b024f7bc-bd5e-453b-8755-49ad756f6b99.pdf
Tekst van het document
Stand per 31 december 2019
Vaste schulden
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
Stand per 31 december 2020
PASSIVA
a. Algemene reserve
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
subtotaal
579.922 674.384
3.376.663
1.553.575
549.755
854.133
1.050
-
3.927.468
2.407.708
4.447.709
3.082.092
22.493.231
20.609.877
Overlopende passiva a.
Nog te betalen bedragen
b.
V an overheidslichamen ontvangen maar niet bestede bedragen
c.
Vooruitontvangen bedragen subtotaal
Bijlagen
515.214 520.241
Totaal vlottende passiva TOTAAL PASSIVA
52
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen 4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Vaste activa
Omschrijving Gronden en Terreinen
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
Saldo 31-12-2019
Correctie Beginbalans
Vermeerdering 2020
Vermindering 2020
Afschrijving desinvestering
Totaal Afschrijving 2020
Saldo 31-12-2020
0
0
0
0
0
0
0
Bedrijfsgebouwen
1.299.255
1.352.821
0
0
0
113.371
1.239.450
Vervoermiddelen
9.522.945
9.239.502
721.269
293.290
249.609
1.205.476
8.711.614
213.990
405.625
199.348
0
0
92.948
512.025
Overige materiële vaste activa
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
4.3.1 Activa
Machines, apparaten en installaties
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
4.3 Toelichting balans
De balanspost vaste activa betreft materiële vaste activa.
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Totaal
1.464.198
1.502.440
163.415
0
0
366.057
1.299.798
12.500.388
12.500.388
1.084.032
293.290
249.609
1.777.852
11.762.886
Correctie beginbalans De beginbalans is in 2020 gecorrigeerd voor investeringen die in 2019 op het verkeerde activum zijn verantwoord. Bedrijfsgebouwen: Dit betreft de kazerne in Zeewolde en het boothuis in Zeewolde. De afschrijving op deze activapost bedroeg in 2020 € 113.371. Vervoermiddelen: In 2020 is geïnvesteerd in 4 voertuigen, 2 heftrucks, scooters en grootwatertransport. In 2020 zijn voertuigen, een ontsmettingscontainer, navigatiesystemen en een schuimaanhanger gedesinvesteerd, totale boekwaarde € 43.681. De afschrijving op deze activapost bedroeg in 2020 € 1.205.476.
Bijlagen
Machines, apparaten en installaties: In 2020 is geïnvesteerd in een brug en vloer in de werkplaats. Tevens is geïnvesteerd in hardware. De afschrijving op deze activapost bedroeg in 2020 € 92.948. Overige materiële vaste activa: In 2020 is geïnvesteerd in testbanken, maskers, statusboxen en portofoons jeugdbrandweer. De afschrijving op deze activapost bedroeg in 2020 € 366.057.
53
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
Vlottende activa De post vlottende activa bestaat uit: Omschrijving
Saldo 31-12-2019
Saldo 31-12-2020
Vorderingen op openbare lichamen
887.932
1.683.709
Overige vorderingen
23.408
36.190
Schatkistbankieren
6.477.929
7.836.977
5.142
3.089
Bank Nederlandse Gemeenten
199.652
224.540
Nog te ontvangen bedragen
269.414
877.551
Vooruitbetaalde bedragen
246.012
68.289
8.109.489
10.730.345
Kas
Totaal
Vorderingen op openbare lichamen Deze post bestaat uit vorderingen op openbare lichamen, o.a. van gemeenten inzake huisvestingslasten € 59.724, FLO Lelystad € 529.923, van politie inzake doorberekeningen kosten veiligheidsbureau € 28.516, van VRGV inzake doorberekeningen projecten en dienstverleningen € 843.695, van GGD Flevoland € 44.480 inzake o.a. afhijsingen en doorberekeningen SAMIJ € 164.466. Overige vorderingen Het saldo van de overige vorderingen bedraagt per 31-12-2020 € 36.190.
Bijlagen
Schatkistbankieren Het banksaldo op 31-12-2020 bedraagt € 7.836.977. Met ingang van 16 december 2013 is de VRF verplicht overtollige middelen boven het drempelbedrag van € 250.000 af te storten naar het Rijk, eigen beleid is een drempelbedrag van € 200.000. Dit drempelbedrag is ook in het begrotingsjaar 2020 gehanteerd. Kas Het saldo bij BUNQ Bank bedraagt op 31-12-2020 € 3.089. Per 1-4-2019 zijn de kassen met contant geld vervangen door een betaalrekening waar verschillende bankpassen aan gekoppeld zijn. Aan deze passen is een flexibele limiet gekoppeld.
54
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Bank BNG Het banksaldo op 31-12-2020 bedraagt € 224.540. De hoogte van dit saldo is met name bepaald door bijdragen van het Rijk en de bijdragen van de gemeenten van Flevoland en de afroming rekening-courant inzake schatkistbankieren. Omschrijving
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Kwartaal 1
Kwartaal 2
Kwartaal 3
Kwartaal 4
Op dagbasis buiten ’s Rijks schatkist gehouden middelen
199.877
201.382
182.775
208.809
Drempelbedrag
250.000
250.000
250.000
250.000
Ruimte onder drempelbedrag
50.123
48.618
67.225
41.191
0
0
0
0
Overschrijding van het drempelbedrag
4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Overlopende activa Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
Nog te ontvangen bedragen Dit betreft nog een aantal openstaande posten inzake jaarafrekeningen GHOR, Meldkamer en Bevolkingszorg, COVID-declaratie Ministerie van VWS € 186.506, afrekening Drieslag € 72.862, FLO ASR € 14.697, IOV afrekening Amsterdam-Amstelland € 23.000. BTW-BCF € 12.014 en afhandelingen schade € 5.931. Vooruitbetaalde bedragen Betreft vooruitbetaalde facturen voor het jaar 2021 o.a. licenties en abonnementskosten.
Bijlagen
55
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Vaste passiva De balanspost vaste passiva betreft de onderdelen reserves, voorzieningen en vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer.
Reserves Reserves
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
Saldo 31-12-2019
Beginbalans na correctie
Bestem. JR 2019
Vrijval 2020
Toevoeging 2020
Onttrekking 2020
Saldo 31-12-2020
Algemene reserve
2.218.969
3.489.558
39.082
0
0
0
3.528.640
Reserve egalisatie kapitaallasten
4.617.377
2.000.000
0
0
363.364
0
2.363.364
Reserve ongevallen personeel
366.442
366.442
0
0
0
0
366.442
Ontvlechtingskosten meldkamer
500.000
500.000
0
0
0
0
500.000
Bedrijfsreserve Veiligheidsbureau
307.050
0
0
0
0
0
Bedrijfsreserve Brandweer Bedrijfsreserve Gem. Meldkamer
1.275.654
0
0
0
0
0
105.654
0
0
0
0
0
Bedrijfsreserve GHOR
219.405
0
0
0
0
0
Bedrijfsreserve Bevolkingszorg
123.449
0
0
0
0
0
3.378.000
0
0
0
896.700
2.481.300
9.734.000
39.082
0
363.364
896.700
9.239.746
Egalisatieres. ingroei gemeentelijke bijdragen Totaal
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
4.3.2. Passiva
9.734.000
Bij het vaststellen van het rapport “Doorontwikkeling Veiligheidsregio Flevoland” op 4 december 2019 is besloten om bestaande reserves te gebruiken voor de ingroei van de gemeentelijke bijdragen naar het gewenste niveau. Bij de vaststelling op 25 maart 2020 van de Ontwerp-Programmabegroting 2021 is dit verder uitgewerkt en dit was met terugwerkende kracht vanaf 1-1-2020. In het overzicht hierboven is de verschuiving van de reserves zichtbaar gemaakt in de kolom “Beginbalans na correctie”.
Bijlagen
56
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
Algemene reserve Het resultaat 2019 bedroeg € 39.082. Op 25 maart 2020 heeft het algemeen bestuur besloten het resultaat te doteren aan de algemene reserve. Egalisatiereserve kapitaallasten Bij de egalisatiereserve kapitaallasten is een bedrag van € 363.364 toegevoegd door het verschil in de jaarrekening tussen het begrote bedrag aan kapitaallasten en het gerealiseerde bedrag aan kapitaallasten. Egalisatiereserve ingroei gemeentelijke bijdragen Vanaf 2020 zijn de bedrijfsreserves opgeheven en verdeeld over de algemene reserve en de egalisatiereserve ingroei gemeentelijke bijdragen. Deze laatstgenoemde is opgebouwd uit de vooraf afgesproken onttrekkingen ter mitigatie van de gemeentelijke bijdragen voor de jaren 2020 t/m 2024 voor een totaalbedrag van € 3.378.000. In 2020 is € 896.700 conform begroting onttrokken.
Toelichting per reserve Programma
Veiligheidsregio Flevoland
Naam van reserve
Algemene Reserve
Instellingsbesluit
01-01-2008
Omvang per 1-1-2020
€ 3.489.558
Stand op 31-12-2020
€ 3.528.640
Doel
Fungeert als buffer voor de financiële risico’s zoals verwoord in de paragraaf “Weerstandsvermogen en risicomanagement”.
Bestedingen/stortingen in 2020
In 2020 is het resultaat van 2019 ad € 39.082 conform het besluit van het algemeen bestuur op 25 maart 2020 gestort in de algemene reserve.
Bestedingen in komende jaren
In 2021 en verder zijn geen onttrekkingen begroot. Onttrekkingen zullen plaatsvinden zodra de risico’s plaatsvinden.
Bijlagen
57
3. Paragrafen
Naam van reserve
Egalisatiereserve kapitaallasten
Instellingsbesluit
31-12-2009
Omvang per 1-1-2020
€ 2.000.000
Stand op 31-12-2020
€ 2.363.364
Doel
De kapitaallasten die afwijken van de begroting worden gestort in, of onttrokken aan de egalisatiereserve kapitaallasten. De begroting kapitaallasten is vanaf 2010 op basis van de begroting 2010 vastgezet met een rekenrente van 4%.
Bestedingen/stortingen in 2020
In 2020 is per saldo € 363.364 gestort in de egalisatiereserve op basis van de gerealiseerde kapitaallasten 2020.
Bestedingen in komende jaren
Deze egalisatiereserve zal de komende jaren ervoor zorgen dat fluctuaties in de bijdragen van de gemeenten op basis van de kapitaallasten niet zal plaatsvinden. Door de lage rentestand zal volgens het meerjarige investeringsschema in 2024 voor het eerst onttrokken gaan worden aan deze reserve.
Programma
Brandweer
Naam van reserve
Reserve ongevallen personeel
Instellingsbesluit
31-12-2009
Omvang per 1-1-2020
€ 366.442
Stand op 31-12-2020
€ 366.442
Doel
Veiligheidsregio Flevoland heeft voor het personeel een ongevallenverzekering afgesloten. Voor geleden schades kan zowel het (vrijwillig) personeel als hun werkgever de Veiligheidsregio Flevoland aansprakelijk stellen. Uitkeringen van de verzekering die niet tot uitbetaling leiden aan eerder genoemden worden gestort in deze reserve om mogelijke toekomstige aanspraken te kunnen dekken.
Bijlagen
2. Verantwoording van de werkzaamheden
Brandweer
Bestedingen/stortingen in 2020
-
Bestedingen in komende jaren
Aansprakelijkheidsstellingen door werknemers en hun werkgevers.
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Programma
Hoofdstuk 4
2020 op hoofdlijnen
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten 4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector 4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
58
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
Programma
Veiligheidsregio Flevoland
Naam van reserve
Reserve ontvlechtingskosten meldkamer
Instellingsbesluit
27-03-2019
Omvang per 1-1-2020
€ 500.000
Stand op 31-12-2020
€ 500.000
Doel
Bestemmingsreserve t.b.v. frictiekosten inzake de landelijke ontvlechting van de meldkamers.
Bestedingen/stortingen in 2020
-
Bestedingen in komende jaren
Besteding vindt op zijn vroegst plaats in 2025 t.b.v. de totstandkoming van de Meldkamer Midden-Nederland (Flevoland, Gooi & Vechtstreek en Utrecht).
Programma
Veiligheidsregio Flevoland
Naam van reserve
Egalisatiereserve ingroei gemeentelijke bijdragen
Instellingsbesluit
01-01-2020
Omvang per 1-1-2020
€ 3.378.000
Stand op 31-12-2020
€ 2.481.300
Doel
Vooraf afgesproken onttrekkingen ter mitigatie van de gemeentelijke bijdragen voor de jaren 2020 t/m 2024.
Bestedingen/stortingen in 2020
In 2020 een ontrekking van € 896.700 confom begroting.
Bestedingen in komende jaren
In de periode 2021 t/m 2024 zal deze reserve volgens bestuursbesluit tot € 0 teruggebracht worden.
Bijlagen
59
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Voorzieningen Omschrijving
Saldo 31-12-2019
Voorziening WW
15.229
Totaal
15.229
Vrijval
0
Saldo 31-12-2020
Toevoeging
Onttrekking
8.542
0
23.771
8.542
0
23.771
Vanaf 2018 zijn werkgevers verplicht om het 3e jaar werkeloosheidswet (WW) zelf te betalen. Op het salaris wordt een klein percentage ingehouden en gestort in deze voorziening. Onbekend is of en wanneer er gelden aan deze voorziening onttrokken worden. Het betreft een artikel 44 lid 2 voorziening (door derden beklemde middelen). In 2020 is € 8.542 gestort in deze voorziening.
4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer (onderhandse leningen)
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
Omschrijving
Saldo 31-12-2019
aflossingen
vermeerderingen
Saldo 31-12-2020
Lening BNG kazerne Zeewolde
450.000
37.500
0
412.500
Lening BNG inrichting de Mast Zeewolde
789.474
65.789
0
723.685
Lening BNG 15-03-2019 40, 112657
6.500.000
433.333
0
6.066.666
Totaal
7.739.474
536.622
0
7.202.851
In 2011 en 2012 heeft de VRF een tweetal lineaire leningen afgesloten voor de overname en inrichting van de kazerne de Mast te Zeewolde. De ene lening heeft een looptijd van 20 jaar tegen 4,43% rente, jaarlijks wordt er € 37.500 afgelost. De andere lening heeft een looptijd van 18 jaar tegen 2,75% rente, jaarlijks wordt er € 65.790 afgelost. In 2019 is een lineaire lening ad € 6.500.000 afgesloten met een looptijd van 15 jaar tegen 0,855% rente, ten behoeve van te maken investeringen en ter versteviging van het werkkapitaal. Jaarlijks wordt € 433.333 afgelost.
Bijlagen
De betaalde rentelasten 2020 voor de leningen bedroegen € 97.220.
60
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen 4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Het betreft hier de onderdelen ‘Netto-vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar’ en ‘Overlopende passiva’.
Netto-vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
31-12-2019
31-12-2020
Schulden aan openbare lichamen
94.462
5.027
Overige schulden
579.922
515.214
Totaal
674.384
520.241
Schulden aan openbare lichamen De schulden aan openbare lichamen bestaan uit een schuld aan Veiligheidsregio Zaanstreek Waterland van € 5.027. Overige schulden De overige schulden betreffen recente openstaande crediteuren per 31-12-2020.
Overlopende passiva Omschrijving Nog te betalen bedragen
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
Vlottende passiva
Omschrijving
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Van overheidslichamen ontvangen maar nog niet bestede bedragen Vooruitontvangen bedragen Totaal
31-12-2019
31-12-2020
1.553.575
3.376.663
854.133
549.755
0
1.050
2.407.708
3.927.468
Bijlagen
Nog te betalen bedragen Het saldo van deze balanspost bestaat voornamelijk uit facturen 2020, die na 31 december 2020 zijn binnengekomen of nog niet ontvangen zijn € 1.417.262. Daarnaast zijn de grootste posten die betaald moeten worden: de afdracht van de loonheffing december 2020 ad € 1.337.695, de transitorische rentekosten van geldleningen ad € 63.736, afdracht BTW ad € 146.238, en vanuit de 13e salarisperiode t.b.v. FLO € 347.838.
61
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
Van overheidslichamen ontvangen maar nog niet bestede bedragen: Deze balanspost bestaat uit middelen die zijn overgedragen aan VRF door de gemeente Almere en de gemeente Zeewolde. Omschrijving
Saldo 31-12-2019
Vrijval
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2020
Personeelsbeleid Almere
524.442
0
806.848
1.128.284
203.006
Groot onderhoud de Mast
329.691
0
27.553
10.495
346.749
Totaal
854.133
0
834.401
1.138.779
549.755
Personeelsbeleid Almere Deze gelden zijn door gemeente Almere overgedragen per 1-1-2009 voor de (toekomstige) aanspraken inzake het functioneel leeftijdsontslag, spaarverlof en versterkt pensioen van de 24-uursdienstmedewerkers die voor 1 januari 2006 reeds in dienst van brandweer Almere waren. In 2020 is per saldo € 321.436 onttrokken. Vanaf 2018 gelden nieuwe afspraken die gemaakt zijn met de vakbonden en met de gemeente Almere. Deze afspraken hebben geleid tot een tijdelijke verhoging ad € 75.000 van de jaarlijkse bijdrage van de gemeente Almere. Groot onderhoud de Mast Vanaf 2012 draagt gemeente Zeewolde structureel € 250.000 bij aan de exploitatiekosten voor de brandweerpost ‘de Mast’. Per 1 september 2012 is de brandweerpost in gebruik genomen. In 2013 is er voor de VRF een meerjarig onderhoudsplan opgesteld en is deze financieel doorgerekend. Conform de BBV wordt het bedrag dat gereserveerd moet worden voor het onderhoud conform het onderhoudsplan voor de brandweerkazerne hier verantwoord. Op basis van het in 2019 geactualiseerde meerjarenonderhoudsplan wordt jaarlijks € 27.553 vanuit de gemeentelijke bijdrage van de gemeente Zeewolde gereserveerd voor dit onderhoudsplan. Het onderhoudsniveau dat wordt nagestreefd is ‘goed c.q. redelijk’. In 2020 zijn werkzaamheden verricht aan de bestrating (€ 2.037) en aan de gevelbeplating (€ 8.458).
Het boothuis Zeewolde dat in 2016 in gebruik genomen is wordt geheel gefinancierd vanuit de bijdrage van de gemeente Zeewolde. Vooruitontvangen bedragen Omschrijving
Saldo 31-12-2019
Vrijval
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2020
Bijlagen
Lidmaatschap Jeugdbrandweer
0
0
1.050
0
1.050
Totaal
0
0
1.050
0
1.050
Lidmaatschap Jeugdbrandweer: Voor het jaar 2021 is reeds een bedrag ontvangen van € 1.050 aan bijdragen ten behoeve van de jeugdbrandweer.
62
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Hoofdstuk 3
4.2 Balans
Hieronder staat het complete overzicht van baten en lasten per programma Risico- en Crisisbeheersing (Veiligheidsbureau), Brandweer, Gemeenschappelijke Meldkamer, GHOR en Bevolkingszorg.
Raming begrotingsjaar vóór wijziging
4 Jaarrekening 4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
4.4 Overzicht baten en lasten
(x € 1.000)
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Omschrijving programma Programma Veiligheidsbureau
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Realisatie begrotingsjaar
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
314
314
0
314
314
0
277
149
128
Programma Brandweer
23.665
23.665
0
24.448
25.345
-897
26.088
25.892
196
Programma Meldkamer
1.268
1.268
0
1.268
1.268
0
1.268
911
357
Programma GHOR
1.914
1.914
0
1.914
1.914
0
2.003
1.807
196
Programma Bevolkingszorg
557
557
0
557
557
0
575
406
169
Subtotaal programma’s
27.718
27.718
0
28.501
29.398
-897
30.211
29.165
1.046
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
27.718
27.718
0
28.501
29.398
-897
30.211
29.165
1.046
Programma Veiligheidsbureau
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Programma Brandweer
0
0
0
897
0
897
897
364
533
Programma Meldkamer
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Programma GHOR
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Programma Bevolkingszorg
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Subtotaal mutaties reserves
0
0
0
897
0
897
897
364
533
27.718
27.718
0
29.398
29.398
0
31.108
29.529
1.579
Toevoeging /onttrekking reserves:
Gerealiseerde resultaat
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
Baten
Raming begrotingsjaar ná wijziging
Bijlagen
4.5 Toelichting overzicht baten en lasten Jaarrekeningresultaat De jaarrekening sluit met een positief resultaat van € 1.579.154. Dit resultaat is tot stand gekomen door voornamelijk incidentele voor- en nadelen. Het resultaat van 2020 komt voort uit verschillende programma’s en is het gevolg van onder andere:
63
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Voordeel*
Samenvoeging Veiligheidsbureau's
Opmerking
Inc./Str.
Niet begrote advieskosten
I
25
Lagere doorbelasting huisvestingskosten
I
ICT
38
Geen doorbelasting door politie
I
Vakbekwaamheid (Multi)
112
Minder oefenkosten multi, focus 2020 op samenvoeging
I
Huisvesting
51
Inkomsten Politie
Lagere inkomsten van politie i.v.m. lage kosten veiligheidsbureau
S
42
Per saldo overige voor- en nadelen
I
Salariskosten beroeps en vrijwilligers
569
I
Overige personeelskosten
177
Vakbekwaamheid
33
Latere invulling vacatures en voordeel vrijwilligersvergoedingen Lagere bestedingen voor niet-repressieve opleidingen en duurzame inzetbaarheid Hogere uitgaven mono brandweer, lagere uitgaven voor multi brandweer
Omgevingswet
45
Doorschuiven van het project naar 2021
I
Kosten COVID-19 brandweer
272
Voordeel door declaratie kosten COVID-19 bij VWS
I
Verhoogde onderhoudskosten als gevolg van revisies en reparaties
I
Lage brandstofprijzen
I
Overig voor- en nadelen
38
Brandweer
Onderhoudskosten voertuigen
194
Brandstofkosten
38
Kapitaallasten (rente en afschrijving)
363
I I
Lagere kosten rente en afschrijving
I
Dotatie egalisatiereserve kapitaallasten
363
Storting in egalisatiereserve voor hogere toekomstige investeringen
I
Lagere bijdrage BDuR
303
Lagere bijdrage door uitname beheerskosten politie voor meldkamer
S
Hogere inkomsten OMS-aansluitingen en verkoop voeruigen
I
Per saldo overige voor- en nadelen
I
Lagere kosten meldkamer door samenvoeging en beheer politie
S
Kosten COVID-centra en kosten COVID-19 organisatie
I
155
Inzet personeel en inhuur medewerkers op projecten
I
Vakbekwaamheid
40
Minder opleiden en oefenen als gevolg van COVID-19
I
Declaratie kosten COVID-19
89
Declarabele kosten COVID-19
I
Overig voor- en nadelen
40
Per saldo overige voor- en nadelen
I
Diverse bedrijfskosten en kosten COVID-organisatie
I
124
Overige voor- en nadelen
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
Nadeel*
Veiligheidsbureau
Overige inkomsten
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
* bedragen x € 1.000) Verklaring jaarresultaat 2020
31
Gemeenschappelijke Meldkamer Samenvoeging meldkamers
357
GHOR Kosten COVID-19 GHOR Inzet personeel en inhuur
129
Bijlagen
Bevolkingszorg Kosten COVID-19 Bevolkingszorg
19
Salariskosten en inhuur derden
170
Lagere inhuur en afwikkeling inhuurkosten 2019
I
Declaratie kosten COVID-19
18
Declarabele kosten COVID-19
I
2707 Per saldo een voordeel van
1579
1128
64
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
Programma Risico- en Crisisbeheersing (Veiligheidsbureau) Samenvoeging veiligheidsbureaus De veiligheidsbureau’s van de VRF en VRGV worden per 1-1-2021 samengevoegd. Voor deze samenvoeging zijn door externen adviezen opgesteld. Huisvesting De huisvestingskosten voor het veiligheidsbureau in Lelystad zijn lager uitgevallen dan begroot. ICT De kosten voor ICT zijn door het achterwege blijven van een doorbelasting vanuit de politie minder hoog dan geraamd. Vakbekwaamheid (multi) Door de voorbereidingen op de samenvoeging van de veiligheidsbureaus en de coronacrisis is er minder geoefend in multidisciplinair optreden en handelen. Inkomsten politie Door de lagere kosten voor het veiligheidsbureau zijn er ook minder kosten door te belasten aan de politie. Vanaf 2021 zullen deze inkomsten wegvallen. Hiervoor is een convenant met de politie opgesteld. De politie levert wel capaciteit, maar zal niet meer bijdragen in de kosten. Overige voor- en nadelen Per saldo is bij het veiligheidsbureau een voordeel van € 42.000 ontstaan op de overige baten en lasten.
Programma Brandweer Salariskosten beroeps en vrijwilligers Op de salariskosten en inhuurkosten is per saldo een voordeel ontstaan van € 569.000. Hiervan is € 177.000 gerealiseerd op de vrijwilligersvergoedingen. Het voordeel op de beroepsformatie is voornamelijk ontstaan door het later invullen van openstaande vacatures en door aanstellingen in aanloopschalen. Het voordeel op de vrijwilligersvergoedingen komt grotendeels door minder uren voor zowel uitrukken als oefeningen.
Bijlagen
Overige personeelskosten De post overige laat een voordeel zien van € 177.000. Dit voordeel is ontstaan doordat er in 2020 minder budget besteed is aan niet-repressieve opleidingen, alsmede door het niet uitvoeren van het project duurzame inzetbaarheid. Deze laatste wordt doorgeschoven naar 2021.
65
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
Vakbekwaamheid (mono en multi brandweeri) Ondanks COVID-19 zijn de kosten voor vakbekwaamheid hoger uitgevallen dan in 2019. Bij mono-vakbekwaamheid brandweer is een overschrijding onstaan op de opleidingskosten en een onderschrijding van de oefenkosten. Per saldo een nadeel van € 13.000. Bij multi-vakbekwaamheid brandweer is een voordeel gerealiseerd van € 46.000. Bij de brandweer zijn met name realistische oefeningen uitgesteld vanwege COVID-19. Deze oefeningen zullen naar verwachting in 2021 ingehaald worden. De kosten voor oefenleiders en instructeurs zijn verantwoord onder de salariskosten. Omgevingswet In 2020 heeft de gezamenlijke afdeling Risicobeheersing van beide regio´s zich voorbereid op de implementatie van de Omgevingswet. Als gevolg van COVID-19 is de invoering van de wet een jaar uitgesteld. Een belangrijk onderdeel is het opleiden en trainen van de medewerkers. Het interne opleidingstraject zal in 2021 nog de nodige inspanningen vragen. Kosten COVID-19 brandweer Door COVID-19 heeft de brandweer extra kosten moeten maken om onze organisatie beschermd draaiende te houden, zodat onze primaire taak niet in gevaar kwam. Daarnaast is er vanwege de duur van de crisis in het najaar een COVID-organisatie ingericht, zodat onze medewerkers duurzaam worden ontlast en de continuïteit van de andere werkzaamheden is gewaarborgd.
De meerkosten (€ 183.000) onder aftrek van de minderkosten (€ 28.000 inzake werving en selectie en activiteiten Brandveilig Leven), bedragen voor de brandweer € 155.000. Deze kosten worden gedeclareerd bij het ministerie van VWS en maken onderdeel uit van het resultaat. Op voorhand was € 300.000 begroot aan kosten. Bij de het opstellen van de werkbegroting werd niet uitgegaan van de mogelijkheid tot declaratie. Zodoende is in 2020 op dit budget een voordeel ontstaan van € 272.000. Onderhoud- en brandstofkosten voertuigen Een aantal onvoorziene revisies en grote reparaties aan de oudere voertuigen hebben geleid tot een overschrijding van het onderhoudsbudget voertuigen. De brandstofkosten voor de voertuigen zijn door de lagere brandstofprijzen voordeliger uitgevallen dan begroot. Per saldo een overschrijding van € 156.000 op het budget voor de voertuigen.
Bijlagen
Kapitaallasten en storting in egalisatiereserve De kapitaallasten zijn regiobreed lager uitgevallen dan was begroot. Het overschot is conform de ingezette beleidslijn gestort in de egalisatiereserve kapitaallasten. Het voordeel is grotendeels ontstaan door toepassing van de nieuwe BBV-regels vanuit de notitie Rente die voorschrijft dat de toegerekende rente gelijk moet zijn aan de betaalde rente voor uitstaande geldleningen. Het voordeel is mede ontstaan doordat de afschrijvingen nu nog grotendeels gebaseerd zijn op investeringen exclusief BTW terwijl het budget voor kapitaallasten vanuit het Rijk is aangevuld met BTW. Dit laatste voordeel verdampt in de komende jaren.
66
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Hogere inkomsten Op de OMS-aansluitingen is een voordeel behaald van € 74.000. Door de verkoop van voertuigen en materiaal is € 50.000 aan incidentele baten binnengekomen. Overige voor- en nadelen Per saldo is bij de brandweer een nadeel van € 31.000 ontstaan op de overige baten en lasten.
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
Lagere bijdrage BDuR Zoals hieronder aangegeven bij het programma Gemeenschappelijke Meldkamer was er bij het opstellen van de begroting 2020 geen rekening gehouden met de uitname van € 452.000 uit de BDuR voor de beheerskosten van de politie. Deze uitname is verrekend onder het programma Brandweer. Hiertegenover staat een verhoging van de bijdrage met € 149.000 als gevolg van hoger dan begrote loon- en prijscompensatie vanuit het ministerie van J&V. In totaal is de bijdrage vanuit de BDuR per saldo € 303.000 lager dan begroot.
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
Programma Gemeenschappelijke Meldkamer Samenvoeging meldkamers De kosten van de gemeenschappelijke meldkamer zijn € 357.000 lager dan begroot, enerzijds als gevolg van het wegvallen van beheerskosten in verband met de wettelijke overdracht van het beheer van de meldkamer aan de politie per 1 januari 2020 en anderzijds door lagere kosten als gevolg van de samenvoeging van de meldkamers Naarden en Lelystad per 15 september 2020 (de kosten voor de meldkamer beperken zich vanaf 15 september 2020 tot de kosten van de calamiteitencoördinatoren). Het voordeel moet in samenhang worden gezien met het onder programma Brandweer verantwoorde structurele nadeel van € 452.000 in verband met de korting op de BDuR-uitkering.
Programma GHOR Kosten COVID-19 GHOR De GHOR heeft vanwege de pandemie veel kosten moeten maken voor de COVID-centra en de ondersteunende organisatie. Deze kosten zijn na aftrek van de minderkosten te declareren bij het ministerie van VWS.
Bijlagen
Personeelskosten Met name de salarissen en overige personeelskosten zijn lager als gevolg van het niet invullen van vacatureruimte.
67
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
Vakbekwaamheid Door de pandemie is het opleiden, trainen en oefenen voor een groot gedeelte stil komen te liggen bij de GHOR. Hierdoor is een groot gedeelte van het budget niet besteed. Dit voordeel is verrekend met de meerkosten. Declaratie kosten COVID-19 De gemaakte extra kosten ad € 128.000 (meerkosten) inzake de pandemie worden, onder aftrek van de hierboven genoemde minderkosten ad € 40.000 inzake vakbekwaamheid, gedeclareerd bij het ministerie van VWS. Overige voor- en nadelen Per saldo is bij de GHOR een voordeel van € 40.000 ontstaan op de overige baten en lasten.
Programma Bevolkingszorg Kosten COVID-19 Bevolkingszorg Door COVID-19 heeft ook Bevolkingszorg extra kosten moeten maken voor o.a. inhuur van medewerkers t.b.v. omgevingsanalyses, daarnaast heeft het programma Bevolkingszorg haar deel moeten dragen van de ingestelde COVID-organisatie. Inzet personeel (incl. inhuur) In 2020 is een groot deel van de afwikkeling inhuur personeel 2019 niet besteed. Deze kosten zijn in 2020 vrijgevallen ten gunste van deze post. Daarnaast zijn de salariskosten en piketkosten lager uitgevallen dan geraamd. Derhalve is een voordeel ontstaan. Declaratie kosten COVID-19 De meerkosten door COVID-19 ad € 19.000 overtreffen ruim de minderkosten ad € 1.000 (inzake opleiden, oefenen en trainen) binnen het programma Bevolkingszorg. Het verschil zal gedeclareerd worden bij het ministerie van VWS.
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Bijlagen
Sinds 1 januari 2015 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector van kracht, de WNT-2. De wet regelt onder meer dat overheidsinstellingen jaarlijks de bezoldigingsgegevens en eventuele ontslagvergoeding van hun topfunctionarissen dienen te publiceren, ongeacht de hoogte van de bedragen. Bij topfunctionarissen gaat het in dit geval om degene of degenen belast met de dagelijkse leiding van de rechtspersoon of de gehele instelling. De maximale bezoldiging mag voor een topfunctionaris in 2020 niet meer bedragen dan € 201.000 per jaar (2019 € 194.000). Voor onze organisatie betreft het de gegevens (de vergoedingen zijn in de salarisadministratie verantwoord) uit onderstaand overzicht:
68
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
Leidinggevende topfunctionaris met dienstbetrekking Gegevens 2020 bedragen x € 1
J. van der Zwan
Functiegegevens
Commandant
Aanvang en einde functievervulling in 2020
01/01 – 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
0,5
Dienstbetrekking?
Nee
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 86.591
Beloningen betaalbaar op termijn
€0
Subtotaal
€ 86.591
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 100.500
Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking: Gegevens 2019 bedragen x € 1
J. van der Zwan
Functiegegevens
Commandant
Kalenderjaar
2019
Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang – einde)
[01/01] – [31/12]
Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar
12
Omvang van het dienstverband in uren per kalenderjaar
N.v.t.
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum Maximum uurtarief in het kalenderjaar
€ 187
Maxima op basis van de normbedragen per maand
€ 260.400
Bezoldiging (alle bedragen exclusief btw)
Bijlagen
Werkelijk uurtarief lager dan het maximum uurtarief?
Ja
Bezoldiging in de betreffende periode
€ 108.819
Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12
€ 108.819
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
N.v.t.
Bezoldiging
€ 108.819
69
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
Onbezoldigd algemeen bestuur veiligheidsregio Flevoland.
Bijlagen
Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:
F.M. Weerwind voorzitter algemeen bestuur namens de gemeente Almere 1/1/2020 – 31/12/2020 € 0,- (2019: € 0,-)
Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:
J.P. Gebben lid algemeen bestuur namens de gemeente Dronten 1/1/2020 – 31/12/2020 € 0,- (2019: € 0,-)
Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:
Mw. I. Adema (tot oktober 2020) en H. Meijdam (vanaf oktober 2020) lid algemeen bestuur namens de gemeente Lelystad 01/01/20 – 31/12/20 € 0,- (2019: € 0,-)
Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:
J.C. Westmaas lid algemeen bestuur namens de gemeente Noordoostpolder 1/1/2020 – 31/12/2020 € 0,- (2019: € 0,-)
Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:
Mw. I. Bakker (tot 1 oktober 2020) en C.H. van den Bos (vanaf 1 oktober 2020) lid algemeen bestuur namens de gemeente Urk 1/1/2020 – 31/12/2020 € 0,- (2019: € 0,-)
Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:
G.J. Gorter lid algemeen bestuur namens de gemeente Zeewolde 1/1/2020 – 31/12/2020 € 0,- (2019: € 0,-)
70
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening
4.2 Balans 4.3 Toelichting balans 4.4 Overzicht baten en lasten 4.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 4.8 Gebeurtenissen na balansdatum
Hoofdstuk 4
4.6 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
4.7 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Er zijn geen rechten of verplichtingen die niet uit de balans blijken. Veiligheidsregio Flevoland heeft geen waarborgen of garantstellingen verstrekt aan natuurlijke en/of rechtspersonen.
4.8 Gebeurtenissen na balansdatum Na balansdatum 31-12-2020 hebben zich geen ontwikkelingen voorgedaan die vermeldenswaardig zijn.
Hoofdstuk 3
4.1 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2020 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2020 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming
4.9 Vaststelling en resultaatbestemming Het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Flevoland besluit de baten en lasten van de jaarrekening 2020, sluitend met een positief resultaat van € 1.579.154 vast te stellen en over te gaan tot de volgende resultaatbestemming: 1. Een bedrag van € 169.500 te bestemmen voor uitgestelde realistische oefeningen. 2. Een bedrag van € 100.000 te bestemmen voor uitgestelde activiteiten en werkzaamheden inzake duurzame inzetbaarheid personeel. 3. Een bedrag van € 45.000 te bestemmen voor uitgestelde voorbereidingen op de Omgevingswet. 4. Een bedrag van € 1.264.654 toe te voegen aan de Algemene Reserve ter verhoging van het weerstandsvermogen.
Aldus besloten in de openbare vergadering van 31 maart 2021.
Bijlagen
Lelystad, het algemeen bestuur,
Dhr. C. Verdam, secretaris
Dhr. F.M. Weerwind, voorzitter
71
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening Bijlagen 2. Overzicht incidentele baten en lasten 2020 3. EMU-Saldo 4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
6. Toelichting risico’s 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2020
Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 28 januari 2021 JenV
A2
Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDuR)
Besteding (jaar T)
Besluit veiligheidsregio’s artikelen 8.1, 8.2 en 8.3 Veiligheidsregio’s
Hoofdstuk 4
5. Besteding van de extra middelen 2019-2020
Hoofdstuk 3
1. SISA
Bijlage 1: SISA
Aard controle R Indicator: A2/01 € 5.216.902
Bijlagen
72
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening Bijlagen 2. Overzicht incidentele baten en lasten 2020 3. EMU-Saldo 4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
6. Toelichting risico’s 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2020
Hoofdstuk 4
5. Besteding van de extra middelen 2019-2020
Hoofdstuk 3
1. SISA
Bijlage 2: Overzicht incidentele baten en lasten 2020 (bedragen x € 1.000) Overzicht incidentele baten en lasten 2020
2020
Voordelen L&P compensatie rijksbijdrage
149
Verkoop materieel
50
Afwikkeling voorgaand boekjaar Bevolkingszorg
49
Onttrekking reserves
897
Declaratie coronakosten
262
Totaal
1.407
Nadelen Coronakosten
331
Totaal
331
Bijlagen
73
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Bijlage 3: EMU-Saldo Vragenlijst Berekening EMU-saldo Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Flevoland (50638)
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Algemene gegevens:
4 Jaarrekening Bijlagen 2. Overzicht incidentele baten en lasten 2020 3. EMU-Saldo 4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
6. Toelichting risico’s 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2020
Gemeenschappelijke Regeling
Berichtgevernaam
Veiligheidsregio Flevoland
Berichtgevernummer:
50638
Jaar:
2020
Naam contactpersoon
Naam contactpersoon:
Telefoon: E-mail: Bestandsnaam:
Omschrijving
Hoofdstuk 4
5. Besteding van de extra middelen 2019-2020
Hoofdstuk 3
1. SISA
Overheidslaag:
Bijlagen
1.
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)
2.
Mutatie (im)materiële vaste activa
3.
Mutatie voorzieningen
4.
Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)
5.
Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa Berekend EMU-saldo
EMU2000550638.XLS 2019
2020
2021
x € 1000,-
x € 1000,-
x € 1000,-
Volgens realisatie tot en met sept. 2019, aangevuld met raming resterende periode
Volgens begroting 2020
Volgens meerjarenraming in begroting 2020
2.851
-301
-145
-2.851
301
145
74
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening
3. EMU-Saldo 4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
6. Toelichting risico’s 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2020
Hoofdstuk 4
5. Besteding van de extra middelen 2019-2020
Hoofdstuk 3
2. Overzicht incidentele baten en lasten 2020
Stand per Reserves = Eigen Vermogen
31-12-2019
31-12-2020
9.773.082
10.841.580
15.229
23.771
Leningen
7.739.474
7.202.851
Lang Vreemd Vermogen
7.754.703
7.226.622
674.384
520.241
Overlopende passiva
2.407.708
3.927.468
Kort Vreemd Vermogen
3.082.092
4.447.709
Totaal Vreemd Vermogen
10.836.795
11.674.331
Totaal
20.609.877
22.515.910
Voorzieningen
Vlottende passiva
Bijlagen 1. SISA
Bijlage 4: Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
Bijlagen
75
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen 4 Jaarrekening Bijlagen 2. Overzicht incidentele baten en lasten 2020 3. EMU-Saldo 4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
6. Toelichting risico’s 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2020
Hoofdstuk 4
5. Besteding van de extra middelen 2019-2020
Hoofdstuk 3
1. SISA
Bijlage 5: Besteding van de extra middelen 2019-2020 Extra middelen 2019-2021
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Onderwerp
2019
2020
2021
totaal
beschikbaar
besteding
verschil
2020
2020
2020
Vakbekwaamheid Ontwikkeling vakbekwaam blijven
229
-229
Ontwikkeling vakbekwaam worden
235
-235
Extra opleidingsbehoefte + inwerkprogramma's
306
306
306
344
-38
Uitbreiding formatie
320
320
320
463
-143
Uitvoering profcheck vaardigheden
175
175
100
69
169
100
49
51
464
262
244
970
726
856
-130
Paraatheid & slagkracht
300
926
250
1.476
1.226
926
300
Materieel en logistiek (incl. arbeidshygiene)
414
414
414
626
-212
Werving en selectie
147
147
147
128
19
Incidentbestrijding overig
35
35
35
35
Subtotaal
896
2.072
1.822
1.715
107
Vakbekwaamheid overig Subtotaal Incidentbestrijding
926
250
Ondersteuning (incl. informatievoorziening)
Bijlagen
Diverse software
65
65
65
59
6
Versterking personele capaciteit
90
90
90
-
90
60
60
-
60
215
215
59
156
Aansluiting bij landelijke ontwikkelingen
60
Subtotaal
60
155
-
Deze tabel gaat verder op de volgende pagina
76
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen 4 Jaarrekening
3. EMU-Saldo 4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
6. Toelichting risico’s 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2020
Hoofdstuk 4
5. Besteding van de extra middelen 2019-2020
Hoofdstuk 3
2. Overzicht incidentele baten en lasten 2020
Onderwerp
2019
2020
2021
totaal
beschikbaar
besteding
verschil
2020
2020
2020
Externe factoren 431
431
431
431
Ifv landelijke bijdrage
110
110
110
110
Brede doeluitkering rampenbestrijding
-100
-100
-100
-100
50
50
50
35
15
50
50
5
45
541
541
481
60
-62
-62
Verzekeringspremies Omgevingswet Subtotaal
50 60
481
-
Opslag overhead
-62
62
Samenwerkingsovereenkomst
-147
-147
-294
-147
-147
-
-209
-85
-294
-209
-209
-
1.480
1.615
409
3.504
3.095
2.902
193
Overig
Bijlagen 1. SISA
Extra middelen 2019-2021
Looncompensatie
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Subtotaal Totalen (prijspeil 2019)
De extra middelen 2020 maken onderdeel uit van de gewijzigde programmabegroting 2020 en de realisatie is verwerkt in de verantwoording van de baten en lasten 2020. Vakbekwaamheid Door extra opleidingen vanwege de aanwas van personeel en de inzet van oefenleiders is in 2020 een overschrijding van € 130.000 ontstaan. De extra formatie voor vakbekwaamheid is begin 2020 ingevuld.
Bijlagen
Incidentbestrijding In 2020 is de werving en selectie van nieuw personeel vertraagd. De extra middelen voor Materieel en Logistiek zijn in 2020 volledig besteed. Door o.a. revisies en onvoorziene onderhoudskosten voertuigen is een nadeel ontstaan. De kosten voor werving en selectie zijn lager uitgevallen door COVID-19. Deze minderkosten zijn verrekend in de declaratie van de coronakosten aan het ministerie van VWS. De bijdrage aan de Nationale Reddingsvloot is voldaan vanuit het extra budget “incidentbestrijding overig”.
77
2020 op hoofdlijnen
3. Paragrafen
Externe factoren De extra looncompensatie is volledig verwerkt in de verantwoording van de salarisbudgetten. De extra middelen ten behoeve van de hogere bijdrage aan het IFV zijn volledig besteed. De verhoging van de BDuR-bijdrage 2019 is verrekend met de gemeentelijke bijdrage 2020. De extra middelen voor de verhoogde verzekeringspremies zijn op € 15.000 na volledig besteed. Inzake de implementatie van de Omgevingswet is vertraging ontstaan. In 2020 is € 5.000 uitgegeven aan voorbereidingen op de Omgevingswet. De overige voorbereidingskosten schuiven door naar 2021.
Hoofdstuk 3
2. Verantwoording van de werkzaamheden
Ondersteuning De extra middelen voor licenties software zijn in 2020 op € 6.000 na volledig besteed. De werving van de personele capaciteit voor informatievoorziening is eind 2020 gestart. De realisatie van de kosten zal begin 2021 plaatsvinden. De uitgaven die gemoeid zijn met de aansluiting op de landelijke ontwikkelingen zijn in 2020 nog niet gerealiseerd. De uitrol van de landelijke ontwikkelingen is inmiddels wel begonnen.
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Overig De taakstellende bedragen voor overhead en voordelen vanuit de Samenwerkingsovereenkomst (SOK) zijn volledig verwerkt in de begroting en verantwoording 2020.
4 Jaarrekening Bijlagen 1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 2020 3. EMU-Saldo 4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
6. Toelichting risico’s 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2020
Hoofdstuk 4
5. Besteding van de extra middelen 2019-2020
Bijlagen
78
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen 4 Jaarrekening Bijlagen 2. Overzicht incidentele baten en lasten 2020 3. EMU-Saldo 4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
6. Toelichting risico’s 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2020
Risico's
Financiële omvang risico (in €)
Kans
Benodigde dekking (in €)
Benodigde dekking VRF
Structureel (S) / Incidenteel (I)
4 jaar
pm
S
Horizon
Benodigde dekking gemeenten
Veranderende wet- en regelgeving 1. Vennootschapsbelasting 2. Wet Datalekken
900.000
15%
135.000
4 jaar
135.000
S
3. Openbaar Meldsysteem
300.000
75%
225.000
4 jaar
225.000
S
Inkoop en facilitair 4. Onderhoud gebouwen
4 jaar
pm
pm
S
5. A rbo-aanpassingen gebouwen
4 jaar
pm
pm
S
30.000
S
pm
S
6. Inventaris (niet verzekerd)
Hoofdstuk 4
5. Besteding van de extra middelen 2019-2020
Hoofdstuk 3
1. SISA
Bijlage 6: Toelichting risico’s Financieel Risicoprofiel 2021-2024
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
200.000
15%
30.000
7. Maatschappelijk verantwoord ondernemen/ energietransietranssitie
4 jaar
Bijlagen
4 jaar
pm
8. Functioneel leeftijdsontslag
4 jaar
pm
9. 2e Loopbaanbeleid
4 jaar
pm
pm
I
10. Vrijwilligheid
4 jaar
pm
pm
S
11. WNRA
4 jaar
pm
S
4 jaar
2.100.000
S
Personeel
12. Taakdifferentatie brandweerpers.
7.000.000
30%
2.100.000
I
Deze tabel gaat verder op de volgende pagina
79
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen 4 Jaarrekening Bijlagen 2. Overzicht incidentele baten en lasten 2020 3. EMU-Saldo 4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
6. Toelichting risico’s 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2020
Hoofdstuk 4
5. Besteding van de extra middelen 2019-2020
Hoofdstuk 3
1. SISA
Benodigde dekking VRF
Structureel (S) / Incidenteel (I)
4 jaar
10.000
S
4 jaar
pm
S
4 jaar
pm
S
4 jaar
88.200
S
17. U ittreding gemeente Weesp
4 jaar
pm
S
18. Vliegveld Lelystad
4 jaar
pm
S
19. BOTC (voorheen IKVC)
4 jaar
pm
S
Risico's
13. Predispositie Personeelsverzekering
Financiële omvang risico (in €)
Kans
500.000
2%
Benodigde dekking (in €)
Horizon
10.000
14. Werkgeversvereniging
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Benodigde dekking gemeenten
Samenwerkingsverbanden 15. Interregionaal crisiscentrum 16. S toppen Samenwerking met VRGV
Totaal Risicoprofiel
882.000
9.782.000
10%
88.200
2.588.200
0
2.588.200
Toelichting op de risico’s 1. Vennootschapsbelasting (VPB) Omschrijving risico Per 1 januari 2016 zijn overheidslichamen vennootschapsbelastingplichtig als gevolg van ‘commerciële activiteiten’, die niet voortkomen uit een wettelijke taak. Uit een eigen inventarisatie en een inventarisatie van Brandweer Nederland blijkt vooralsnog geen verplichting voor ons als veiligheidsregio. De afspraken tussen de Belastingdienst en Brandweer Nederland zijn echter nog niet vastgesteld. Daarnaast heeft de Belastingdienst in het voorjaar van 2017 nadere invullingen van bepaalde regels gepubliceerd.
Bijlagen
Beheersmaatregelen In samenwerking met Brandweer Nederland zijn er zoveel mogelijk landelijke afspraken gemaakt tussen de veiligheidsregio’s (24 van de 25). Dit traject wordt ondersteund door een fiscalist. Hiermee hebben we op landelijk niveau standpunten ingenomen voor onze gezamenlijke activiteiten om deze vrijgesteld te krijgen van de VPB-plicht.
80
2020 op hoofdlijnen
3. Paragrafen
2. Wet Datalekken
Hoofdstuk 3
2. Verantwoording van de werkzaamheden
Restrisico en dekking Op dit moment is het financieel risico voor de VRF nog moeilijk in te schatten. In de loop van 2021 zullen de onderbouwingen worden geverifieerd door de fiscalist en zal er, indien nodig, aangifte worden gedaan voor de VPB. Na de verificatie en de aangifte is het financieel risico voor de VRF duidelijk, vooralsnog hebben we dit als pm opgenomen.
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
Beheersmaatregelen Binnen de veiligheidsregio zijn we bezig om bewustwording aangaande deze wet te vergroten. Daarnaast zijn we op informatisering en automatiseringsgebied bezig om onze ICT-omgeving hierop aan te passen.
4 Jaarrekening
Omschrijving risico Vanuit de nieuwe Wet Datalekken zijn organisaties waar een ‘lek’ zich voordoet verplicht dit te melden bij de Autoriteit Persoonsgegevens. Het gaat om een datalek waarbij gevoelige informatie op ‘straat’ kan komen te liggen. Deze melding moet binnen 72 uur worden gedaan. Doet men dit niet dan kan de Autoriteit Persoonsgegevens een boete opleggen van maximaal € 900.000.
Bijlagen 1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 2020 3. EMU-Saldo 4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
6. Toelichting risico’s 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2020
Hoofdstuk 4
5. Besteding van de extra middelen 2019-2020
Restrisico en dekking Ondanks alle maatregelen is het niet ondenkbaar dat er een ‘lek’ kan ontstaan. Indien dit zich voordoet, zullen we dit conform de vereisten melden. Het kan echter voorkomen dat er onbewust is gelekt. Bij onbewust lekken is de termijn van 72 uur uiterst kort. Bij een te late aangifte kan er een boete worden opgelegd. Deze kans schatten wij in op 15%, dat het zich voor kan doen in de komende 4 jaar. Derhalve is het financiële risico € 135.000.
3. Ontwikkeling lasten en baten openbaar meldsysteem (OMS)
Bijlagen
Omschrijving risico Diverse ontwikkelingen maken op termijn een andere inrichting van het OMS-stelsel noodzakelijk, mede gezien de samenvoegingen van regionale meldkamers naar tien meldkamergebieden. Het toekomstbestendig herinrichten van het OMS-systeem dient fasegewijs binnen de kaders van wet- en regelgeving plaats te vinden via een zorgvuldige transitie. Veiligheid en continuïteit wat betreft de uitvoering van de kerntaken dient steeds zo goed als mogelijk gewaarborgd te worden, waarbij ook gelet moet worden op het voorkomen van nodeloze alarmeringen en onnodig uitrukken van de brandweer.
81
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening Bijlagen 2. Overzicht incidentele baten en lasten 2020 3. EMU-Saldo 4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
6. Toelichting risico’s 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2020
Hoofdstuk 4
5. Besteding van de extra middelen 2019-2020
Hoofdstuk 3
1. SISA
Beheersmaatregelen Binnen de VRF zijn we de toekomst van het openbaar meldsysteem aan het verkennen. Bij de bestaande contracten moet worden herbezien of ze standhouden in de toekomst. Restrisico en dekking De kans dat de baten van het openbaar meldsysteem komen te vervallen, schatten we vooralsnog in op 75%. Het financiële risico voor ons als veiligheidsregio, wordt ingeschat op € 100.000 per jaar, vooralsnog over 3 jaar i.p.v. 4 jaar. In 2021 verwachten we de totale opbrengst binnen te krijgen. Totaal financieel risico € 300.000.
4. Onderhoud gebouwen Omschrijving risico Het algemeen bestuur heeft besloten om in elk geval de kazerne Zeewolde in eigendom te nemen, de overige kazernes zijn eigendom van de gemeenten. Beheersmaatregelen De VRF heeft de staat van het onderhoud van de kazerne door een externe partij laten onderzoeken en hiervan een financiële vertaling laten maken. Op basis van dit inzicht en het gewenste kwaliteitsniveau is met behulp van meerjarenonderhoudsplannen de omvang van het benodigde onderhoudsbudget bepaald. Daarbij speelt vanaf 2021 ook het maatschappelijk verantwoord ondernemen. De visie die we hierop aan het ontwikkelen zijn kan leiden tot andere inzichten en verduurzaming op het gebied van onderhoud. Restrisico en dekking De VRF heeft het risico nu afgedekt. Op dit moment gaan we ervan uit dat de kosten hieruit gedekt kunnen gaan worden, echter is hier geen rekening gehouden met verduurzaming van het gebouw. Vooralsnog gaan wij er vanuit dat eventuele meerkosten binnen deze dekking kunnen worden opgevangen. Hierdoor is het risico op pm gezet.
5. ARBO-aanpassingen gebouwen Bijlagen
Omschrijving risico Voor de in eigendom zijnde kazerne is de VRF zelf verantwoordelijk voor de ARBO-maatregelen voor de medewerkers. Voor de kazernes die de VRF in gebruik heeft (van de gemeenten) geldt dit niet. Beheersmaatregelen Op basis van de warme risico-inventarisatie en evaluatie onderzoeken (RI&E) wordt periodiek gekeken naar de arbeidsveiligheid van onze medewerkers binnen de in eigendom zijnde kazerne.
82
2020 op hoofdlijnen
2. Verantwoording van de werkzaamheden 3. Paragrafen
Hoofdstuk 2
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Hoofdstuk 1
Jaarstukken 2020
4 Jaarrekening Bijlagen 2. Overzicht incidentele baten en lasten 2020 3. EMU-Saldo 4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
6. Toelichting risico’s 7. Taakveldenlijst VRF 8. Controleverklaring jaarrekening 2020
6. Niet verzekerde inventaris gebouwen Omschrijving risico De inventaris die zich in de kazernes bevindt, is door de gemeenten grotendeels overgedragen aan de veiligheidsregio. Beheersmaatregelen Overwogen wordt om het inventaris, zoals bij VRGV al toegepast wordt, te verzekeren. Restrisico en dekking De veiligheidsregio heeft de afweging gemaakt om niet alle inventaris te verzekeren. De inventaris in de kazernes vertegenwoordigen samen wel kapitaal, per individuele kazerne valt dit echter weer mee. Er zal per onderdeel worden beoordeeld of het financieel aantrekkelijk is om het wel te gaan verzekeren of niet. Totaalwaarde van de niet-verzekerde inventaris is ongeveer € 200.000, de kans dat er schade hieraan ontstaat schatten wij in op 15%. Financieel risico € 30.000.