96c2c12b-d6d7-44ab-99e0-04cc3b705f79.pdf

RAADSVOORSTEL Zaaknummer: 491252 Documentnummer: 493029 Indiener: College Datum: 14 november 2023 Portefeuille(s): Financiën Portefeuillehouder(s): S.J. Lap Begrotingsprogramma: Diverse Begrotingsdoel: Begrotingsrechtmatigheid Contactpersoon: R. Meijkamp Tel.nr.: 06 – 8687 9923 Emailadres: r.meijkamp@dronten.nl

Onderwerp: Decemberwijziging 2023 Samenvatting Jaarlijks wordt in december een decemberwijziging aan de Raad voorgelegd om: 1. De nog gewijzigde budgetten voor 2023 aan te passen en hiermee aan de begrotingsrechtmatigheid te voldoen voor deze onderdelen; 2. Bij de jaarrekening 2023 geen verschillen te hoeven toelichten op deze onderdelen; 3. De Raad een besluit te laten nemen over de wijzigingen van het begrotingstotaal overeenkomstig haar bevoegdheid. Voorstel De Raad besluit: 1) De mutaties voortvloeiend uit de Septembercirculaire 2023, de wijzigingen bijstandsuitkeringen 2023 en 2024 alsmede de overige mutaties in de decemberwijziging 2023 vast te stellen. Inleiding In deze decemberwijziging gaat het om onderstaande zaken: -

Met de toezichthouder is afgesproken hoe om te gaan met de wijzigingen welke voortkomen uit de septembercirculaire. Voor het hanteren van een bestendige gedragslijn wordt jaarlijks in december in een afzonderlijk voorstel een begrotingswijziging ter vaststelling voorgelegd aan de Raad.

-

Jaarlijks worden eind september de definitieve budgetten voor de gebundelde uitkering Bijstandsuitkeringen (BUIG) bekend gemaakt. De beschikking voor het definitieve budget voor het jaar 2023 is gedateerd 29 september 2023. De bestendige lijn is de beschikking te verwerken in de decemberwijziging. Tevens is het voorlopige budget Bijstandsuitkeringen 2024 (BUIG) bekend geworden. De bestendige lijn is de mutatie budgettair neutraal te verwerken in de december-wijziging.

Bijlage(n):

De Rede 1 8251 ER Dronten

Postbus 100 8250 AC Dronten

Telefoon 14 0321

www.dronten.nl

-

Overige mutaties: Tussen het meer-jaren-saldo van de programmabegroting 2024 en het opstellen van deze decemberwijziging 2023 zijn er nog een aantal wijzigingen geweest die, in het kader van begrotingsrechtmatigheid, aan de Raad dienen te worden voorgelegd. Het betreft budgettair neutrale mutaties door wijzigingen die taakveld overschrijdend zijn en mutaties na het opstellen van de programmabegroting die consequenties hebben voor het meer-jaren-begrotingssaldo.

-

De tabel “ontwikkeling begrotingssaldo” voor de septembercirculaire 2023 en de daarop volgende tabel voor de decemberwijziging 2023 vindt u onder het kopje “financiële gevolgen”. De detailuitwerking van beide onderdelen zijn toegevoegd als aparte bijlage.

Argumenten 1.1 Door de budgetten voor 2023 aan te passen wordt voldaan aan de begrotingsrechtmatigheid voor deze onderdelen; 1.2 Bij de jaarrekening 2023 hoeven er geen verschillen te worden toegelicht op deze onderdelen; 1.3 Een wijziging van het begrotingstotaal is een bevoegdheid van de raad. Dit is vastgelegd in de financiële verordening. Kanttekeningen, risico’s en alternatieven Het zou een alternatief kunnen zijn om de budgetten niet aan te passen. Dit alternatief is niet wenselijk in het kader van de begrotingsrechtmatigheid. Straks bij de rechtmatigheidscontrole 2023 vormt het begrotingscriterium ook een belangrijk toetsingscriterium voor ons. Het is de bedoeling om zover mogelijk begrotingswijzigingen die gedurende het jaar bekend zijn tijdens het jaar zelf nog aan de raad voor te leggen. Participatie Niet van toepassing Financiële gevolgen

Septembercirculaire 2023 De effecten en verwerking van de septembercirculaire 2023 leiden tot onderstaande geactualiseerde meerjarenbegroting: Ontwikkeling begrotingssaldo (in € x 1.000) Begrotingssaldo Programmabegroting 2024 VOOR VASTSTELLING waarvan incidenteel Structureel begrotingssaldo Programmabegroting 2024 VOOR VASTSTELLING Totaal effect septembercirculaire 2023 Mutatie budgettair neutraal septembercirculaire 2023 Lagere inkomsten Hervormingsagenda jeugd (stelpost) Lagere raming Jeugd besparingen Rijk HVA (stelpost) Advies raming onder BCF plafond (stelpost) waarvan incidenteel effect Effect op structureel begrotingssaldo na mutaties Begrotingssaldo na mutaties waarvan incidenteel Structureel begrotingssaldo na mutaties

-

De detailuitwerking is bijgevoegd als bijlage.

2023 2.174 -910 3.084 -58 -38

778 -874 2.078 -132 2.210

2024 291 -3.589 3.880 346 -1.166

2025 3.891 -348 4.239 183 -1.032

600

1.000 300

600 -820 71 -2.989 3.060

300 151 4.342 -48 4.390

2026 -1.767 -454 -1.313 39 -842 -150 1.000

2027 -2.025 -316 -1.709 1.399 -922 -16 1.000

0 47 -1.720 -454 -1.266

0 1.461 -564 -316 -248

Mutaties decemberwijziging 2023 na septembercirculaire 2023 De effecten en verwerking van de decemberwijziging 2023 leiden tot onderstaande geactualiseerde meerjarenbegroting: Ontwikkeling begrotingssaldo (in € x 1.000) Begrotingssaldo na verwerking septembercirculaire 2023 waarvan incidenteel Structureel begrotingssaldo na verwerking septembercirculaire 2023 Decemberwijziging 2023: aframing budget IHP 2023 actualisatie budget noodopvanglocatie Biddinghuizen Correctie journaal Zorglandschap van incidenteel naar structureel saldo Correctie journaal Zorglandschap van incidenteel naar structureel saldo Amendement Cultuurfonds Bijstelling kosten elektra 2023 Gemeentehuis Overheveling inhuur naar juiste teamcode Tekst artikel 1 Grondwet aanpassen op lamp raadzaal Vervroegde Tweede Kamerverkiezing 22-11-2023 Minder inkomsten begraaf(plaats)rechten Regionaal overschot Beschermd Wonen ontvangen 2023 Stormschade Poly d.d.

05-07-2023 Bijstelling budgetten vanuit jaarrekening 2022 Huisvesting Aanpassing opbrengsten OZB aan hand van kerncijfers oktober 2023 GBLT Vervallen stelpost korting OZB windmolens Richtlijn toezichthouder uitvoeringsmiddelen klimaat- en energiebeleid Bijstellingen motorrijtuigenbelasting en watersysteemheffingen Bijstellen prognose aantal huishoudens afvalstoffenheffing Definitieve BUIG 2023 Tekort regionale jeugd 2023 waarvan incidenteel effect Effect op structureel begrotingssaldo na mutaties Begrotingssaldo na mutaties waarvan incidenteel Structureel begrotingssaldo na mutaties

-

2023 2.078 -132 2.210

2024 71 -2.989 3.060

359 55

28

47 -80 -18 -120 -90 77 -87 -54 239 350 264 -92 492 394 -490 143 1.103 3.324 11 3.313

2025 4.342 -48 4.390

2026 -1.720 -454 -1.266

2027 -564 -316 -248

-50 50

-50 50

-50 50

-47 -18 -30 120

-54 432 350 264 -92 253

-54 432 350 264 -92 253

-54 432 350 264 -92 253

-54 432 350 264 -92 253

-67 1.153 1.157 -3.056 4.213

70 1.203 5.615 22 5.593

-50 1.203 -567 -504 -63

-50 1.203 589 -366 955

De detailuitwerking is bijgevoegd als bijlage.

Begrotingssaldi onder voorbehoud van eventuele wijzigingen bij de behandeling van de Programmabegroting 2024 door de Raad. Budgettair neutrale wijzigingen: Hiernaast zijn er nog een aantal budgettair neutrale wijzigingen verwerkt die door hun aard opgenomen zijn in de decemberwijziging 2023. Dit betreft neutrale ophoging van het begrotingstotaal, neutrale wijziging tussen taakvelden en een wijziging van een bestemmingsreserve naar een voorziening. Deze wijzigingen zijn uitgewerkt in de bijlage decemberwijziging 2023. Duurzaamheid Niet van toepassing Communicatie en vervolgproces Niet van toepassing Evaluatie Niet van toepassing Samenhang met regio en andere beleidsdoelen Niet van toepassing

Bevoegdheid gemeenteraad De raad is bevoegd om over dit voorstel een besluit te nemen op grond van: 1. Begroting (191 Gemeentewet)

Bijlagen Bijlage(n) bij dit voorstel: 1. Detailuitwerking septembercirculaire 2023 (nummer 492980) 2. Detailuitwerking decemberwijziging 2023 (nummer 492982)

De Secretaris,

De Burgemeester,