1b. Raadsvoorstel Jaarrekening 2019 en concept Meerjarenbegroting 2022-2025 Samenwerking de Liemers.docx

*ZFDBE771BD 9*

RAADSVOORSTEL Onderwerp

: Jaarrekening 2020 en Meerjarenbegroting 2022-2025 Samenwerking de Liemers __________________________________________________________________________ Zaak- & documentnr. : Z/21/079570/201507905

Opsteller : Walter van der Veen

Portefeuillehouder

Team

: H.B. Hieltjes

: OZ

Telefoonnr. 3058 __________________________________________________________________________ Samenvatting Conform artikel 25 en 27 van de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking de Liemers wordt aan de raden van de deelnemende gemeenten gevraagd kennis te nemen van de ontwerp jaarrekening 2020 en hun zienswijzen over de ontwerpbegroting 2022-2025 van Samenwerking de Liemers kenbaar te maken. Beslispunten 1. De jaarrekening 2020 van Samenwerking de Liemers voor kennisgeving aan te nemen; 2. Een zienswijze kenbaar te maken op de conceptbegroting 2022-2025 van Samenwerking de Liemers en deze vast te stellen conform bijgaand voorstel. Aanleiding De gemeente Duiven is deelnemer in de gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers. De raad krijgt jaarlijks de gelegenheid om zienswijzen in te dienen bij de conceptbegroting en de concept jaarrekening. Dit dient voor 15 juni te gebeuren. Algemene beschouwing Met de komst van de Covid-19 pandemie is 2020 in vele opzichten een bijzonder jaar geweest. Dit geldt ook voor de SDL. De RSD heeft de uitvoering van de Tozo volledig digitaal opgepakt waardoor de eerste aanvragen al in maart 2020 konden worden uitbetaald. Daarbij heeft de RID versnel nieuwe voorzieningen gerealiseerd, waaronder videobellen en de mogelijkheid tot thuiswerken. Ondanks dit meerwerk en extra inspanning is er sprake van een positief resultaat.

Ook de aankomende periode kent nog vele uitdagingen. Voor de RSD geldt dat er een mate van onzekerheid is er als het gaat om te verwachten omvang van uitkeringsgerechtigden. Daarnaast is er sprake van een aantal nieuwe toegewezen taken zoals de advisering van zelfstandigen (o.a. schuldhulpverlening) en de rol van de RSD in het kader van de nieuwe Wet Inburgering. Binnen de RID worden een tweetal nieuwe projecten opgenomen (Decos naar Cloud en Data gedreven sturing). Deze zullen in de 1ste tussenrapportage 2021 voorgelegd worden. Ook zal er meer aandacht zijn voor de toenemende eisen van ICT en databescherming.

Pagina 1

Vanuit het programma Inkoop is er de aankomende periode meer aandacht voor duurzaamheid, maatschappelijk verantwoord inkopen en social return of investment. Belangrijk onderwerpen om de gezamenlijke inkoop te verbeteren. Behalve deze extra taken is er ook de opdracht van de deelnemende gemeenten om zorg te dragen voor (structurele) bezuinigen. Een lastig evenwicht gelet op bijkomende taken en toenemende kosten. Beoogd effect Via zienswijze sturing geven aan gemeenschappelijke regeling Samenwerking De Liemers. Argumenten 1.1 De jaarrekening 2020 geeft geen aanleiding tot het geven van een reactie. In 2020 zijn twee tussenrapportages opgemaakt en voorgelegd, hierin is al inzicht gegeven de gewijzigde zaken. De jaarstukken geven een financieel voordeel van € 65.569,- welke al terug is betaald aan de deelnemers. Dit is ondanks alle druk en extra taken bijzonder te noemen. Als gekeken wordt naar de verschillende programma’s is bij de RID een financieel nadeel ontstaan op personeels- en onderhoudslasten. Per saldo geeft dit een nadeel van € 43.403,-. Daartegenover staat een voordeel bij de RSD van € 103.805,-. Daarnaast is er sprake van minder Tozo-uitvoeringskosten dan de verstrekte vaste onkostenvergoeding van het Rijk. Hierdoor is er sprake van een restbedrag welke in de Bestemmingsreserve RSD wordt gestort. Voor Duiven betreft dit € 56.886,-.

De Tozo-uitvoeringskosten betreft een vaste vergoeding waar geen terugbetalingsverplichting tegenover staat. Als blijkt dat na afloop van de Tozo, na afhandeling bedrijfskredieten in 2025, niet alle Tozo-uitvoeringkosten zijn benut, dan vallen deze vrij ten gunste van de algemene middelen. Voor nu zullen de gemeenten de bestemmingsreserve op de balans van de SDL plaatsen, voor 2020 zijn er geen kosten die zij hierop in mindering brengen. Ook met de gedachte dat, mocht de RSD toch meer gelden voor de Tozo nodig hebben, er nog aanspraak kan worden gemaakt op deze gelden. Is dit niet nodig dan zal de bestemmingsreserve bij de gemeenten 2025/2026 toegevoegd worden aan de algemene middelen. Planning is dat deze de aankomende jaren wordt onttrokken uit deze reserve, waardoor deze in 31-12-2025 op nul komt te staan. Een totaal overzicht is opgenomen in de financiële paragraaf. 2.1 De conceptbegroting 2020-2023 geeft aanleiding tot het indienen van een zienswijze Naar aanleiding van de Meerjarenbegroting 2022-2025 zijn er de volgende aandachtspunten die leiden tot het indienen van een zienswijze. Ten opzichte van de begroting 2021 (na wijziging) gaat Duiven in 2022 ongeveer € 37.000 minder betalen. Wel loopt de bijdrage in 2025 op met ongeveer € 111.000 in vergelijking met 2021. In onze begroting houden we rekening met prijs- en loonstijgingen.

De SDL hanteert als richtlijn voor de personeelslasten een loonindexering van 3,5% ten opzichte van 2020. In Duiven hebben we voor 2021 1,7% en voor 2022 1,5% gebruikt.

Pagina 2

Dit conform de richtlijnen van het BZK. Voorstel is dat hierover vooraf met deelnemende gemeente afspraken maken als het gaat om de indexering op de loonkosten en deze in overeenstemming brengen met de deelnemende gemeenten. De paragraaf Weerstandsvermogen is vooral gericht op risico’s van de RSD. Te verwachten is dat ook de andere onderdelen van de SDL risico’s lopen. Dit komt onvoldoende naar voren. Kanttekeningen 2.1 begroting SDL kent een aantal onzekerheden Niet anders dan de financiële situatie bij de deelnemende gemeenten kent ook de SDL een roerige periode onder andere door Covid-19, hierbij spelen de TOZO en het te verwachten aantal uitkeringsgerechtigden een rol. Daarnaast is er sprake van een nieuw op te stellen bestuursopdracht binnen de RSD waarop in juni 2021 besluitvorming plaatst vindt. Ook is er sprake van een opmaat om te komen tot een herziening van de Gemeenschappelijke regeling. Financiële paragraaf Op 7 juli 2020 is door uw raad het amendement ‘Koers richting sluitende begroting’ aangenomen. Hierin is opgenomen dat er een extra bezuiniging wordt opgedragen aan Verbonden partijen (zoals de SDL). Het is goed om te constateren dat binnen de SDL door de beide onderdelen (RID als ook de RSD) er veel aandacht is voor efficiency en effectiviteit waarbij slagen worden gemaakt om bezuinigingen te behalen.

Dit ondanks de extra inzet die op dit moment wordt gevraagd in het kader van de Covid-19 maatregelen. Jaarrekening De jaarrekening 2020 sluit af met een licht positief saldo van € 65.569,-

Gekeken naar het Resultaat voor Bestemming dan komt deze tot stand op basis van de verminderde opbrengsten Baten van € 137.061,- en de besparing op de Lasten van € 65.569,-. Het resultaat voor bestemming wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve TOZO waardoor het Resultaat na Bestemming op € 0,- uitkomt.

Pagina 3

Tozo

Door het rijk is € 275.000,- uitgekeerd aan de gemeente Duiven met betrekking tot de uitvoeringskosten. Hiervan is € 167.537,- door de RSD gefactureerd waarvan € 110.651,- ten laste van de jaarrekening 2020. Aan de bestemmingsreserve van de RSD wordt derhalve € 56.886,- toegevoegd met betrekking tot de uitvoeringskosten Tozo. De bestemmingsreserve gemeente (€ 107.463,-) betreft uitvoeringsgelden waar nog een beroep op kan worden gedaan in het kader van de Tozo en zijn de uitvoeringskosten 2020 minus het deel welke door de RSD is gefactureerd. Begroting De begroting laat een stijging zien van € 53.445,- ten opzichte van de gewijzigde begroting 2021. Bij de RID stijgen met name de personele kosten € 82.957,-, onderhoud applicaties met € 101.970,- met daar tegenover een verlaging van de kapitaallasten € 89.981,- en een beperkte daling op huisvesting € 5.500,- en Ondersteunende dienst van € 6.000,-. Bij de Inkoop stijgen de personele kosten door de indexering. Bij de RSD dalen de personele kosten, uitgaande van het beëindigen van de nieuwe opdracht per 1-7-2021, € 317.000,- door het verlagen van de formatie, maar vindt er ook een stijging plaats door uitbreiding Dienstverleningsovereenkomst met adviesverlening zelfstandigen en schuldhulpverlening zelfstandigen en de RSD zal een taak hebben in de uitvoering van de nieuwe Wet Inburgering.

Daarnaast zullen er ook in 2022 tot en met 2024 nog werkzaamheden Tozo uitgevoerd moeten worden. Hier staan inkomsten vanuit de Bestemmingsreserve tegenover (zie Tozo overzicht).

Pagina 4

Verdeling kosten

In onderstaande tabel is opgenomen wat de bijdrage aan de SDL is voor de deelnemers.

Bezuiniging In onderstaand overzicht is de bezuiniging opgenomen welke structureel zijn doorgevoerd in de meerjarenbegroting SDL (in totaal -/- € 202.400,-);

Pagina 5

       

Rentekosten maximaal gelijk aan omslagrente -/- € 82.000,Vrijval kapitaallasten (investering € 250.000,-) -/- € 37.000,Structurele bezuiniging applicaties (1e turap 2020) -/- € 31.000,Structureel aframen kosten SSGA -/- € 4.000,Structurele verlaging schoonmaakkosten RID -/- € 8.000,Structurele bezuiniging beveiliger RSD -/- € 25.000,Portokosten RSD -/- € 10.000,Koeriersdiensten Liemers -/- € 5.400,-

Participatie en communicatie Niet van toepassing. Intergemeentelijke samenwerking Samenwerking de Liemers (Regionale Sociale Dienst en Regionaal ICT en Inkoop Dienstencentrum) is een samenwerkingsverband tussen de gemeente Zevenaar, Duiven en Westervoort Bijlagen 201507355 201507356 201507357 201507358 201507363 201507359 201507361 201507362 201507903 201507915

Aanbiedingsbrief SDL aan gemeenteraden Kaderbrief 2022 bij begroting door Dagelijks Bestuur SDL Voorstel Dagelijks Bestuur Jaarstukken 2020 Voorstel Dagelijks Bestuur Meerjarenbegroting 2022-2025 SDL Accountantsverslag Jaarstukken 2020 SDL Jaarstukken 2020 visueel SDL Meerjarenbegroting SDL 2022-2025 Raadsbesluit Concept brief zienswijze aan Algemeen Bestuur SDL

Duiven, 20 april 2021. Burgemeester en wethouders van Duiven,

ing. C.J.(Chris) Papjes secretaris

mr. H.B. (Huub) Hieltjes burgemeester

Pagina 6