzingen. Van belang blijft dus het goed onderzoek plegen, extra inzet doen bij de gemeentelijke toegang (CJG) en het uitwerken van werkprocessen waarbinnen zelfraadzaamheid, laagdrempelige ondersteuning en domeinoverstijgend (samen) werken een plek krijgen waardoor de jeugdige en jonge inwoners van Echt- Susteren tijdig de juiste hulp krijgen. Het college stelt de raad voor om de uitvoeringskosten, de kosten voor de kwartiermaker en implementatie vanuit het voornemen en gepland voor de 2e helft van 2023 ad € 200.000 over te hevelen naar 2024. 

3.6.19 Subsidie CJG Het Centrum voor Jeugd en Gezin Midden- Limburg (CJG) wordt door zeven gemeenten uit Midden-Limburg gesubsidieerd om een aantal belangrijke jeugdtaken uit te voeren. Een van de taken is het onder mandaat van de gemeente toegang verlenen naar gespecialiseerde jeugdhulp. De gemeente is wettelijk verplicht om deze toegang te regelen. Daarnaast verleent het CJG ambulante hulp, inzet bij het AZC (12 uur per week) en verricht diverse activiteiten die gericht zijn op preventie. Over 2022 is een bedrag van € 115.000 teruggevorderd, waardoor in 2023 (incidenteel) een overschot is op het budget. Als gevolg van een recente cao stijging (nieuw afgesloten cao Sociaal Werk, totaal 15% salarisverhogingen) is in de subsidieaanvraag voor 2024 rekening gehouden met een indexatie van 12,95%. Voorgesteld wordt € 115.000 over te hevelen naar 2024 om te voorzien in de dekking van de gestegen personele lasten in de subsidieaanvraag 2024. Daarnaast wordt voorgesteld om het subsidieplafond zoals opgenomen in de tabel van hoofdstuk 5 van de begroting 2024 te verhogen naar € 1.450.000. In de Kadernota 2025 zal de structurele bijstelling en dekking van de subsidie aan het CJG worden voorgesteld en verwerkt.



3.6.20 Jeugdhulp In de 1e bestuursrapportage 2023 zijn alle jeugdhulpbudgetten bijgesteld op basis van de realisatiecijfers 2022. Een bedrag van in totaal € 314.897 is bijgeraamd op de budgetten. De laatste prognose over 2023 laat een overschrijding van het totaal budget van 2023 zien. Voorgesteld wordt om de jeugdhulpbudgetten te herverdelen op basis van de laatste prognosecijfers en per saldo € 654.756 bij te ramen. Bijstelling vindt plaats door een lastenverlaging en onttrekking uit de reserve jeugdhulp. Nadat meer duidelijk is over de hervormingsagenda en de compensatie richting gemeenten wordt de meerjarenbegroting aangepast. Gezien kostentoename in de jeugdhulpbudgetten moet wel opgemerkt worden dat enerzijds de transitie van de jeugdtaken niet plaatsvindt. Een transformatie zoals ook opgenomen in de Regiovisie jeugd en Gezin blijft wel noodzakelijk. De grootste wijzigingen worden toegelicht: JeugdzorgPlus: De kosten JeugdzorgPlus kunnen jaarlijks sterk fluctueren. Eén jeugdige kost op jaarbasis circa € 150.000. Halverwege het jaar is het aantal jeugdigen al gelijk aan het totale aantal ten opzichte van vorig jaar.

Landelijk transitiearrangement: De VNG heeft met een beperkt aantal, zeer specialistische jeugdhulpaanbieders, afspraken gemaakt om er zeker van te zijn dat er een contractbasis is voor aanbieders met een uitzonderlijk aanbod bij specifieke uitzonderlijke problematiek. Er is een toename van deze zeer complexe problematiek. Segment 1 (Opname vervangende behandeling en behandeling met verblijf): Het afgesproken lumpsum budget wordt verrekend over alle gemeenten op basis van het aandeel. Het aandeel van Echt-Susteren blijkt hoger dan in eerste instantie bevoorschot. Persoonsgebonden budget (PGB): De stijging ligt in het aantal jeugdigen/ouders/voogden dat ervoor kiest zorg in te kopen in plaats van zorg in natura (ZIN) te kiezen die de MLO gemeenten inkopen. Gecertificeerde instellingen (GI's): Onder de GI's vallen Bureau Jeugdzorg (BJZ), de William Schrikker Groep (WSG) en het Leger des Heils (LdH). Afgelopen jaar heeft voor deze 3 GI's een tariefverhoging plaatsgevonden.



3.6.21 Jongerenparticipatie In het coalitieakkoord is de opdracht opgenomen "te onderzoeken hoe jongeren beter aan de voorkant betrokken kunnen worden bij nieuw beleid en zaken die hen direct raken". Op 3 november 2022 is een raadsbrede motie aangenomen. Om jongerenparticipatie binnen de gemeente Echt -

2e bestuursrapportage 2023

31

Susteren duurzaam vorm te geven, c.q. (toekomstige) actieve participatie te creëren is in de 1e bestuursrapportage 2023 € 50.000 beschikbaar gesteld vanuit de reserve algemeen jeugdbeleid. Op 1 juli 2023 is een onderzoeksbureau gestart met fase 1 van het onderzoek. De kosten voor fase 1 zijn geraamd op € 10.025. Eind 2023, begin 2024 start fase 2 (de uitvoerings- en inrichtingsfase). Voorgesteld wordt het resterende budget van maximaal € 39.975 te storten in de reserve algemeen jeugdbeleid en voor 2024 opnieuw beschikbaar te stellen. 

3.6.22 Praktijkondersteuner Huisartsen Jeugd Reeds in 2019 heeft de raad een bedrag van € 75.000 beschikbaar gesteld voor het uitvoeren van de pilot praktijkondersteuner huisartsen jeugd (POH-J). Het doel is om meer grip te krijgen op de verwijzingen van huisartsen. Vanaf 2020 zijn op verschillende huisartsenpraktijken praktijkondersteuners gestart. Inmiddels zijn in Echt-Susteren 6 huisartsenprakijken met een praktijkondersteuner huisartsen jeugd. Een medewerker van het Centrum Jeugd en Gezin (CJG), die deze functie invult, bekijkt tevens of het gezin laagdrempelige ondersteuning nodig heeft. De kosten van de inzet zijn tot en met 2021 binnen de reguliere capaciteit (van het CJG) opgevangen, vanaf 2022 zijn de gemaakte kosten ten laste van het beschikbaar gestelde bedrag van € 75.000 gekomen. In 2022 is uit de beschikbare middelen aanvullende ondersteuning ingekocht bij het CJG. Daarnaast is een kleine vergoeding betaald voor het gebruik van een praktijkruimte. In 2022 is de beschikking verstuurd aan het CJG inzake POH-J waarin werd aangegeven dat de resterende middelen van € 23.390 ingezet konden worden in 2023. Door capaciteitsproblematiek bij het CJG is het verzoek gedaan om dit bedrag (minus de kosten voor de praktijkruimte) wederom over te hevelen naar 2024. Het doel is om in 2024 te komen tot 7 huisartsenpraktijken met een praktijkondersteuner jeugd.

De raad wordt voorgesteld om dit bedrag van € 22.994 over te hevelen naar 2024 om verdere uitbreiding van huisartsenpraktijken met een praktijkondersteuner jeugd te realiseren.



3.6.23 SROI Monitoringssysteem Vanuit de regio zijn in 2022 middelen ontvangen voor de aanschaf van het monitoringssysteem Wizzer. In totaal is een bedrag ontvangen van € 25.000 voor de kosten in 2022, 2023, 2024 en 2025, omdat het contract met Wizzer afgesloten is voor 4 jaar. In 2023 is het geraamd budget (na aftrek van de kosten betaald in 2022) € 20.900. De totale kosten voor 2023 bedragen € 4.600. Voorgesteld wordt het resterende budget van € 16.300 (bedoeld voor de kosten in 2024 en 2025) via de reserve restantbudgetten over te hevelen naar 2024 en in dat jaar opnieuw beschikbaar te stellen.



3.6.24 Regionale Samenwerking MLO Binnen de regionale begroting zijn voor 2023 een aantal personele budgetposten opgenomen die nog niet of nog niet volledig ingevuld zijn. Dat betekent dat de doorbelasting richting de gemeente iets lager zal uitvallen dan begroot. Voorgesteld wordt om het betreffende budget af te ramen met € 45.000 en dit bedrag via de reserve restant budgetten voor 2024 opnieuw beschikbaar te stellen. Als gevolg van loon- en prijscorrecties is de begroting voor 2024 hoger dan op dit moment geraamd.

Wat mag het kosten? Omschrijving 3.6.1 Schuilhut jongerenvoorziening Bandert 3.6.1 Reserve algemeen jeugdbeleid 3.6.2 Onderhoud MFC Roosteren 3.6.2 Onttrekking reserve vermindering kapitaallasten 3.6.3 Speelvoorzieningen 3.6.3 Reserve restant budgetten 3.6.4 Bijdrage MFC Roosteren in voorziening onderhoud 3.6.5 Overige gezondheidszorg 3.6.5 Reserve restant budgetten

2e bestuursrapportage 2023

2023

2024

2025

2026

2027

50.000 -50.000 55.000 -55.000 -50.000 50.000

50.000 -50.000

-5.500 -30.000 30.000

-5.500 30.000 -30.000

-5.500

-5.500

-5.500

32

3.6.6 Periodieke uitkeringen 3.6.6 Loonkostensubsidie 3.6.6 Periodieke uitkeringen I.O.A.W. 3.6.6 Periodieke uitkeringen I.O.A.Z. 3.6.6 Gebundelde uitkering (BUIG) 3.6.6 Periodieke uitkeringen 3.6.6 Bijdrage MER 3.6.6 Reserve restant budgetten 3.6.7 Inburgering 3.6.7 Rijksbijdrage inburgering 3.6.8 Advieskosten 3.6.8 Inkoop trajecten 3.6.8 Arbeidsbemiddeling 3.6.8 Detacheringsbaan 3.6.8 Beschut werk 3.6.8 Loonkostentegemoetkoming 3.6.8 Individuele studietoeslag per 01-04-2022 PW 3.6.8 Inkoop trajecten 3.6.8 Reserve restant budgetten 3.6.9 Versterken sociale basis 3.6.9 Bijdrage MER 3.6.9 Uitvoeringskosten MGR 3.6.9 Inkomsten MGR 3.6.10 Jeugdgezondheidszorg aanpak jeugdprobl. 3.6.10 Innovatieve proj. Jeugdhulp 3.6.10 Participatie inburgering 3.6.11 SPUK GALA Sport: Sportakkoord 3.6.11 SPUK GALA Sport: Combinatiefuncties 3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Gezondheidsachterstanden 3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Kansrijke Start 3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Mentale gezondheid 3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Overgewicht/Obesitas 3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Valpreventie Leefomgeving 3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Alcohol/drugs/roken

731.281 400.000 -200.000 -80.000 -851.281 -300.000

3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Sociale basis

2e bestuursrapportage 2023

300.000 334.901 -334.901 2.000 -22.000 -3.000 9.000 4.000 -5.000

671.079 350.000 -200.000 -80.000 -741.079 300.000 -300.000

15.000 -68.000 68.000 95.009 945 17.362 -115.846

68.000 -68.000 4.880 -15.476 20.554 -9.958

4.930 -15.476 20.554 -10.008

5.032 -15.476 20.554 -10.110

30.000 -18.000 -12.000 28.422 195.673

28.421 195.670

28.421 195.670

21.853 189.028

43.726

43.725

43.725

43.706

32.794

34.980

34.980

43.706

15.304

10.931

10.931

38.260 112.594 21.863

38.260 103.847 21.863

38.260 103.847 21.863

5.466

5.466

5.466

79.800

78.705

78.705

5.032 -15.476 20.554 -10.110

107.079

59.003

33

3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Mantelzorg

21.863

21.863

21.863

3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Eenzaamheid 3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: W elzijn op recept 3.6.11 SPUK GALA Ondersteunend: GGD 3.6.11 SPUK GALA Ondersteunend: Regionale Aanpak Preventie 3.6.11 SPUK GALA Ondersteuningsbudget 3.6.11 SPUK GALA Sport: Sportakkoord 3.6.11 SPUK GALA Sport: Combinatiefuncties 3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Gezondheidsachterstanden 3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Kansrijke Start 3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Mentale gezondheid 3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Overgewicht/Obesitas 3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Valpreventie Leefomgeving 3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Alcohol/drugs/roken 3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Sociale basis 3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Mantelzorg 3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: Eenzaamheid 3.6.11 SPUK GALA Gezondheid: W elzijn op recept 3.6.11 SPUK GALA Ondersteunend: GGD 3.6.11 SPUK GALA Ondersteunend: Regionale Aanpak Preventie 3.6.11 SPUK GALA: Ondersteuningsbudget 3.6.11 Overige gezondheidszorg: Lokaal Preventieakkoord 3.6.11 Overige gezondheidszorg: Lokaal Preventieakkoord 3.6.11 Combinatiefuncties 3.6.12 Externe dienstverlening 3.6.12 Uitgaven projecten aanpak energie armoede 3.6.12 Rijksbijdrage aanpak energiearmoede 3.6.13 Kwijtschelding publ. schulden (SPUK G12) 3.6.13 Kwijtschelding gemeent. schulden (SPUK C62) 3.6.13 Storting reserve ink.voorz, reintegratie, soc. Werkvoorz. 3.6.13 Storting reserve ink.voorz, reintegratie, soc. Werkvoorz.

21.863

21.863

17.490

12.025 5.466

20.769 5.466

25.142 5.466

19.458 7.400 -28.422 -195.673

15.960

15.960

-28.421 -195.670

-28.421 -195.670

-21.853 -189.028

-43.726

-43.725

-43.725

-43.706

-32.794

-34.980

-34.980

-43.706

-15.304

-10.931

-10.931

-38.260 -112.594 -21.863

-38.260 -103.847 -21.863

-38.260 -103.847 -21.863

-107.079

-5.466 -79.800 -21.863 -21.863

-5.466 -78.705 -21.863 -21.863

-5.466 -78.705 -21.863 -17.490

-59.003 -19.668

-12.025 -5.466

-20.769 -5.466

-25.142 -5.466

-19.458 -7.400

-15.960

-15.960

-20.000

-20.000

-20.000

-20.000

20.000 -113.960

20.000 -113.960

20.000 -113.960

20.000 -113.960

2e bestuursrapportage 2023

-113.960 22.470

19.668

29.501

-29.501

231.569 -254.039 -9.963 -2.250 9.963 2.250

34

3.6.14 Bijzondere bijstand pers. < 65 jaar 3.6.14 Bijzondere bijstand pers. > 65 jaar 3.6.14 Loonheffing/premie 3.6.14 Uitvoeringskosten schuldhulpverlening 3.6.14 Alle kinderen doen mee budget 3.6.14 Pers. participatiebudg. pensioengerechtigden 3.6.14 Categoriale bijzondere bijstand premie 3.6.14 Maatschappelijke actief bonus 3.6.14 Bijzondere bijstand BBZ lening 3.6.14 Terugvordering 3.6.14 Aflossing 3.6.14 Onttrekking reserve ink.voorz, reintegratie, soc. Werkvoorz. 3.6.15 Begeleiding (WMO) - Bijdrage MER 3.6.15 Onttrekking reserve SC MER-SD 3.6.16 Woonvoorziening 3.6.16 Rolstoelvoorziening 3.6.16 Vervoersvoorziening 3.6.16 Hulp bij huishouding 3.6.16 Begeleiding individueel 3.6.16 Begeleiding groep 3.6.16 Uitvoeringskosten sociaal domein 3.6.16 PGB gemeente - Huishoudelijke hulp 3.6.16 PGB gemeente - Begeleiding 3.6.16 Subsidieprogramma vrijwilligersorganisaties 3.6.16 Verzekeringen 3.6.16 Subsidieprogramma prof.

instellingen 3.6.16 Ouderenbeleid 3.6.16 Wet verplichte GGZ 3.6.16 Eigen bijdrage hulp bij huishouding 3.6.17 Collectief vervoer - Uitgaven Omnibuzz 3.6.17 Versterken sociale basis 3.6.17 Collectief vervoer - Eigen bijdrage Omnibuzz 3.6.18 Uitvoeringskosten Jeugd 3.6.18 Reserve restant budgetten 3.6.19 Subsidie CJG 3.6.19 Reserve restant budgetten 3.6.20 CJG-ML 3.6.20 Maatschappelijke opvang en vrouwenopvang 3.6.20 Jeugdhulp begeleiding individueel 3.6.20 Jeugdhulp begeleiding individueel 3.6.20 Logeren 3.6.20 Jeugdhulp behandeling individueel (excl. GGZ) 3.6.20 Jeugdhulp dagbesteding 3.6.20 Jeugdhulp dagbesteding 3.6.20 Jeugdhulp dagbegeleiding GGZ 3.6.20 Pleegzorg (wonen) 3.6.20 Gezinsgericht (wonen) 3.6.20 Jeugdhulp met verblijf overig (wonen) 3.6.20 Verblijf met behandeling (excl GGZ) 3.6.20 Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf 3.6.20 Jeugd behandeling LTA 3.6.20 Jeugdhulp crisis 3.6.20 Verblijf LTA 3.6.20 Verblijf met behandeling GGZ 3.6.20 Gesloten verplaatsing (Jeugdzorgplus)

2e bestuursrapportage 2023

-26.000 18.000 -6.500 22.500 37.500 -10.000 -14.000 -11.500 -1.000 -10.500 41.500 -40.000 13.464 -13.464 335.000 -24.000 -80.000 410.000 -209.000 -284.000 -59.000 46.000 -80.000 -7.000 2.000 -8.000 -5.000 -12.000 -25.000 21.330 -22.806 1.476 -200.000 200.000 -115.000 115.000 -2.781

35.254 -33.700 -1.554 200.000 -200.000 115.000 -115.000

56.806 -52.082 -4.724

77.341 -69.286 -8.055

108.052 -97.163 -10.889

-258 6.000 285.827 -37.903 1.538.999 -425.000 38.310 120.998 -110.740 63.614 -654.900 -472.859 -1.114.905 -45.000 -100.000 1.118.656 282.063 204.838

35

3.6.20 Jeugdbescherming 3.6.20 Jeugdbescherming 3.6.20 Jeugdbescherming 3.6.20 Jeugdbescherming 3.6.20 Jeugdreclassering 3.6.20 Jeugdreclassering 3.6.20 Jeugdreclassering 3.6.20 Uitvoeringskosten Jeugd 3.6.20 Onttrekking reserve jeugdhulp 3.6.21 Algemeen Jeugdbeleid 3.6.21 Reserve algemeen jeugdbeleid 3.6.22 Ondersteuning huisartsen 3.6.22 Reserve jeugdhulp 3.6.23 Monitoring SROI 3.6.23 Reserve restant budgetten 3.6.24 Wmo Samenwerkingsverbanden 3.6.24 Jeugd Samenwerkingsverbanden 3.6.24 Reserve restant budgetten

5.111 -6.215 -47.546 29.448 -4.526 -718 -15.757 -200.000 -454.756 -39.975 39.975 -22.994 22.994 -16.300 16.300 -13.500 -31.500 45.000

39.975 -39.975 22.994 -22.994 16.300 -16.300 13.500 31.500 -45.000

Totaal

-121.990

-119.460

2e bestuursrapportage 2023

-119.460

-119.460

-119.460

36

3.7

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

Wat gaan we doen?  3.7.1 Gebiedsontwikkeling VDL Nedcar In de 2e bestuursrapportage 2017 is € 67.600 aan budget beschikbaar gesteld voor herijking verkenningsnota uitbreiding VDL Nedcar, met als dekkingsmiddel de reserve kwaliteit verbeterende projecten buitengebied. Dit budget is onder andere bedoeld om voor de gebiedsontwikkeling van VDL Nedcar juridisch advies in te winnen, aanvullende onderzoeken uit te laten voeren en vakspecialisten in te huren. Van dit budget resteert € 26.330. Na het onherroepelijk worden van het Provinciaal Inpassingsplan in 2022 is gestart met de uitwerking van de deelprojecten die onderdeel uitmaken van de gebiedsontwikkeling. Eind 2023 neemt de provincie naar verwachting een besluit over de daadwerkelijke uitvoering van de deelprojecten. Voorgesteld wordt om het restandbudget zijnde € 26.330 en bijbehorend dekkingsmiddel (de reserve kwaliteit verbeterende projecten buitengebied) door te schuiven naar 2024. 

3.7.2 Onderzoekskosten gebiedsontwikkeling Schansberg Door middel van de 1e bestuursrapportage 2019 heeft de gemeenteraad een budget van € 22.000 beschikbaar gesteld om te onderzoeken of een herontwikkeling van het gebied Schansberg mogelijk is. Dekking geschiedt door inzet van de reserve samenwerkingsovereenkomst Industriepark Swentibold. Vanwege de eigendomssituatie binnen het gebied is dit onderzoek tot op heden niet uitgevoerd en is het budget (€ 22.000) met bijbehorend dekkingsmiddel doorgeschoven naar dienstjaar 2023. Het gebied Schansberg ligt binnen het stroomvoerend rivierbed van de Maas en grenst aan het waterwingebied de Rug. Daarnaast worden vanuit de provincie Limburg eisen gesteld aan een herontwikkeling en zijn er binnen het gebied meerdere gebiedseigenaren met ieder hun eigen wensen/ideeën. Dit alles maakt de herontwikkeling tot een complexe puzzel, waardoor de inventarisatiefase langer duurt dan verwacht. Daarbij komt dat de Belgische overheid de Pater Sangersbrug wil vervangen. De voorbereidingen hiervoor lopen. Vanwege de samenhang met een herontwikkeling van het gebied Schansberg leidt dit er toe dat de onderzoeken naar deze herontwikkeling en daarmee ook de hiermee verband houdende kosten over een langere periode worden uitgesmeerd.

Voorgesteld wordt om het beschikbaar gestelde budget, zijnde € 22.000 en het bijbehorend dekkingsmiddel (de reserve samenwerkingsovereenkomst Industriepark Swentibold) over te hevelen naar 2024.



3.7.3 Woonwagenlocatie Groensebos Voor 2023 was een bedrag geraamd van € 20.000 voor uitvoering van het project legalisatie Groensebos. Hiervan is een bedrag van € 3.812 uitgegeven. Om in 2024 nog vervolgwerkzaamheden uit te kunnen voeren, wordt voorgesteld om het restantbudget van € 16.188 via de reserve restantbudgetten over te hevelen naar 2024.



3.7.4 Implementatie Omgevingswet Voor 2023 is in de gemeentelijke begroting een budget opgenomen van € 670.684 voor de implementatie van de Omgevingswet. De Omgevingswet treedt volgens planning op 1 januari 2024 in werking, waarvoor nog een aantal werkzaamheden moeten plaatsvinden. Naar verwachting worden er voor de implementatie van de Omgevingswet, de Omgevingsvisie en het Initieel Omgevingsplan nog kosten gemaakt die uit dit budget worden voldaan. Deze worden dan van het beschikbare budget afgeboekt, waarna het resterende saldo op het einde van het boekjaar zal worden overgeheveld naar 2024. De schatting is dat dit jaar een bedrag van € 115.000 wordt uitgegeven voor de genoemde projecten. Om te voorkomen dat het budget voor 2024 ontoereikend is voor de uitvoering van de noodzakelijke acties, wordt voorgesteld om het restantbudget van € 555.684 via de reserve restantbudgetten over te hevelen naar 2024.

2e bestuursrapportage 2023

37



3.7.5 Voorbereidingsbudget gebiedsontwikkeling Ten behoeve van de voorbereiding van projecten en werkzaamheden die voortkomen vanuit gebiedsontwikkelingen is door de gemeenteraad budget beschikbaar gesteld. Voor 2023 is dit in totaal € 184.332, gesplitst in een algemeen budget (€ 102.168) en een voorbereidingsbudget voor de gebiedsontwikkeling Roosteren (€ 82.164). De bestedingen in 2023 bedragen zijn geraamd op respectievelijk € 15.046 en € 27.650. Omdat deze gebiedsontwikkelingen en de bijbehorende projecten zich over meerdere jaren uitspreiden, wordt voorgesteld om de restantbudgetten 2023, geraamd op € 87.122 (voorbereidingsbudget Gebiedsontwikkeling) en € 54.514 (voorbereidingsbudget gebiedsvisie Roosteren), door te schuiven naar 2024. Een gedeelte van de voorbereidingsbudgetten gebiedsontwikkeling wordt gedekt door de reserve vermindering kapitaallasten (€ 42.260), ook dit dekkingsmiddel schuift door naar 2024. Doorschuiving van de resterende voorbereidingsbugetten gebeurt via de reserve restant budgetten (€ 99.376).



3.7.6 Wet goed verhuurderschap Op 1 juli 2023 is de Wet goed verhuurderschap in werking getreden. Met de invoering van deze wet krijgen gemeenten een belangrijke rol bij het bevorderen van goed verhuurderschap. Zo moet iedere gemeente uiterlijk 1 januari 2024 een meldpunt inrichten voor klachten over ongewenst gedrag van verhuurders en moeten gemeenten de wet gaan handhaven. Met het meldpunt en de handhavingsbevoegdheden krijgen gemeenten een verplichte extra taak. Voor het uitvoeren van deze extra taak worden gemeenten gecompenseerd door het Rijk. Onze gemeente ontvangt in 2023 incidenteel € 13.072 en structureel € 22.244 om de nieuwe verplichte taak uit te voeren. De structurele uitkering is met ingang van 2023 via het gemeentefonds uitgekeerd. De uitvoeringskosten moeten in de begroting worden opgenomen. Voorgesteld wordt om de structurele bijdrage in de begroting 2023 en volgende jaren op te nemen en het bedrag dat in 2023 niet besteed wordt, over te hevelen naar 2024 via de reserve restant-budgetten. Dekking van de uitgaven vindt plaats door te beschikken over de stelpost toekomstige verplichtingen algemene uitkering.

Wat mag het kosten? Omschrijving 3.7.1 Adviskosten VDL Nedcar 3.7.1 Reserve kwaliteitverbeterende projecten buitengebied 3.7.2 Onderzoekskosten Schansberg 3.7.2 Reserve Industriepark Swentibold 3.7.3 Woonwagenlocatie Groensebos 3.7.3 Reserve restantbudgetten 3.7.4 Overheveling restantbudget 3.7.4 Reserve restantbudgetten 3.7.5 Voorbereidingsbudget GO 3.7.5 Voorbereidingsbudget GO Roosteren 3.7.5 Reserve vermindering kapitaallasten 3.7.5 Reserve restant budgetten 3.7.6 Advieskosten volkshuisvesting 3.7.6 Stelpost toekomstige verplichtingen AU Totaal

2e bestuursrapportage 2023

2023

2024

2025

2026

2027

-26.330

26.330

26.330 -22.000 22.000 -16.188 16.188 -555.684 555.684 -87.122 -54.514 42.260 99.376 22.244 -22.244

-26.330 22.000 -22.000 16.188 -16.188 555.684 -555.684 87.122 54.514 -42.260 -99.376 22.244 -22.244

22.244 -22.244

22.244 -22.244

22.244 -22.244

-

-

-

-

-

38

3.8 Omgevingsrecht Wat gaan we doen?  3.8.1 Bijstelling bijdrage RUD De bijdrage voor de Regionale Uitvoeringsdienst Limburg Noord (RUD) is in 2023 € 15.970 hoger uitgevallen dan geraamd als gevolg van een toegenomen vraag en afname van diensten op het gebied van uitvoering van VTH-taken. Deze overschrijding wordt gecompenseerd door de ontvangen legesopbrengsten. Derhalve wordt een bedrag van € 15.970 toegevoegd aan het budget bijdrage RUD en wordt de legesraming met eenzelfde bedrag verhoogd. Wat mag het kosten? Omschrijving 3.8.1 Bijdrage RUD 3.8.1 Bouwleges Totaal

2e bestuursrapportage 2023

2023

2024

2025

2026

2027

15.970 -15.970 -

-

-

-

-

39

3.9

Economische zaken en grondexploitaties

Wat gaan we doen?  3.9.1 Hotelontwikkeling Poort van Echt In de raadsvergadering van 3 juni 2021 heeft de raad een uitvoeringskrediet van € 797.000 beschikbaar gesteld voor het project Hotelontwikkeling Poort van Echt. In dit totale uitvoeringskrediet zijn kosten voor planontwikkeling, aanpassing infrastructuur en aanleg/aanpassing kabels en leidingen opgenomen. De kosten van het uitvoeringskrediet worden gedekt door de van de ontwikkelaar te ontvangen exploitatiebijdrage, zijnde € 797.000. De exploitatiebijdrage van de ontwikkelaar is gekoppeld aan de procedure van het bestemmingsplan en de omgevingsvergunning. Het bestemmingsplan is inmiddels onherroepelijk. Aangezien de procedure van de omgevingsvergunning nog niet is afgerond, schuift het gedeelte van het budget voor de onderdelen aanpassing infrastructuur en aanleg/aanpassing kabels en leidingen (€ 727.000) en bijbehorend dekkingsmiddel (de bijdrage van de ontwikkelaar) door naar 2024. 

3.9.2 Planuitwerking Landschapsvisie Zuidrand Echt Door middel van de 1e bestuursrapportage 2022 heeft de gemeenteraad een budget van € 25.000 beschikbaar gesteld voor de planuitwerking van onderdelen van de Landschapsvisie Zuidrand Echt. Het betreft voornamelijk het aanbrengen van landschappelijke beplantingen tegen de zuidrand van Echt. Verder is het de bedoeling te onderzoeken of de recreatieve ontsluiting van de oude trambaan haalbaar is. Dekking geschiedt door inzet van de reserve kwaliteit verbeterende projecten buitengebied. Vanwege andere prioriteiten is het niet mogelijk gebleken om in 2023 invulling te geven aan deze planvorming en -uitwerking. Voorgesteld wordt om het beschikbaar gestelde budget, zijnde € 25.000 en bijbehorende dekking (reserve kwaliteit verbeterende projecten buitengebied) over te hevelen naar 2024.



3.9.3 Woningbouw Karel V-straat Koningsbosch De gemeente heeft in 2023 ten behoeve van de geplande realisatie van 20 woningen aan de Karel V-straat Koningsbosch een anterieure exploitatieovereenkomst gesloten met een ontwikkelaar. Het woningbouwplan voorziet in de realisatie van eengezinswoningen en levensloopbestendige woningen. De gemeente vervult in dit kader een faciliterende rol. De ontwikkelaar is verantwoordelijk voor de opstalontwikkeling en de aanleg van de infrastructuur en de gemeente voor een passend planologisch regime. In verband met de herontwikkeling ontvangt de gemeente een bedrag van € 10.000 voor planontwikkelings- en uitvoeringskosten.



3.9.4 Hoek Marktstraat-Willibrordusplein De gemeente is in 2015 met een partij een exploitatieovereenkomst aangegaan om op de hoek Marktstraat-Willibrordusplein o.a. een supermarktfunctie te realiseren. Dit plan is niet doorgegaan en in 2022 heeft een contractovername door een andere partij plaatsgevonden. Het nieuwe plan voorziet in 2 ruimtes voor detailhandel en/of horeca alsmede 4 appartementen aan de Marktstraat en 21 appartementen aan het Willibrordusplein. Om dit plan te realiseren moeten kabels en leidingen (o.a. een hogedrukgas- en een hoofdwaterleiding) omgelegd worden. Vanwege de ligging van deze leidingen in het openbaar gebied is gemeente opdrachtgever van deze werkzaamheden. Met de projectontwikkelaar is afgesproken dat de hiermee gemoeide kosten ter hoogte van € 83.896 door de ontwikkelaar aan de gemeente worden vergoed. Voor het project is bovendien nog een budget van € 58.200 beschikbaar voor planontwikkelings- en uitvoeringskosten. Dit bedrag wordt in 2023 niet besteed. Voorgesteld wordt om dit bedrag via de reserve restantbudgetten (€ 28.200) en de Algemene reserve Grondbedrijf (€ 30.000) over te hevelen naar 2024.

2e bestuursrapportage 2023

40



3.9.5 Appartementencomplex Louerstraat De gemeente heeft in verband met de geplande bouw van een complex met 4 (huur)appartementen aan de Louerstraat in Susteren een exploitatieovereenkomst met een exploitant gesloten. De appartementen zijn bedoeld voor doorstromers en jonge senioren. De gemeente vervult in dit project een faciliterende rol. De ontwikkelaar is verantwoordelijk voor de opstalontwikkeling en de gemeente voor een passend planologisch regime. In verband met de ontwikkeling ontvangt de gemeente een bedrag van € 5.000 voor planontwikkelings- en uitvoeringskosten.



3.9.6 Versterking economische structuur "Het budget "versterking economische structuur" is bestemd voor uitgaven ter bevordering van de lokale economie van de gemeente Echt-Susteren. Ter versterking van het winkelcentrum in Echt is er behoefte om meer sfeer en beleving te creëren o.a. door de aanleg van sfeerverlichting in bomen, het organiseren van evenementen en extra aankleding van de openbare ruimte. Het afgelopen jaar is extra sfeerverlichting aangebracht waarvan de kosten zijn gespreid over een periode van 4 jaar. Voor de extra aankleding van de openbare ruimte ligt nog geen concreet plan. Aangezien de kosten hieromtrent jaar overschrijdend zijn wordt voorgesteld om € 5.000 van het budget “versterking economische structuur” in 2023 af te ramen en te storten in de reserve restantbudgetten en in 2024 het budget ‘versterking economische structuur’ te verhogen met € 5.000 met als dekkingsmiddel de reserve restantbudgetten.



3.9.7 GKM-bijdragen In de begroting 2023 is geen raming opgenomen voor de te ontvangen bijdragen in het kader van het Gemeentelijk Kwaliteitsmenu (GKM). Deze opbrengsten zijn namelijk volledig afhankelijk van particuliere initiatieven die worden ingediend, waarvoor een GKM-bijdrage verplicht is. Deze bijdragen worden in het kader van de jaarrekening conform gemeentelijk beleid (de nota reserves en voorzieningen) gestort in de reserve kwaliteitsfonds. Vooruitlopend daarop wordt voorgesteld om in het kader van de 2e bestuursrapportage 2023 de reeds ontvangen GKM-bijdragen (€ 173.510) in te boeken en deze toe te voegen aan de reserve kwaliteitsfonds.



3.9.8 Lokale bon Op basis van het raadsbesluit van de nota van wijziging 2e bestuursrapportage 2022 is storting gedaan in de voorziening lokale bon. Dit is destijds deels in 2022 geboekt en deels in 2023. De accountant heeft in het kader van de jaarrekeningcontrole aangegeven dat de storting volledig in 2022 had moeten plaatsvinden. Bij de jaarrekening is de storting in de voorziening lokale bon omgezet in een storting in de reserve vermindering kapitaallasten. Het bedrag van € 1.037.815 dat in 2022 is toegevoegd aan de reserve vermindering kapitaallasten wordt nu weer onttrokken en alsnog gestort in de voorziening lokale bon.



3.9.9 Programma Centrum Echt Voor het Programma Centrum Echt zijn voor de jaren 2020 tot en met 2025 planontwikkelingskosten gebudgetteerd. Voor 2023 is het beschikbare bedrag € 75.000. In 2023 vond de zitting in bodemprocedure bij de Raad van State plaats over het Bestemmingsplan Centrum Echt. Door het grote aantal beroepschriften en de complexiteit van de zaak was het nodig een groot aantal externe deskundigen in te schakelen voor de voorbereiding van de zitting en voor de aanwezigheid tijdens de zitting zelf. Naast de beroepen tegen het bestemmingsplan blijft een kleine groep ondernemers uit het centrum ageren tegen alle vergunningen die worden verleend in het kader van het Programma Centrum Echt (onder andere met betrekking tot De Valk en de aanleg van nieuwe wegen). Door de benodigde inhuur van externe juridische en inhoudelijke bijstand is het bedrag dat voor 2023 beschikbaar is nog te laag. Voorgesteld wordt daarom voor 2023 een aanvullend bedrag van € 75.000 op te nemen en dit bedrag te dekken uit de reserve majeure projecten.

2e bestuursrapportage 2023

41



3.9.10 Doorschuiven budgetten programma centrum Echt In het kader van het provinciale programma Kwaliteit Limburgse Centra (KLC) heeft de gemeente Echt-Susteren subsidiebeschikkingen ontvangen van € 1.200.000 en € 1.100.000 voor het Programma Centrum Echt. De subsidie van € 1.200.000 is via de Nota van wijziging op de 2e bestuursrapportage 2021 respectievelijk de 1e en 2e bestuursrapportage 2022 ingebracht in de gemeentelijke begroting, als dekkingsmiddel voor een infrastructureel investeringskrediet en een tweetal exploitatiebudgetten. De subsidie van € 1.100.000 is via de 1e bestuursrapportage 2023 ingebracht in de gemeentelijke begroting, eveneens als dekkingsmiddel voor een infrastructureel investeringskrediet en een exploitatiebudget. In het jaar 2023 zijn op de exploitatiebudgetten geen kosten gemaakt. Voorgesteld wordt dan ook om (de restanten van) de exploitatiebudgetten (€ 550.000 en € 77.500) en de bijbehorende dekkingsmiddelen - de beide KLC-subsidies - door te schuiven naar 2024.



3.9.11 Subsidie woningbouw Karel-V straat Koningsbosch De gemeente heeft in 2023 ten behoeve van de realisatie van 20 woningen aan de Karel V-straat Koningsbosch een anterieure exploitatieovereenkomst met een ontwikkelaar gesloten. Het woningbouwplan Egmondhof voorziet in de realisatie van 8 eengezinswoningen en 12 levensloopbestendige woningen. Omdat in het plan extra kosten moeten worden gemaakt die de kwaliteit, betaalbaarheid en de realisatiesnelheid ten goede komen is subsidie aangevraagd op grond van de Startbouwimpuls. Indien deze subsidie verstrekt wordt, kan de bekostiging van de extra kosten plaats vinden door de subsidie. Komt het project niet voor subsidie in aanmerking, dan wordt voorgesteld dit te dekken vanuit de reserve vermindering kapitaalslasten. Voorgesteld wordt in dat geval een bijdrage van € 50.000 te doen in deze extra kosten. Op het moment van het opstellen van deze bestuursrapportage heeft de gemeente Echt-Susteren nog geen subsidiebeschikking ontvangen. Derhalve wordt de bijdrage (€ 50.000) vooralsnog bekostigd vanuit de reserve vermindering kapitaalslasten.



3.9.12 Voorbereidingskrediet actieve en faciliterende grondexploitaties De raad geeft het college de ruimte om jaarlijks zonder voorafgaande tussenkomst van de raad tot een totaal bedrag van maximaal € 100.000 bestedingen te doen voor de voorbereiding van actieveen faciliterende grondexploitaties, dit met inachtneming van de voorwaarden die het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) over voorbereidingskosten dwingend voorschrijft. Dit bedrag is in de 1e bestuursrapportage 2023 verhoogd met € 85.000, ten behoeve van de projecten Vonderen en Louersveld (Middelveld III). Voor 2023 is aanvullend krediet nodig voor de voorbereidingswerkzaamheden van Louersveld (Middelveld III). Hieronder vallen de kosten van het opstellen/uitwerken van het stedenbouwkundig ontwerp, onderzoeken, planologische procedure, projectmanagement en ondersteuning bij de grondverwerving. Het geraamde aanvullend benodigde krediet voor 2023 bedraagt € 85.000. Worden de plannen (waarvoor de voorbereidingskosten worden gemaakt) daadwerkelijk in ontwikkeling genomen, dan worden de geactiveerde voorbereidingskosten overgeheveld naar het actieve of faciliterende grondexploitatiecomplex. Geactiveerde voorbereidingskosten waarvan de 5 jaars-termijn (de maximale activeringstermijn) is verstreken worden afgeboekt ten laste van het jaarresultaat. Als dekking wordt hiervoor de Algemene reserve grondbedrijf gebruikt.

2e bestuursrapportage 2023

42

Wat mag het kosten? Omschrijving 3.9.1 Poort van Echt aanpassing infra 3.9.1 Poort van Echt aanleg/aanpassing kabels en leidingen 3.9.1 Exploitatiebijdrage ontwikkelaar 3.9.2 Planuitwerking landschapsvisie zuidrand Echt 3.9.2 Reserve kwaliteitsverbeterende projecten buitengebied 3.9.3 Planontw.kst/uitvoeringskst inzake woningbouw Karel V straat Koningsbosch 3.9.3 Bijdrage planontw.kst/uitvoeringskst inzake woningbouw Karel V straat Koningsbosch 3.9.4 Hoek Marktstraat-Willibrordusplein (kabels en leidingen) 3.9.4 Bijdrage ontwikkelaar inzake hoek Marktstraat-Willibrordusplein (kabels en leidingen) 3.9.4 Hoek Marktstraat-Willibrordusplein (planontwikkelings- en uitvoeringskosten) 3.9.4 Reserve restant budgetten 3.9.4 Algemene reserve Grondbedrijf 3.9.5 Planontw.kst/uitvoeringskst inzake appartementencomplex Louerstraat 3.9.5 Bijdrage planontw.kst/uitvoeringskst inzake appartementencomplex Louerstraat 3.9.6 Versterking economische structuur 3.9.6 Reserve restant budgetten 3.9.7 Diverse GKM bijdragen 3.9.7 Reserve kwaliteitsfonds 3.9.8 Storting voorziening lokale bon 3.9.8 Onttrekking reserve vermindering kapitaallasten 3.9.9 Planontwikkelingskosten programma centrum Echt 3.9.9 Reserve majeure projecten 3.9.10 Programma Centrum Echt/versterken centra, kernen en wijken gemeente EchtSusteren 3.9.10 KLC1 subsidie 3.9.10 Programma Centrum Echt/versterken centra, kernen en wijken

gemeente EchtSusteren 3.9.10 KLC2 subsidie 3.9.11 Woningbouw Egmondhof Koningsbosch 3.9.11 Reserve vermindering kapitaallasten Totaal

Investeringen 3.9.12 Voorbereidingskrediet grondexploitaties Totaal

2e bestuursrapportage 2023

2023 -647.000 -80.000

2024 647.000 80.000

727.000 -25.000

-727.000 25.000

25.000

-25.000

2025

2026

2027

10.000 -10.000

83.896 -83.896

-58.200

58.200

28.200 30.000 5.000

-28.200 -30.000

-5.000 -5.000 5.000 -173.510 173.510 1.037.815 -1.037.815

5.000 -5.000

75.000 -75.000 550.000

-550.000 77.500

-77.500 50.000 -50.000 -

2023 85.000 85.000

-

2024

-

2025

-

-

2026

-

-

2027

-

-

43

3.10 Algemene dekkingsmiddelen Wat gaan we doen?  3.10.1 Onvoorziene uitgaven Jaarlijks wordt € 103.500 geraamd voor de post onvoorziene lasten. Tot 1 september 2023 zijn er nog geen onvoorziene lasten geboekt. Er zijn geen indicaties dat er gebruik wordt gemaakt van het volledige bedrag tijdens de resterende maanden van 2023. Voorgesteld wordt om de post gedeeltelijk af te ramen met € 53.500. Voor het restant van 2023 is dan nog € 50.000 beschikbaar voor onvoorziene lasten. 

3.10.2 Vervallen claim op reserve vermindering kapitaallasten In verband met het opnemen van de tekorten op onderhoud openbaar groen (als gevolg van de nieuwe aanbesteding) vervalt de opgenomen claim (Kaderbrief 2021) van € 100.000 in 2023 op de reserve vermindering kapitaallasten.



3.10.3 Dividend Enexis Van Enexis wordt jaarlijks dividend ontvangen. Het dividend is afhankelijk van het bedrijfsresultaat. Het dividend over 2022 wordt verantwoord in 2023. Over 2022 bedraagt het dividend € 610.400 terwijl een bedrag geraamd is van € 633.200. Voor het jaar 2023 moet onze begrotingspost met € 22.800 negatief worden bijgesteld.



3.10.4 Fiscaliteiten Jaarlijks vinden onderzoeken plaats naar de correcte toepassing van de btw-labelling in de financiele administratie. In 2023 is o.a. onderzocht of de verrekeningen tussen de gemeenten en het SC MER nog altijd voldeed aan de regelgeving. Het komt voor dat ten gevolge van uitspraken door de Hoge Raad of bijstelling van het beleid door de belastingdienst mutaties in de labelling moeten worden aangebracht. Er ontstaat dan een verschuiving van compensabele BTW naar verhaalbare BTW of vice versa. In 2023 zijn naheffingsaanslagen opgelegd over de jaren 2018-2022 ter grootte van € 72.400. Geraamd was € 29.600 zodat € 42.800 wordt bijgeraamd. Naar aanleiding van de bijbehorende suppletie-aangiften is € 35.700 terugontvangen. Ten behoeve van de ondersteuning van een fiscalist bij de aangifte vennootschapsbelasting is structureel een bedrag verschuldigd van € 11.000. Dit bedrag moet nog in de begroting worden opgenomen.



3.10.5 Vennootschapsbelasting De belastingdienst heeft onze gemeente een voorlopige aanslag vennootschapsbelasting 2023 opgelegd van € 229.000. In het jaar 2022 heeft de belastingdienst voorlopige aanslagen opgelegd over de jaren 2021 ad € 213.000 en over het jaar 2022 ad € 202.440. De aanslag over het jaar 2021 is in 2023 vastgesteld en gebleken is dat geen vennootschapsbelasting over het jaar 2021 verschuldigd was. Het bedrag ad € 213.000 is aan de gemeente terugbetaald.



3.10.6 Stelpost toekomstige verplichtingen algemene uitkering In de begroting 2023 is een bedrag geraamd van € 600.614 als stelpost toekomstige verplichtingen 2023. Deze stelpost kan worden ingezet als dekkingsmiddel voor de mutaties uit deze 2e bestuursrapportage 2023.



3.10.7 Rente uitgezette kasgeldleningen De gemeente Echt-Susteren heeft in 2019 en 2020 een drietal geldleningen van elk € 10 miljoen aangetrokken met een negatieve rente. De aangetrokken geldleningen leveren de gemeente een jaarlijks rente bedrag op van ongeveer € 13.500. De middelen die de gemeente niet direct nodig heeft, moet de gemeente verplicht parkeren bij de schatkist. Doordat in 2022 de rente is gaan stijgen betaalt de schatkist een rentevergoeding voor de geparkeerde middelen. Een gemeente mag de overtollige liquide middelen echter ook uitlenen aan andere decentrale overheden. Sinds de rente aan het stijgen is, is de vraag van collega gemeenten groot om overtollige liquide middelen van

2e bestuursrapportage 2023

44

een collega gemeente te lenen. Het mes snijdt dan aan twee kanten: De uitlenende gemeente ontvangt een hogere rente dan bij de schatkist, de lenende gemeente betaalt een lager rente dan bij de bank. Onze gemeente leent geld uit, waardoor over het tweede halfjaar 2023 een bedrag bijgeraamd kan worden van € 400.000 aan rente-inkomsten. 

3.10.8 Voorlopig rekeningsaldo 2023 Naar aanleiding van de 1e bestuursrapportage 2023 ontstond er een voorlopig saldo van € 4.403 voor de jaarrekening 2023. Dit saldo kan nu worden ingezet voor deze 2e bestuursrapportage 2023.



3.10.9 Stelpost opvang vluchtelingen De stelpost opvang vluchtelingen kan vervallen en het saldo van € 350.000 wordt toegevoegd aan de reserve opvang vluchtelingen. Er is geen noodzaak geweest om extra personeel in te huren.



3.10.10 Inconveniënten Enexis Van Enexis wordt jaarlijks een bedrag ontvangen wegens de zogenaamde inconveniententoeslag. Deze vergoeding is vooral bedoeld als tegemoetkoming voor alle ‘ongemakken’ ten gevolge van het hebben, houden, onderhouden en verwijderen van leidingen in gemeentegrond. Daarnaast ontvangen wij een vergoeding per aansluiting wegens beheerskosten. Het bedrag wisselt jaarlijks afhankelijk van het aantal bewerkingen in gemeente-eigendommen. Over het jaar 2023 moet onze begrotingspost met € 6.400 negatief worden bijgesteld.



3.10.11 Belastingen Bij de begroting worden inschattingen gemaakt van de belastingopbrengsten. Deze worden op basis van de uitvoeringsinformatie van de BsGW bijgesteld. Op basis van de uitvoeringsinformatie (URAP 2e kwartaal 2023) worden de prognoses van diversen belastingen bijgesteld. De opbrengst van de hondenbelasting wordt naar beneden bijgesteld met € 8.000. De opbrengst van de forensenbelasting wordt naar boven bijgesteld met € 5.000. De OZB opbrengsten van de woningen wordt met € 58.000 naar beneden bijgesteld. De OZB opbrengsten van de niet-woningen worden zowel voor het eigenaarsdeel als het gebruikersdeel met € 37.000 opgehoogd.



3.10.12 Algemene uitkering voorgaande jaren Binnen de algemene uitkering 2023 hebben verrekeningen plaatsgevonden van het accres over de jaren 2020, 2021 en 2022. Ten opzichte van de begroting zijn de lasten voorgaande jaren € 35.424 hoger. De baten voorgaande jaren zijn € 13.182 hoger dan geraamd. Per saldo is een nadeel ten opzichte van de begroting te ramen van € 22.242.



3.10.13 Stelpost verrekening algemene uitkering In de begroting 2023 is een bedrag geraamd van € 1.313.294 als stelpost verrekeningen 2023. Ten behoeve van de mutaties uit de meicirculaire 2023 wordt deze stelpost voor € 196.489 aangewend, zie toelichting meicirculaire 2023. Op basis van de berekeningen van de septembercirculaire 2023 hoeft geen gebruik gemaakt te worden van deze stelpost, zodat voorgesteld wordt het restant van de stelpost ad € 1.116.805 af te ramen en in te zetten als dekkingsmiddel voor de mutaties uit deze 2e bestuursrapportage 2023.



3.10.14 Meicirculaire 2023 In de 1e bestuursrapportage 2023 is een berekening van de algemene uitkering 2023-2027 opgenomen op basis van de prognose PAUW. Vermeld is dat de gepresenteerde cijfers pas definitief worden als ze in de meicirculaire 2023 zijn opgenomen, maar ook dat er afwijkingen kunnen ontstaan. Nadat de meicirculaire 2023 is uitgebracht is er een nieuwe berekening opgesteld. Uw raad is hierover geïnformeerd middels de raadsinformatiebrief van 20 juni 2023. Ten opzichte van de 1e bestuursrapportage 2023 moeten nog een aantal mutaties in de begroting 2023 worden verwerkt. Het betreft: 1. De mutatie van de Integratie-uitkering Participatie (WSW-middelen die naar Westrom gaan). De omvang van de integratie-uitkering Participatie wijzigt als gevolg van de toekenning van de loon- en prijsbijstelling 2023. De wijziging is tweeledig. De verdeling van de bedragen per gemeente wijzigt in de eerste plaats door actualisatie van de verdeling van de WSW-middelen.

2e bestuursrapportage 2023

45

Deze is gebaseerd op de gerealiseerde omvang van de sociale werkplaatspopulatie. Daarnaast is sprake van wijzigingen in de verdeling van de bedragen per gemeente door aanpassing van de drempelbedragen in de verdeling van de middelen beschut werk. Voor 2023 betreft dit een toename van € 216.571. 2. Voor het jaar 2023 worden een aantal decentralisatie-uitkeringen ontvangen die budgettair neutraal in onze begroting worden verwerkt, te weten: a. Bommenregeling € 47.190 b. Wet goed verhuurderschap € 13.072 c. Einde lening inburgeringsplicht € 5.054 d. Taal voor ontheemden Oekraïne € 20.141 e. Leerlingenvervoer Oekraïne € 21.573 f. Inkomstenderving 2020 en 2021 € 20.000 g. Maatschappelijke begeleiding € 18.960 3. In de 1e bestuursrapportage 2023 is vermeld dat de gemeente structureel een bedrag ontvangt van € 134.345 ten behoeve van de Decentralisatie-uitkering combinatiefuncties / buurtsportcoaches. Dit bedrag is neutraal in onze begroting opgenomen. In de meicirculaire 2023 is dit niet opgenomen zodat dit bedrag weer wordt afgeraamd. De algemene uitkering neemt toe met € 31.727, de mutaties genoemd onder punt 1 tot en met 3 bedragen € 228.216. Het verschil ad € 196.489 (€ 228.727 minus € 31.727) wordt ten laste gebracht van de stelpost verrekening algemene uitkering.

De niet bestede middelen per 31 december 2023 voor maatschappelijke begeleiding (€ 18.960) worden via de reserve restant budgetten overgeheveld naar 2024. 

3.10.15 Septembercirculaire 2023 Sinds de meicirculaire 2022 is het volume deel bevroren tot en met 2025. Vooruitlopend op een nieuwe financieringssystematiek heeft het kabinet eenmalig € 1 miljard extra beschikbaar gesteld in 2026. Het volumedeel staat hierdoor vast tot en met 2026. Bij Voorjaarsnota 2023 is dit bedrag vanaf 2027 structureel gemaakt en is besloten om de volumeontwikkeling vanaf 2027 te indexeren op basis van de ontwikkeling van het bruto binnenlands product. De nieuwe financieringssystematiek is, zoals aangekondigd in meicirculaire 2023, in de Miljoenennota 2024 uitgewerkt. De indexatie voor het volumedeel wordt vanaf 2027 gebaseerd op een 8-jaars (t-9 t/m t-2) historisch gemiddelde van de ontwikkeling van het bruto binnenlands product (bbp). Voor het LPO accres geschiedt de index voor loon-prijsontwikkeling voor de jaren tot en met 2026 op basis van de CPB-raming van de loonvoet sector overheid, index materiele overheidsconsumptie en overheidsinvesteringen. Hierbij wordt een verdeling van 60% loonontwikkeling, 20% consumptie en 20% investeringen aangehouden. Vanaf 2027 volgt de indexatie voor inflatie de prijs bbp van het lopend jaar.

De mutaties van het LPO accres ten opzichte van de meicirculaire 2023 zijn als volgt:  2024 € 434 miljoen  2025 € 63 miljoen -/ 2026 € 20 miljoen  2027 € 100 miljoen -/ 2028 € 259 miljoen BTW-Compensatiefonds (BCF) Het BCF-plafond bedraagt € 3,9 miljard voor gemeenten in 2023. Als de gezamenlijke declaraties onder het plafond blijven wordt het verschil in het gemeentefonds gestort. Bij overschrijding van het plafond volgt een uitname. Het plafond muteert jaarlijks met het accrespercentage. Door de bevriezing van het volume accres in 2023 tot en met 2025 is het plafond in die jaren ook gefixeerd. In het systeem is opgenomen dat jaarlijks bij de septembercirculaire een voorschot wordt verstrekt op de verwachte onderschrijding van dat kalenderjaar. In de meicirculaire volgend op het kalenderjaar volgt dan de afrekening. In deze circulaire bedraagt het voorschot voor het jaar 2023 € 359 miljoen, dat wordt verrekend via de uitkeringsfactor met 12 punten. In de meicirculaire 2024 vindt de afrekening plaats.

2e bestuursrapportage 2023