Bijlage - 1 Financiële tussenrapportage 1 - 2025 (770394).pdf
Tekst van het document
Financiële tussenrapportage 1 Jaargang 2025
Gemeente Dronten,
Definitieve besluitvorming College: Raad:
Financiële tussenrapportage 1 - 2025
8 april 2025 8 mei 2025
1
Inhoudsopgave Inleiding .............................................................................................................. 3 Financiële hoofdlijnen ............................................................................................ 4 Bijlagen ............................................................................................................... 8 Bijlage 1 Overzicht Begroting en wijzigingen op programmaniveau ........................... 8 Bijlage 2 Mutaties reserves .................................................................................. 9 Bijlage 3 Samenvatting begrotingswijzigingen ..................................................... 11
Financiële tussenrapportage 1 - 2025
2
Inleiding De Financiële tussenrapportage heeft als doel de lopende begroting te kunnen bijstellen en de rechtmatigheid te kunnen blijven waarborgen. De Financiële tussenrapportage kent daarbij enkele verplichte onderdelen van de door uw raad vastgestelde Financiële verordening 2024. In de toelichting leggen wij de opvallende financiële ontwikkelingen uit en leggen de focus op de impact voor 2025. In deze eerste financiële tussenrapportage van 2025 wordt een korte toelichting gegeven op het proces rondom de actualisatie van de investeringsagenda 2025 en verder. Verder schetsen we in een bijlage per programma alle financiële ontwikkelingen in de periode tussen de derde tussenrapportage van 2024 en deze eerste tussenrapportage 2025 met als peildatum 20 maart 2025. In dit overzicht maken wij onderscheid tussen wijzigingen waar u al over heeft besloten en de wijzigingen die in deze tussenrapportage centraal staan. De overige wijzigingen in deze tussenrapportage leggen we ter besluitvorming aan u voor. Met betrekking tot het meerjarenperspectief (2026-2028) is het vertrekpunt de stand van de begroting 2025 met inachtneming van vastgestelde amendementen en de wijzigingen in de 3e financiële tussenrapportage van 2024.
Getal notatie In alle tabellen is de onderstaande notatie gehanteerd: • Een positief saldo (overschot) is plus; • Een negatief saldo (tekort) is een min; • Voordelen door lagere uitgaven of hogere inkomsten worden positief genoteerd; • Nadelen door hogere uitgaven of lagere inkomsten worden negatief neergezet. Alle bedragen in de tabellen worden in 1.000-tallen weergegeven, tenzij anders is aangegeven. Door deze weergave kan het voorkomen dat totalen een (minimale) afwijking door afronding laten zien. De getallen in de tekst zijn afgerond op duizendtallen.
Financiële tussenrapportage 1 - 2025
3
Financiële hoofdlijnen Structureel begrotingsresultaat Financieel is het beleid gericht op een meerjarig structureel sluitend begrotingsresultaat. Dat is het saldo van onze jaarlijks terugkomende structurele inkomsten en uitgaven. Het is verplicht dit in de tussenrapportage zichtbaar te maken. In onderstaande tabel presenteren we het aangepaste meerjarige begrotingsresultaat op basis van de huidige doorgevoerde wijzigingen. Financieel perspectief 2025-2028 (x € 1.000)
2025
2026
2027
2028
Stand na tussenrapportage 3 (2024) (structureel)
772
-1.450
-1.269
-2.047
Stand na tussenrapportage 3 (2024) (incidenteel)
-3.010
-1.869
-2.118
58
Begrotingssaldo na tussenrapportage 3 (2024)
-2.238
-3.319
-3.387
-1.990
Totaal wijzigingen reeds besloten
-672
-28
-28
-28
Totaal overige wijzigingen tussenrapportage 1
-651
156
208
344
Subtotaal wijzigingen tussenrapportage 1 (2025)
-1.323
128
180
316
Begrotingssaldo na tussenrapportage 1 (2025)
-3.561
-3.191
-3.207
-1.673
Waarvan structureel
964
-1.321
-1.089
-1.731
Waarvan incidenteel
-4.525
-1.870
-2.118
58
Begrotingssaldo na tussenrapportage 1 (2025)
-3.561
-3.191
-3.207
-1.673
Voor 2025 start de tabel vanuit het begrotingssaldo van -€ 2.238.000 van de derde financiële tussenrapportage 2024. De wijzigingen reeds besloten hebben met name een incidenteel karakter, waardoor deze vooral impact hebben op het saldo van 2025. De overige wijzigingen in deze 1e tussenrapportage zijn -€ 651.000, die hierna worden toegelicht. Na deze wijzigingen is het begrotingssaldo voor 2025 -€ 3.561.000, waarvan het structurele saldo € 964.000 positief is. Het totaal van de wijzigingen van deze tussenrapportage is -€ 1.323.000 voor 2025. Voor een compleet overzicht van de wijzigingen voor 2025 verwijzen we naar bijlage 3. Overige wijzigingen tussenrapportage 1 Van het saldo van -€ 651.000 van de overige wijzigingen worden een aantal wijzigingen in het bijzonder toegelicht voor een gezamenlijke waarde van -€ 628.000. Hiermee is de grootste impact op het begrotingssaldo toegelicht. Dit betreft de volgende wijzigingen: Wijziging begrotingssaldo
Lasten
1) Bijstelling Decembercirculaire 2024
200
2) OZB niet-woningen 2025
161
3) Bijstelling noodopvang ontheemden Oekraïne
401
4) Bijstelling gemeentefonds VRF
-78
5) Ophoging inwonersbijdrage GGD
-67
Totaal
256
Per saldo toegelicht Saldo niet gespecificeerd Totaal wijzigingen begrotingssaldo
Financiële tussenrapportage 1 - 2025
Baten
-1.245
-884 -628 -23 -651
4
1) Decembercirculaire 2024 De Decembercirculaire is de derde jaarlijkse circulaire die het Rijk opstelt om de mutaties van het gemeentefonds kenbaar te maken. De effecten zijn veelal van incidentele aard en hebben meestal betrekking op het jaar zelf. In de Decembercirculaire 2024 zijn zowel mutaties van het huidige jaar als voor de komende jaren opgenomen. De effecten over 2024 worden toegelicht in de jaarstukken. Hieronder wordt ingegaan op de effecten die vanaf 2025 van toepassing zijn. Correctie accres revisie CBS Bij de Miljoenennota 2025 (Septembercirculaire) zijn de ramingen (2025 en verder) voor bbp-volume en bbp-prijs aangepast op basis van de macro-economische cijfers van het CPB. Afgelopen zomer heeft het CBS een revisie van het bbp gepubliceerd. Het Rijk heeft bij de accresberekening 2025-2029 de CBS-revisie van afgelopen zomer per abuis niet meegenomen. De indexatie van het gemeentefonds had ca. 0,1% hoger moeten liggen en dit is nu verwerkt bij de Decembercirculaire. Dit betekent een structureel voordeel oplopend van € 133.000 tot € 438.000 in 2028. Uitkeringsfactor verdeelreserve 2025 De uitkeringsfactor is een rekenmethodiek om te bepalen welk deel van het gemeentefonds toekomt aan de individuele gemeenten. De uitkeringsfactor wordt per circulaire opnieuw berekend.
Om schommelingen te voorkomen in onder andere volume mutaties worden middelen door het Rijk gereserveerd in een verdeelreserve. De verdeelreserve wordt aangewend om de schommelingen op te vangen totdat de definitieve uitkering van enig uitkeringsjaar is vastgesteld. Dit duurt een aantal jaar. Dit levert nu een voordeel op van € 67.000 in 2025. De totale impact op het begrotingssaldo is in onderstaande tabel weergegeven. Effecten Decembercirculaire 2024 (x € 1.000)
2025
2026
2027
2028
Structurele mutaties
133
196
329
438
Incidentele mutaties
67
-
-
-
200
196
329
438
Totaal mutaties
2) Onroerende-zaakbelasting niet-woningen Zoals aangegeven in de 3e Financiële tussenrapportage 2024, hebben we een positieve bijstelling van € 161.000 kunnen verwerken voor de onroerende-zaakbelasting (OZB) van niet-woningen in 2025. In 2026 zal hiervoor de korting op de algemene uitkering hoger worden. Naar verwachting zullen we ca. € 113.000 minder algemene uitkering gaan ontvangen. Uitkomsten financieel technische analyse In de 3e Financiële tussenrapportage 2024 is aangegeven dat over de ontwikkeling van de gemeentelijke OZB inkomsten van niet-woningen zou worden geïnformeerd. Er is daarom een vergelijking gemaakt van de netto baten tussen 2021 en 2025. Er is juist naar de netto baten gekeken, omdat die rekening houden met een vermindering van de algemene uitkering. Hierdoor kan inzicht worden gegeven in het netto effect op het (structurele) begrotingssaldo. In totaal zijn de netto OZB-baten op niet-woningen van 1,2 miljoen (2021) naar ongeveer 2,3 miljoen (2025) gestegen. Dit betekent een toename van 1,1 miljoen. Die 1,1 miljoen bestaat uit de impact van jaarlijkse indexaties (ca. 0,3 miljoen), de oplevering van de windparken (0,5~0,6 miljoen) en een overige groei (0,2~0,3 miljoen). De administratieve verwerking van de taxaties van de windparken (bepaling WOZwaarde) zorgden eind vorig jaar voor een piek in de berekening.
Financiële tussenrapportage 1 - 2025
5
Samen met het GBLT stellen we de prognose op van de ontwikkeling van de WOZwaarden en de bijhorende OZB inkomsten. De windparken zijn voorheen onvoldoende vertaald geweest in de prognose. Door de prognose samen met het GBLT beter te onderbouwen, wordt een goede stap gezet in het realistischer begroten. Dit zal met name met de groeiopgave in het vooruitzicht van belang zijn om de verwachtingen en realiteit beter op elkaar af te laten stemmen. 3) Noodopvang ontheemden Oekraïne Het Rijk heeft de normvergoeding voor de opvang van Oekraïense ontheemden eind 2024 fors neerwaarts bijgesteld. Dit leidt tot een geraamde daling van de inkomsten. Per saldo neemt het begrotingssaldo met € 844.000 af. Dit is de grootste reden waarom het begrotingssaldo van 2025 afneemt. 4) Correctie Veiligheidsregio Flevoland Voor de veiligheidsregio Flevoland was in de lastenberekening een bijdrage vanuit het gemeentefonds dubbel meegenomen. Hierdoor waren de lasten te laag begroot. Dit is hiermee gecorrigeerd. 5) Inwonersbijdrage GGD De GGD Flevoland heeft eind 2024 gewerkt naar een sluitende begroting 2025. Hiervoor heeft het bestuur van GGD Flevoland besloten om voor 2025 incidenteel de inwonersbijdrage te verhogen. Meerjarig perspectief 2025-2027 Met de structurele correcties wordt het meerjarig structureel perspectief aangepast.
Niet iedere structurele correctie staat er voor ieder jaar voor hetzelfde bedrag in. Om een goed beeld te tonen hoe het meerjarig perspectief is gewijzigd, wordt onderstaande tabel getoond: Meerjarige effecten (x € 1.000) Decembercirculaire 2024 Gemeentefonds inkomsten (OZB-korting) Veiligheidsregio Flevoland Zwembad de Abelen
2025
2026
2027
133
196
329
2028 438
-
-113
-113
-113
-78
-95
-111
-111
-
-
-66
-66
Overig
137
141
141
168
Totaal mutaties
192
129
180
316
Met de verwerking van de Decembercirculaire 2024, de aanpassing van de OZB inkomsten vanaf 2026 en de correctie voor de Veiligheidsregio Flevoland is het meerjarig perspectief aangepast. Ook het raadsbesluit betreffende het zwembad de Abelen heeft vanaf 2027 impact op het meerjarig perspectief. Post onvoorzien Het college is zelfstandig bevoegd om onvoorziene incidentele uitgaven te doen ten laste van de stelpost éénmalig onvoorzien. De stelpost is tot op heden niet benut. In de onderstaande tabel is het overzicht weergegeven van de stelpost éénmalig onvoorzien. Eénmalig onvoorzien (x € 1.000)
Kenmerk besluitstuk
Bedrag
Stand post éénmalig onvoorzien 2025
Programmabegroting
84
Geen Stand post éénmalig onvoorzien na tussenrapportage 1
Financiële tussenrapportage 1 - 2025
84
6
Investeringsagenda 2025 In de begroting 2025 is de investeringsagenda van 2025 opgenomen. Hierin staan alle begrote investeringen voor de periode 2024-2028. Het jaar 2024 is daarin bewust meegenomen, omdat de investeringen van 2024 juist voor kapitaallasten in de begroting van 2025 zorgen. Met het afsluiten van 2024 kan de balans opgemaakt worden voor het jaar 2024. Daarvoor stelt uw raad bij de jaarrekening van 2024 eventuele kredietoverhevelingen vast. Ook staat daarmee vast wat de werkelijke investeringen van 2024 zijn. Die zullen niet allemaal overeenkomen met waar mee in de begroting van 2025 is gerekend. Deze financiële consequenties zullen verwerkt moeten worden om in aanloop naar de begroting 2026 en de investeringsagenda 2026 met een actuele investeringsagenda te kunnen starten. Om die reden wordt bij de 2e Financiële tussenrapportage hier in het bijzonder aandacht aan besteed. Met deze werkwijze wordt de grip op de financiën vergroot en wordt tijdig de begroting geactualiseerd. De volgende financiële correcties zullen daarom in de 2e Financiële tussenrapportage een plaats krijgen: • De kredietoverhevelingen van 2024 worden verwerkt. De bijhorende kapitaallasten voor 2025 schuiven (minimaal) 1 jaar op. • Op basis van de werkelijke investeringen in 2024 worden de kapitaallasten voor 2025 en verder geactualiseerd.
De investeringen die niet in 2024 hebben plaatsgevonden en ook niet zijn overgeheveld, worden daarmee ook uit de kapitaallasten gehaald. • Er vindt een update plaats op de verwachte opleverdata van alle opgenomen investeringen. Voor eventuele verschuivingen in de jaren worden de kapitaallasten geactualiseerd. Onze richtlijn stelt dat enkel structurele wijzigingen in het begrotingsjaar 2025 in de tussenrapportage worden meegenomen. Wanneer een investering van 2026 naar 2027 verschuift, heeft dit geen impact op het begrotingsjaar 2025. Toch kiezen we er dan voor om ook deze (structurele) wijzigingen op te nemen. Dit maakt de investeringsagenda weer actueel en de bijhorende begroting realistisch. • Eventuele ophogingen van investeringskredieten voor investeringen in 2025 worden ter besluitvorming opgenomen. • Eventuele investeringskredieten die niet meer noodzakelijk worden geacht, kunnen worden teruggegeven en de kapitaallasten worden daarbij gecorrigeerd.
Financiële tussenrapportage 1 - 2025
7
Bijlagen Bijlage 1 Overzicht Begroting en wijzigingen op programmaniveau In dit overzicht worden de wijzigingen tussen de derde financiële tussenrapportage 2024 en de eerste financiële tussenrapportage 2025 getoond. Daarbij tonen we ook de realisatie van 2025. Dit is een verplicht onderdeel van de tussenrapportage en zal verder nu niet worden toegelicht. Lasten en baten inclusief mutaties reserves en voorzieningen
Stand Financiële tussenrapportage 3 (2024)
Wijzigingen op de stand Financiële tussenrapportage 3 (2024)
Stand Financiële tussenrapportage 1
Realisatie 2025
Lasten 0 Bestuur en ondersteuning
-32.276
600
-31.676
-2.978
1 Veiligheid
-7.430
-242
-7.672
-913
2 Verkeer, vervoer en waterstaat
-8.572
-451
-9.023
-153
3 Economie
-2.507
-97
-2.604
-37
4 Onderwijs
-8.264
-732
-8.996
-539
5 Sport, cultuur en recreatie
-19.203
253
-18.950
-905
6 Sociaal domein
-56.839
-711
-57.550
-5.820
7 Volksgezondheid en milieu
-13.596
-94
-13.690
-196
8 Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing
-8.806
-770
-9.576
-344
-157.492
-2.245
-159.738
-11.885
112.828
343
113.171
90.280
Totaal Lasten Baten 0 Bestuur en ondersteuning 1 Veiligheid
292
26
318
104
2 Verkeer, vervoer en waterstaat
280
170
450
47
3 Economie
3.109
8
3.117
16
4 Onderwijs
1.746
62
1.809
32
5 Sport, cultuur en recreatie
1.600
46
1.646
302
6 Sociaal domein
17.219
-546
16.672
11.927
7 Volksgezondheid en milieu
12.254
0
12.254
380
8 Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing
4.564
0
4.564
803
153.891
109
154.000
103.891
-3.601
-2.136
-5.737
92.006
-603
-1.346
-1.949
0
Onttrekkingen
1.967
2.159
4.126
878
Mutaties reserves
1.364
813
2.177
878
Begrotingssaldo
-2.238
-1.323
-3.561
92.884
Totaal Baten Saldo van baten en lasten Stortingen
Financiële tussenrapportage 1 - 2025
8
Bijlage 2 Mutaties reserves De reserves kennen beperkte mutaties ten opzichte van de Programmabegroting. Dit betreft tevens mutaties die al zijn vastgesteld door de raad. In de volgende tabel zijn de mutaties van de reserves per programma weergegeven. Dit zijn alle mutaties na de eerste financiële tussenrapportage. Onder de tabel worden de mutaties toegelicht. Mutaties reserves (x € 1.000)
Toevoegingen
Onttrekkingen
Saldo
Mutaties reserves programma 0
673
-662
11
Mutaties reserves programma 1
0
0
0
Mutaties reserves programma 2
0
-143
-143
Mutaties reserves programma 3
0
-157
-157
Mutaties reserves programma 4
0
-75
-75
Mutaties reserves programma 5
673
-847
-174
Mutaties reserves programma 6
0
-275
-275
Mutaties reserves programma 7
0
0
0
Mutaties reserves programma 8
0
0
0
1.346
-2.159
-813
Totaal
Het betreft in totaal drie mutaties. Namelijk de budgetoverhevelingen 2024 (reeds besloten door de raad), een correctie op programmaniveau voor budgetoverhevelingen 2023 en de onttrekking voor de renovatie van zwembad de Abelen. Mutaties reserves programma 0 Budgetoverhevelingen De budgetoverhevelingen 2024 zijn verwerkt ter grootte van € 54.000. Herallocatie baten naar juiste programma De budgetoverheveling 2023 naar 2025 is geboekt onder programma 0. De overheveling moet ten goede komen aan programma 3, aangezien de lasten hier ook gemaakt worden. Renovatie de Abelen De bestemmingsreserve Investering kern Swifterbant wordt voor € 673.000 gebruikt in 2025. Omdat het een investering betreft in het zwembad de Abelen, kan deze niet technisch omgezet worden in investeringskrediet. Het bedrag valt vrij en wordt toegevoegd via de programma’s 5 en 0 aan de algemene reserve. De boeking in programma 0 en 5 is hiermee budgetneutraal. Met deze boeking vervalt een deel van de beklemming van het vermogen. In 2026 vervalt de beklemming op het restant. Daarnaast wordt er voor € 46.000 middelen onttrokken om de kosten voor sloop en omgevingsvergunning te bekostigen. Mutaties reserves programma 2 Budgetoverhevelingen De budgetoverhevelingen 2024 zijn verwerkt ter grootte van € 143.333.
Mutaties reserves programma 3 Budgetoverhevelingen De budgetoverhevelingen 2024 zijn verwerkt ter grootte van € 92.000.
Financiële tussenrapportage 1 - 2025
9
Her allocatie baten naar juiste programma De budgetoverheveling 2023 naar 2025 is geboekt onder programma 0. De overheveling moet ten goede komen aan programma 3. De lasten worden hier tevens gemaakt. Mutaties reserves programma 4 Budgetoverhevelingen De budgetoverhevelingen 2024 zijn verwerkt ter grootte van € 75.000. Mutaties reserves programma 5 Budgetoverhevelingen De budgetoverhevelingen 2024 zijn verwerkt ter grootte van € 127.500. Renovatie de Abelen Zie de tekst onder programma 0. Mutaties reserves programma 6 Budgetoverhevelingen De budgetoverhevelingen 2024 zijn verwerkt ter grootte van € 275.000. De totale mutaties reserves 2025 worden per programma hieronder weergegeven. Dit zijn alle mutaties tot en met de eerste financiële tussenrapportage. Mutaties reserves (x € 1.000)
Toevoegingen
Onttrekkingen
Saldo
Mutaties reserves programma 0
673
-1.959
-1.286
Mutaties reserves programma 1
0
-41
-41
Mutaties reserves programma 2
0
-192
-192
Mutaties reserves programma 3
0
-157
-157
Mutaties reserves programma 4
579
-81
498
Mutaties reserves programma 5
683
-1.421
-738
Mutaties reserves programma 6
0
-275
-275
Mutaties reserves programma 7
0
0
0
Mutaties reserves programma 8 Totaal
15
0
15
1.949
-4.126
-2.177
Toevoegingen aan reserves zijn lasten voor de begroting en onttrekkingen van reserves zijn baten voor de begroting.
Financiële tussenrapportage 1 - 2025
10
Bijlage 3 Samenvatting begrotingswijzigingen Alle begrotingswijzigingen tussen de stand van de derde financiële tussenrapportage 2024 en de stand van de eerste tussenrapportage 2025 zijn in onderstaande tabel toegevoegd. De wijzigingen zijn kort omschreven en er is aangegeven welk soort wijziging het betreft. We gebruiken de volgende afkortingen: TR1 LR
Tussenrapportage 1 Los raadsbesluit
Per wijziging is aangegeven of het een structurele (S) of incidentele (I) wijziging betreft. Toelichting
Type wijziging
Lasten Baten I/S
Programma 0 Bestuur en ondersteuning Bijstelling: OZB opbrengsten niet-woningen
TR1
Decembercirculaire 2024
TR1
Programmawijziging (P0, P2, P6, P7, P8): personeelskosten
TR1
335
S
Programmawijziging (P0>P1): veiligheidslasten
TR1
47
S
Programmawijziging (P0>P8 & P0>P1): diverse lasten veiligheid / wonen
TR1
53
S
Indexatie: JGZ (budgetneutraal)
TR1
22
S
Programmawijziging (P2>P0): diverse lasten
TR1
-15
Raadsbesluit: bespaarde rente de Abelen
LR
Overig
TR1
16
Programmawijziging (P0>P4 & P0>P6): inzet POK-middelen
TR1
138
I
Budgetoverheveling: EVP / Arbeidsmarktcommunicatie
LR
-54
54 I
Raadsbesluit: renovatie zwembad / bestemmingreserve
LR
-673
673 I
Decembercirculaire 2024: incidentele bijstellingen
TR1
67 I
Programmawijziging (P0>P3): budgetoverheveling 2023
TR1
-65 I
Programmawijziging (P0>P8): applicatielasten geografische gegevens
TR1
72
I
Overig
TR1
-15
0I
Subtotaal Programma 0 Bestuur en ondersteuning
161 S 133 S
S -18 S 0S
-73 1.005
Programma 1 Veiligheid Programmawijziging (P0>P8 & P0>P1): diverse lasten veiligheid / wonen
TR1
-17
S
Programmawijziging (P8>P1): toezicht Wet betaalbare huur
TR1
-59
S
Bijstelling: correctie Veiligheidsregio Flevoland
TR1
-78
S
Bijstelling: leges APV en bijhorende lasten
TR1
-26
26 S
Programmawijziging (P0>P1): veiligheidslasten
TR1
-47
S
Overig
TR1
0
0S
Overig
TR1
Subtotaal Programma 1 Veiligheid
Financiële tussenrapportage 1 - 2025
-15 -242
0I 26
11
Toelichting
Type wijziging
Lasten Baten I/S
Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat Programmawijziging (P0, P2, P6, P7, P8): personeelskosten
TR1
-153
Programmawijziging (P2>P0): diverse lasten
TR1
15
S
Overig
TR1
0
0S
SPUK: diverse verkeersmaatregelen
TR1
-170
170 I
Budgetoverheveling: paardenbrug en verbeteren uitvoeringsprogramma GVVP 2021-2027
LR
-93
93 I
Budgetoverheveling: onderzoek herinrichting infrastructuur (Het Gangboord en LR De Grutto)
-50
50 I
Overig
TR1
Subtotaal Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat
0 -451
S
0I 313
Programma 3 Economie Overig
TR1
-5
8S
Budgetoverheveling: cofinanciering Leader
LR
-92
92 I
Programmawijziging (P0>P3): budgetoverheveling 2023
TR1
Overig
TR1
Subtotaal Programma 3 Economie
65 I 0 -97
0I 165
Programma 4 Onderwijs Programmawijziging (P5>P4): primair onderwijs Biddinghuizen
TR1
-532
S
Overig
TR1
-12
-1 S
Budgetoverheveling: onderzoek primair onderwijs Swifterbant
LR
-75
75 I
SPUK: bestedingsplan NPO gelden
TR1
-63
63 I
Programmawijziging (P0>P4 & P0>P6): inzet POK-middelen
TR1
-50
I
Overig
TR1
0
0I
Subtotaal Programma 4 Onderwijs
-732
137
Programma 5 Sport, cultuur en recreatie Programmawijziging (P5>P4): primair onderwijs Biddinghuizen
TR1
532
S
Programmawijziging (P0, P2, P6, P7, P8): personeelskosten
TR1
40
S
Raadsbesluit: bespaarde rente de Abelen
LR
18
S
Overig
TR1
11
0S
Budgetoverheveling: onderzoek primair onderwijs Swifterbant
LR
-128
128 I
Raadsbesluit: actieplan biodiversiteit
LR
-174
46 I
Raadsbesluit: renovatie zwembad / bestemmingreserve
LR
-673
673 I
Raadsbesluit: sloop de Abelen
LR
-46
46 I
Overig
TR1
0
Subtotaal Programma 5 Sport, cultuur en recreatie
Financiële tussenrapportage 1 - 2025
-420
0I 893
12
Toelichting
Type wijziging
Lasten Baten I/S
Programma 6 Sociaal domein Bijstelling: BUIG uitkeringen
TR1
-699
Raadsbesluit: amendement mantelzorgcompliment
LR
10
S
Overig
TR1
-9
0S
Budgetoverheveling: pilot klustraject 24-25 en Bestandsanalyse bijstandsuitkeringen
LR
-75
75 I
Budgetoverheveling: uitbreiding arbeidsmarktinfrastructuur, lokaal "werkcentrum"
LR
-200
200 I
Raadsbesluit: amendement mantelzorgcompliment + toegankelijkheidsbijdrage LR
-51
I
Bijstelling: noodopvang Biddinghuizen
TR1
401 -1.245 I
Programmawijziging (P0>P4 & P0>P6): inzet POK-middelen
TR1
-88
I
Overig
TR1
0
0I
Subtotaal Programma 6 Sociaal domein
-711
699 S
-271
Programma 7 Volksgezondheid en milieu Programmawijziging (P0, P2, P6, P7, P8): personeelskosten
TR1
38
S
Raadsbesluit: collectieve basistaken 2025 OFGV
LR
-42
S
Indexatie: JGZ (budgetneutraal)
TR1
-22
S
Overig
TR1
-1
0S
Bijstelling: incidentele ophoging inwonersbijdrage GGD
TR1
-67
I
Overig
TR1
Subtotaal Programma 7 Volksgezondheid en milieu
0
0I
-94
0
Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Programmawijziging (P0, P2, P6, P7, P8): personeelskosten
TR1
-260
S
Programmawijziging (P8>P1): toezicht Wet betaalbare huur
TR1
59
S
Programmawijziging (P0>P8 & P0>P1): diverse lasten veiligheid / wonen
TR1
-36
S
Overig
TR1
0
0S
Raadsbesluit: uitrol Toekomstvisie in StraLoS
LR
-461
I
Programmawijziging (P0>P8): applicatielasten geografische gegevens
TR1
-72
I
Overig
TR1
0
0I
Subtotaal Programma 8 Volksgezondheid en milieu
-770
Totaal
0
-3.591 2.268
Totalen per type wijziging
Type wijziging
Wijzigingen reeds besloten (structureel)
LR
Wijzigingen reeds besloten (incidenteel)
LR
-2.845 2.205 I
Totaal wijzigingen reeds besloten
LR
-2.859 2.187
Wijzigingen tussenrapportage 1 (structureel)
TR1
Wijzigingen tussenrapportage 1 (incidenteel)
TR1
Totaal wijzigingen tussenrapportage 3
TR1
Totaal
Financiële tussenrapportage 1 - 2025
Lasten Baten I/S -14
-18 S
-803 1.027 S 71
-946 I
-732
81
-3.591 2.268
13