Bijlage - 1 Jaarstukken 2025 OFGV (1066995)

Terug naar start document Jaarverslag 2025 Jaarrekening 2025 76 c. Subsidies De specifieke uitkering Toezicht en Handhaving Energiebesparing van de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland loopt van 2022 tot en met 2026. Deze bedraagt in totaal € 1.711.000 en is bestemd voor het uitvoeren van klassiek toezicht op energiebesparing en onder steunende werkzaamheden zoals het onderzoeken welke bedrijven bezocht moeten worden. In 2025 is hieraan € 664.510 besteed. d. Reserves Aan de bestemmingsreserve Innovatie en Ontwikkeling zijn in 2025 de implementatiekosten van de ICT-aanbesteding, de kosten van innovatieprojecten en de kosten van het ontwikkelplan onttrokken.

Realisatie 2025 Begroting na wijziging Begroting voor wijziging Verschil realisatie en begroting Realisatie 2024 2 ANDERE BIJDRAGEN - BATEN SUBSIDIES 2.7 Diverse subsidies 664.510€ 648.640€ 322.640€ -15.870€ 580.562€ 664.510€ 648.640€ 322.640€ -15.870€ 580.562€ 7 OVERIGE KOSTEN - LASTEN SUBSIDIES 7.5 Diverse subsidies 664.510€ 648.640€ 322.640€ -15.870€ 580.562€ 664.510€ 648.640€ 322.640€ -15.870€ 580.562€ SUBSIDIES Totaal baten subsidies Totaal lasten subsidies Realisatie 2025 Begroting na wijziging Begroting voor wijziging Verschil realisatie en begroting Realisatie 2024 2 ANDERE BIJDRAGEN - BATEN RESERVES 2.2 Onttrekking bestemmingsreserve I&O 782.190€ 1.091.508€ 1.575.000€ 309.318€ 536.001€ 782.190€ 1.091.508€ 1.575.000€ 309.318€ 536.001€ 7 OVERIGE KOSTEN TEN LASTE VAN RESERVES 7.1 Implementatie ICT en VTH systemen 80.000€ 200.000€ 1.000.000€ 120.000€ -€ 7.7 Invoeringskosten Omgevingswet -€ -€ -€ -€ 76.284€ 7.8 Diverse innovatieprojecten 367.225€ 367.225€ 200.000€ -€ 259.000€ 7.9 Ontwikkelplan 334.965€ 524.283€ 375.000€ 189.318€ 200.717€ 782.190€ 1.091.508€ 1.575.000€ 309.318€ 536.001€ Totaal lasten reserves Mutaties bestemmingsreserves Totaal baten reserves

Terug naar start document Jaarverslag 2025 Jaarrekening 2025 77 Implementatie ICT systemen De aanbesteding en technische implementatie van de ICT systemen is in 2025 afgerond. De werkzaamheden voor de Baseline Informatiebeveiliging Overheden worden in 2026 uitgevoerd. De niet uitgegeven middelen van € 120.000 schuiven door naar 2026. Innovatieprojecten Met de innovatieprojecten worden kwaliteitsverbeteringen, efficiencyvoordelen en/of kostenbesparingen nagestreefd. In de onderstaande tabel zijn de kosten en de financiële begroting van de innovatieprojecten gespecificeerd per project. Van het totaalbedrag ad € 567.225 is € 200.000 gedekt uit de reguliere deelnemersbijdrage, dit staat verantwoord onder de reguliere lasten. De overig e € 367.225 is onttrokken aan de bestemmingsreserve Innovatie en Ontwikkeling. Voor alle projecten zijn meer interne uren door het eigen personeel gemaakt dan begroot. Het begrote bedrag wordt als maximal e onttrekking aan de bestemmingsreserve innovatie en ontwikkeling onttrokken. De toelichting over de innovatieprojecten is opgenomen onder A.2.11. Ontwikkelplan Het ontwikkelplan loopt van 2024 tot en met 2026 en beoogt verbeteringen in de bedrijfsvoering en de samenwerking met de deel nemers door te voeren. Veel projecten worden in het eerste kwartaal van 2026 afgerond. De niet uitgegeven middelen van € 189.318 schuiven door naar 2026.

Innovatieagenda 2025 Begroot Realisatie 1. Pilot financiële zekerheid 17.225€ 17.225€ 2. Ketentoezicht 100.000€ 100.000€ 3. MBA- en vestigingenbestand 100.000€ 100.000€ 4. Altijd actuele digitale vergunning 20.000€ 20.000€ 5. Casemanagement 100.000€ 100.000€ 6. Eenmalige kosten CE 37.927€ 37.927€ 7. Werkgebonden personenmobiliteit 42.073€ 42.073€ 8. Toezicht energiebesparing 50.000€ 50.000€ 9. Advies omgevingsplannen 50.000€ 50.000€ 10. Omgevingsveiligheid 50.000€ 50.000€ Totaal € 567.225 € 567.225

Terug naar start document Jaarverslag 2025 Jaarrekening 2025 78 B.3.4 WNT In de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) zijn de beloningen van bestuurders e n andere topfunctionarissen wettelijk genormeerd. De WNT is van toepassing op de OFGV. Het voor de OFGV toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2025 € 246.000. Vanuit de WNT is het verplicht van iedere topfunctionaris gegevens te vermelden in het financieel verslaggevingsdocument. Bij de OFGV is de directeur gekwalificeerd als topfunctionaris. De directeur blijft, net als alle overige medewerkers, onder de WNT-norm. Bij een Gemeenschappelijke Regeling zijn leden van het AB en DB ook als topfunctionarissen gekwalificeerd. Voor alle bestuursleden geldt dat zij geen bezoldiging van de OFGV ontvangen en de functie slechts uitvoeren uit hoofde van hun functie als burgemeester, wethouder of gedeputeerde van de deelnemende overheid.

Gegevens 2025 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2025 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling 156.578,79 N.v.t. N.v.t. N.v.t. 246.000,00 21.884,76 156.578,79 Directeur A.J. Klijn 134.694,03 1 ja 01/01 t/m 31/12

Terug naar start document Jaarverslag 2025 Jaarrekening 2025 79 Naam Bestuurslid Deelnemer Functie OFGV Periode 2025 Bezoldiging dhr. A.Y. Sprong Gemeente Almere Voorzitter Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur 1-01 tm 31-12 € 0 dhr. F.C. Cornelis Gemeente Blaricum Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur 1-01 tm 31-12 € 0 dhr. H.J. Hofstra Provincie Flevoland Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur 1-01 tm 31-12 € 0 dhr. H.M. Bellaart Gemeente Gooise Meren Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur 1-01 tm 31-12 € 0 dhr. W. Foppen Gemeente Urk Lid Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur 1-01 tm 31-12 € 0 mw. L.L. Hillebregt Gemeente Dronten Lid Algemeen Bestuur 1-01 tm 31-12 € 0 dhr. J. Klopman Provincie Flevoland Lid Algemeen Bestuur 1-01 tm 31-12 € 0 mw. J. Kalk Gemeente Hilversum Lid Algemeen Bestuur 1-01 tm 31-12 € 0 dhr. N. Meijer Gemeente Huizen Lid Algemeen Bestuur 1-01 tm 31-12 € 0 dhr. F.K de Groot Gemeente Laren Lid Algemeen Bestuur 1-01 tm 31-12 € 0 dhr. D.A. Grimbergen Gemeente Lelystad Lid Algemeen Bestuur 1-01 tm 31-12 € 0 dhr. J.C. J. Beemsterboer Provincie Noord-Holland Lid Algemeen Bestuur 1-01 tm 31-12 € 0 dhr. W. Jansen Gemeente Noordoostpolder Lid Algemeen Bestuur 1-01 tm 6-04 € 0 dhr. T. van Steen Gemeente Noordoostpolder Lid Algemeen Bestuur 19-05 tm 19-06 € 0 dhr. J.E. Wijnants Gemeente Noordoostpolder Lid Algemeen Bestuur 19-06 tm 31-12 € 0 dhr. J.H.J.

Kea Gemeente Wijdemeren Lid Algemeen Bestuur 1-01 tm 31-12 € 0 dhr. H.L. Hermans Gemeente Zeewolde Lid Algemeen Bestuur 1-01 tm 31-12 € 0

Terug naar start document Jaarverslag 2025 Jaarrekening 2025 80 B.3.5 Overzicht van incidentele baten en lasten Door het zuiveren van de incidentele lasten en baten en de mutaties in de reserves, ontstaat het beeld in hoeverre er sprake is van een structureel sluitende begroting. Alle in de initiële begroting opgenomen baten en lasten van de OFGV zijn structureel van aard. In 202 5 zijn de volgende incidentele baten en lasten geboekt: De kosten van informatiemanagement zijn meegenomen voor zover het eenmalige (aansluitings-) kosten betreffen. Het verschil tussen de totale incidentele lasten en baten bedraagt in 2025 € 2 mln voordelig. Dit betekent dat structurele lasten van de OFGV zoals salarissen worden gedekt door incidentele baten zoals subsidies, meerwerkopdrachten en innovatieprojecten. Hierbij merken we op dat incidentele lasten voor inhuur personeel niet in de lijst zijn opgenomen.

INCIDENTELE BATEN Realisatie 2025 Begroting na wijziging Begroting voor wijziging Verschil realisatie en begroting Realisatie 2024 Overige opbrengsten: Detacheringsopbrengsten 323.480€ 323.000€ -€ -€ 76.284€ Opbrengsten Kenniscentrum 272.446€ 272.000€ -€ -446€ 787.892€ Opbrengsten meerwerkopdrachten 1.826.650€ 1.896.000€ 389.000€ 69.350€ 2.060.787€ Afwikkelingsverschillen 100.794€ 103.000€ -€ 2.206€ 46.760€ Rentebaten 87.795€ 85.000€ -€ -2.795€ 188.570€ Mutatie reserves 782.190€ 1.091.508€ 1.575.000€ 309.318€ 536.001€ Totaal incidentele baten 3.393.355€ 3.770.508€ 1.964.000€ 377.633€ 3.696.294€ INCIDENTELE LASTEN Realisatie 2025 Begroting na wijziging Begroting voor wijziging Verschil realisatie en begroting Realisatie 2024 Omgevingswet -€ -€ -€ -€ 76.284€ Opleidingskosten (kosten Kenniscentrum) 254.074€ 255.000€ -€ 926€ 544.500€ Informatiemanagement 53.736€ -€ -€ -53.736€ 46.190€ Implementatie ICT en VTH systemen 80.000€ 200.000€ 1.000.000€ 120.000€ Diverse innovatieprojecten 567.225€ 567.225€ 400.000€ -€ 259.000€ Ontwikkelplan 334.965€ 524.283€ 375.000€ 189.318€ 200.717€ Onvoorzien 15.834€ 16.122€ 59.122€ 288€ -€ Totaal incidentele lasten 1.305.833€ 1.562.630€ 1.834.122€ 256.797€ 1.126.691€

Terug naar start document Jaarverslag 2025 Jaarrekening 2025 81 B.3.6 Overzicht per taakveld Het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld ziet als volgt uit: B.3.7 Bijlage verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen Programma Milieu en Leefomgeving Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Taakveld 7.4 Milieubeheer 21.307.439€ 15.758.802€ 5.548.637€ 21.289.461€ 15.640.318€ 5.649.143€ Taakveld 0.4 Overhead -€ 6.709.023€ -6.709.023€ -€ 6.487.715€ -6.487.715€ Taakveld 0.5 Treasury 85.000€ -€ 85.000€ 87.795€ 87.795€ Taakveld 0.8 Overige baten en lasten -€ 16.122€ -16.122€ -€ 15.834€ -15.834€ Taakveld 0.10 Mutaties reserves 1.091.508€ -€ 1.091.508€ 782.190€ -€ 782.190€ Taakveld 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten -€ -€ -€ 15.579€ -15.579€ Totaal 22.483.947€ 22.483.946€ -€ 22.159.446€ 22.159.445€ -€ Gewijzigde begroting 2025 Realisatie 2025 ocw Verstrekker Uitkeringscode Specifieke uitkering Juridische grondslag Ontvanger Indicator Indicator Indicator Indicator Indicator Indicator KGG K21 Eenmalige specifieke uitkeringen ten behoeve van extra ondersteuning voor toezicht op en handhaving van de energiebesparingsplicht Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Wordt voldaan aan het bepaalde in artikel 6, tweede lid van de Regeling (ja/nee) Wordt voldaan aan het bepaalde in artikel 6, zesde lid, van de Regeling (ja/nee)

Eindverantwoording (ja/nee) Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle D2 Aard controle R Indicator: K21/01 Indicator: K21/02 Indicator: K21/03 Indicator: K21/04 Indicator: K21/05 € 664.510 € 1.420.064 Ja Ja Nee SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026

Terug naar start document Jaarverslag 2025 Jaarrekening 2025 82 B.3.8 Rechtmatigheidsverklaring van het Dagelijks Bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken drie rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings -, voorwaarden- , en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het Dagelijks Bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde bate n en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het Algemeen Bestuur vastge stelde kaders zoals de begroting, verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het Algemeen Bestuur op 26 juni 2025 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken.

Deze grens is door het Algemeen Bestuur bepaald en bedraagt 2% van de totale lasten exclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 442.878. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2025 van de Commissie BBV van september 2025. Bevinding Het college stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen € 12.285 bedraagt. Dit is lager dan de daarvoor gestelde grens van € 442.878.

Terug naar start document Jaarverslag 2025 Jaarrekening 2025 83 B.4 Overige gegevens

Terug naar start document Jaarverslag 2025 Jaarrekening 2025 84 B.4.1 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant