1e Bestuursrapportage 2025

53

€ 2.000 meer uitgegeven. Voorgesteld wordt om de overgehevelde raming voor 2025 met dit bedrag te verlagen, wat ook geldt voor het dekkingsmiddel, de reserve kwaliteit verbeterende projecten buitengebied. Reserve bedrijfsvoering In 2024 hebben een aantal onttrekkingen uit deze reserve niet plaatsgevonden. Hier volgt een korte opsomming van de bedragen die nog niet onttrokken zijn. De restantbedragen worden overgeheveld naar 2025 met dekking ten laste van de reserve bedrijfsvoering. Omschrijving

Budget 2023

Groen kantoren gemeentehuis

Uitgaven 2023

Budget 2024

Uitgaven 2024

Restant 2024

€ 15.000

€ 15.000

€ 7.302

€ 7.698

Herinrichting raadszaal

€ 10.000

€ 10.000

Tweede deel bestuurskamers

€ 60.000

€ 44.477

€ 15.523

€ 10.000 € 13.538

€ 1.985

Reserve samenwerkingsovereenkomst Industriepark Swentibold Projectenkaart LPS In raadsbesluit (9-2-2021) is besloten (boven)wettelijke compensatie te verlenen voor de verbreding A2 en de uitbreiding van VDL Nedcar. De uitvoering is vastgelegd in de Projectenkaart LPS. Het ter beschikking gestelde budget wordt gedekt uit: Reserve vermindering kapitaallasten voor € 272.588 Reserve samenwerkingsovereenkomst Industriepark Swentibold voor € 333.412. De € 272.588 is volledig doorgeschoven naar 2025, met als dekking de reserve vermindering kapitaallasten. Van de € 333.412 is in de loop der jaren reeds € 332.781 uitgegeven. De overheveling in de 2e bestuursrapportage 2024 naar 2025 betreft € 204.165, gedekt door reserve samenwerkingsovereenkomst Industriepark Swentibold. Voorgesteld wordt om de overgehevelde raming voor 2025 met € 203.535 te verlagen, wat ook geldt voor het dekkingsmiddel, de reserve kwaliteit verbeterende projecten buitengebied. Reserve restant budgetten Middels de 2e bestuursrapportage 2024 zijn een aantal specifieke budgetten van 2024 (gedeeltelijk) overgeheveld naar 2025 omdat de betreffende werkzaamheden naar verwachting pas in 2025 zouden worden uitgevoerd. De daarbij behorende dekkingsmiddelen worden geparkeerd in de reserve restant budgetten. Deze reserve doet vervolgens dienst als dekkingsmiddel voor de overgehevelde budgetten in 2025.

Daarvoor is (per peildatum 1 oktober 2024) een inschatting gemaakt van de bestedingen 2024 en het bedrag van overheveling naar 2025. In de 2e bestuursrapportage 2024 is besloten, dat bij de jaarrekening 2024 aan de hand van de werkelijke uitgaven, de daadwerkelijke stortingen in de reserve restant budgetten zullen plaatsvinden. De daaruit volgende mutaties in de ramingen van de reserves in boekjaar 2024 worden administratief verwerkt in de 1e bestuursrapportage 2025. De ramingen van deze afwijkingen hebben tot gevolg dat ook de overgehevelde budgetten 2025 en bijbehorende dekkingen 2025 wijzigen. Onderstaande tabel geeft de budgetramingen 2025, de ramingen van de inzet van de reserve restant budgetten 2025, de mutaties uit de jaarrekening 2024 als ook de aangepaste ramingen 2025 weer.

54

Budgetomschrijving

Voorbereidingsbudget GO en GO Roosteren ESF-subsidie voor MOB Westrom middelen voor MOB MOB overhevelen Speelplaatsenplan initiatiefsubsidie Inrichting parkeervoorziening Visserweert Onderzoek spoorwegovergang Susteren Kleine initiatieven buurt- en speelplekken Verhuizing reinigingsteam Marktstraat/Willibrordusplein Gem bijdrage fietspad N276 Katsbek Susteren Bijdrage Echt-Susteren leefbaarheidsfonds Restant optimale dienstverlening Wet goed verhuurderschap Restant projectkosten Restant Bandert Noordwesthoek Restant werkbudget Leisurepark Restant implementatie omgevingswet Diverse subsidies soc. cult. activiteiten Restant projectkosten onderwijs Openbaar groen Tijdelijke formatie inclusie agenda Totaal

Budget 2025

Dekking 2025

Mutaties jaarrekening 2024

Aangepaste raming 2025 Budget

Dekking

99.745

99.745

0

99.745

99.745

87.588 116.042 300.000 100.000

87.588 116.042 300.000 100.000

0 0 298.003 0

87.588 116.042 598.003 100.000

87.588 116.042 598.003 100.000

5.000

5.000

-5.000

0

0

25.000

25.000

0

25.000

25.000

20.000

20.000

0

20.000

20.000

42.400 28.200 450.000

42.400 28.200 450.000

0 0 0

42.400 28.200 450.000

42.400 28.200 450.000

100.000

100.000

0

100.000

100.000

20.000 55.000 45.000 13.297 26.876 127.183

20.000 55.000 45.000 13.297 26.876 127.183

0 0 0 0 0 -6.445

20.000 55.000 45.000 13.297 26.876 120.738

20.000 55.000 45.000 13.297 26.876 120.738

20.000

20.000

-500

19.500

19.500

0 200.000 12.500

0 200.000 12.500

301.798 0 0

301.798 200.000 12.500

301.798 200.000 12.500

1.893.831

1.893.831

587.856

2.481.687

2.481.687

Reserve duurzaamheid In de 2e bestuursrapportage 2024 is een inschatting gemaakt van de restant budgetten voor duurzaamheid. Het gaat om de volgende bedragen: Regionale energiestrategie (RES) € 133.832 Uitvoering energievisie € 321.814 Uitvoering transitievisie warmte € 131.728 Advieskosten € 28.252 Dit restant van in totaal € 615.626 is via de reserve duurzaamheid overgeheveld naar 2025. Het werkelijke restantbudget is € 70.240 lager. Voorgesteld wordt dit bedrag te corrigeren op de overheveling naar 2025 met een dienovereenkomstig lagere dekking uit de reserve duurzaamheid. Dit betekent de volgende bijstellingen: Regionale energiestrategie (RES) – € 48.062 Uitvoering energievisie - € 24.517 Uitvoering transitievisie warmte + € 16.570 Advieskosten - € 14.231

55

8.2 Budgettair neutrale begrotingswijzigingen Zoals bij de inleiding en het bijbehorende raadsvoorstel is aangegeven, wordt bij de begrotingswijziging een toelichting gegeven op budgetten met marginale afwijkingen en/of budgetten waar onderlinge verschuivingen plaatsvinden. Per saldo betreft het een mutatie die budgettair neutraal is. De programma's in hoofdstuk 3 bevatten ook budgettair neutrale wijzigingen maar hiermee worden voorstellen bedoeld waarvoor dekkingsmiddelen aanwezig in de vorm van een andere inzet van een bestaand budget of de inzet van een reserve. Programma 6 Sociaal domein Opdracht jeugd- en jongerenproblematiek Inzake begeleiding jeugdproblematiek, begeleiding jonge statushouders en streetcare is één totaalopdracht verstrekt per 1 januari 2025 voor de jaren 2025 en 2026. Een deel van het budget dient binnen het programma herverdeeld te worden zodat ramingen in overeenstemming zijn met de werkelijk verwachte uitgaven voor 2025 en 2026. Voor de opdracht begeleiding en ondersteuning van jongeren 18+ wordt voorgesteld € 64.041 over te hevelen vanuit het budget algemeen jeugdbeleid en € 47.014 vanuit het budget inburgering participatie naar het budget jeugdgezondheidszorg aanpak jeugdproblematiek voor de jaren 2025 en 2026. Pilot alternatieve route De pilot “extra inzet op jeugdhulp via de alternatieve route” is verlengd tot en met 2025.

Binnen het programma dient € 28.640 herverdeeld te worden. Voorgesteld wordt € 28.640 over te hevelen van het budget sociaal domein algemeen naar het budget uitvoeringskosten jeugd. Programma 8 en 10 Omgevingsrecht en Algemene dekkingsmiddelen Mutatie voorziening dubieuze debiteuren en dubieuze belasting debiteuren Bij het omzetten van de mutatie voorziening belasting debiteuren van programma Algemene dekkingsmiddelen naar programma Omgevingswet is per abuis het onjuiste bedrag opgenomen. Via deze 1e bestuursrapportage 2025 wordt een bedrag van € 36.000 derhalve gecorrigeerd van voorziening belasting debiteuren naar voorziening dubieuze privaat debiteuren. Programma 9 Economische zaken en grondexploitaties Grondexploitaties Winstnemingen 2024 Bij de jaarlijkse bijstellingen van de grondexploitaties in boekjaar 2024 is bij de ramingen van enkele grondexploitaties meerjarig rekening gehouden met (tussentijdse) winstnemingen. Deze winstnemingen zijn berekend volgens de voorgeschreven “Percentage of completion- methode” (Poc-methode) en komen ten gunste van de Algemene reserve Grondbedrijf (ARG). Bij het opstellen van de jaarrekening 2024 hebben de daadwerkelijke winstnemingen plaatsgevonden, wederom berekend volgens de Poc-methode.

De daadwerkelijke winstnemingen 2024 wijken af van de geraamde winstnemingen in 2024, hetgeen resulteert in een benodigde bijstelling van de reeds geraamde winstnemingen/restresultaten in boekjaar 2025 en 2026. De aanpassing van de geraamde winstnemingen/restresultaten voor boekjaar 2025 en 2026 verlopen budgettair neutraal voor de gemeentebegroting. Dit betekent dat het geraamde resultaat (en daarmee de storting in de ARG) voor dienstjaar 2025 inzake Businesspark Midden-Limburg en bedrijvenpark de Loop Echt (actieve grondexploitatie) wordt verhoogd met € 873 resp. € 261.869. In dienstjaar 2025 wordt de winstneming (en daarmee de storting in de ARG) met betrekking tot uitbreiding bedrijventerrein de Berk III met € 40 verlaagd. Het restresultaat met betrekking tot grondexploitatie de Loop (en daarmee de storting in de ARG) wordt in 2026 verlaagd met € 1.096. Businesspark Midden Limburg De raming met betrekking tot woonrijp maken 2025 wordt met € 2.228 afgeraamd, hetgeen te maken heeft met de gedane uitgaven in 2024.

56

Dakpannenlocatie Cuijpers Echt Deze grondexploitatie zou in boekjaar 2024 afgesloten worden, hetgeen niet is gebeurd. De restant ramingen, waaronder de inzet van de voorziening verliezen grondexploitaties worden derhalve in 2025 op de begroting geplaatst. Oplevering van het openbare gebied zal in 2025 plaatsvinden, waarna de grondexploitatie zal worden afgesloten. Bedrijvenpark de Loop Echt In de 1e bestuursrapportage 2023 is de grondexploitatie voor het Bedrijvenpark De Loop in Echt geopend. Het betreft een gemengde grondexploitatie (grex), bestaande uit een actieve en een faciliterend gedeelte, die gesplitst is opgenomen in de boekhouding. De restant budgetten 2024 en (restant)winstnemingen van zowel de actieve als ook de faciliterende grex schuiven door naar 2025. Project Poort van Echt De restant budgetten 2024 van deze facilitaire grondexploitatie worden in boekjaar 2025 weer opgevoerd.

57