251201 Beantwoording TV VVD Financiele toelichting De Alk.pdf

schriftelijke vragen Fractie:

VVD

Naam:

Trudy Stoker

Onderwerp:

Raadsvoorstel Renovatie zwembad De Alk Biddinghuizen, ter sprake gekomen tijdens de beeldvormende behandeling op 4 december.

Type vraag:

informatieve/technische vraag artikel 33-vraag vragen naar aanleiding van een vergadering (dit type vraag worden altijd verspreid via mail/ app)

Beantwoording (alléén bij informatieve/technische vragen)

✓

✓

Ja, kan verspreid via mail / app Nee, antwoord alleen naar mijzelf

Inleiding: Vragen: Kunt u toelichten waarom het investeringskrediet eerst wordt verlaagd en vervolgens weer verhoogd met een budget voor sloopkosten en de omgevingsvergunning? Hoe verhoudt deze werkwijze zich tot de financiële raming van het voorlopig ontwerp en het bedrag dat in de bestemmingsreserve is opgenomen?.

Beantwoording: In 2024 heeft de raad, vanuit de motie buitenbaden d.d. 14-7-2022, besloten om een bestemmingsreserve te openen ter grootte van € 1,432 mio met als doel “maatschappelijke investering in Biddinghuizen”. Er is toen gekozen voor een bestemmingsreserve om de middelen “gereserveerd” te houden voor dit specifieke doel. Als gevolg van het besluit van de raad op 27 maart 2025 om het bedrag van € 1,432 mio aan te wenden voor de noodzakelijke renovatiewerkzaamheden voor zwembad De Alk, heeft het college in de programmabegroting 2025 de raad gevraagd een krediet à € 1,4 mio ter beschikking te stellen. Deze aanvraag is door de raad geautoriseerd.

De uitwerking betekent het volgende: 1. De investering voor de renovatie in gebouw en technische installatie wordt ingeschat op € 1.363 mio (in plaats van de € 1,4 mio zoals geraamd in de begroting). Dit bedrag wordt op de balans geactiveerd en over de komende jaren afgeschreven (25 jaar). Wel moet deze € 1.363 mio in 1 keer van de rekening betaald worden. Dit heeft geen impact op de begroting, maar op de balans (banksaldo neemt af en vaste activa nemen toe met hetzelfde bedrag). 2. Wat heeft impact op de gemeentelijke begroting? De jaarlijkse lasten die gepaard gaan met het activeren van de bovenstaande € 1.363 mio worden kapitaallasten genoemd en bestaan uit rente en afschrijving. Deze lasten worden de komende 25 jaar in de begroting verwerkt. Met andere woorden: De € 1.363 mio wordt over de komende jaren “uitgesmeerd”. Deze kapitaallasten bestaande uit rente en afschrijving zijn in totaal € 114.000 gebaseerd op € 1.363 mio. 3. Aanvullende kosten (niet zijnde investering) bedragen € 67.690. Dit kan niet geactiveerd en afgeschreven worden, maar moet in het jaar van sloop in 1 keer uit de “lopende rekening” betaald worden. Omdat het betrekking heeft op “sport en recreatie” worden de lasten geboekt in programma 5. 4. De bestemmingsreserve à € 1.432 mio daalt met € 67.690. Alles wat resteert hoeft niet meer “gereserveerd” te worden omdat de lasten in de begroting verwerkt zijn.

Dit betekent dat de bestemmingsreserve geen functie meer heeft en vrij kan vallen. Dit gaat ten gunste van de algemene reserve.