TV Juistheid van terugverdientijd R.Hof vragen antwoorden

Technische vragen aan burgemeester en wethouders Fractie

CDA

Opsteller

R. Hof

RTG/raad

18-12-2023

Onderwerp

Financiële berekening terugverdientijd

Geagendeerd

Ja

Agendapunt

Verduurzamingsplan Het Streekbad en voetbalvereniging Spirit

Datum aanvraag

13-12-2023

Inleiding: Technische vraag over de financiële details in het raadsvoorstel, specifiek mbt de terugverdientijd. In het raadsvoorstel vraagt u een budget van € 750K waarbij u aangeeft dat het bedrag in de tabel € 526K exclusief BTW en projectkosten is. Daarnaast geeft u in uw beantwoording in het memo van 10 december aan dat er ook nog rentekosten zijn totaal rente € 410K die nog bovenop de investering komt. Toch rekent u bij het bepalen van de terugverdientijd met de ons inziens met het onvolledige investeringsbedrag van €526K.

memo van 10 december 2023 rentekosten zijn totaal € 1.350 K plus rente € 410K

Terugverdien berekening obv € 526K

Vragen: 1- In het raadsvoorstel vraagt u een budget van € 750K. Tevens geeft u aan dat het bedrag in de tabel € 526K excl BTW en projectkosten is. Daarnaast geeft u in uw beantwoording (in het memo van 10 december) aan dat er ook nog rentekosten zijn (totaal rente € 410K op €1,35mln ) die nog bovenop de €750K komen. Toch rekent u bij het bepalen van de terug verdientijd met €526K. Klopt dat wel? 2- Is het bedrag waarmee u de terugverdientijd heeft berekend wel volledig? 3- Waarom zijn de rentelasten, BTW en projectkosten niet meegenomen? 4- Waarom is niet gewoon gerekend met het investeringsbudget dat u vraagt aan de raad? 5- Moet de berekening niet onderstaand zijn, bij benadering: Investeringsbudget 750 K Rente over 750K 227,8K (750/1350)x410 977,8K Subsidie 94 883,7K Terugverdientijd conform berekening in memo 562K vervangen door 883,7K: (883.700+142.045) / 48.715 = 21,06 jaar 6- Is het investeringsbudget dat u vraagt wel volledig? Waarom zijn rentelasten (410K) niet opgenomen in het gevraagde investeringsbudget (750K + 600K) maar zijn ze wel meegenomen in de afschrijvingslast (131K p/j)? Zie punt 3, 4 en 5 van raadsbesluit.

Antwoorden Antwoord 1 De terugverdientijd is niet bedoeld om een exacte terugverdientijd te berekenen. Deze is berekend om een vergelijk tussen de verschillende scenario’s inzichtelijk te maken. De terugverdientijd is afhankelijk van veranderende factoren en schattingen, waar een onzekerheid in zit. Eenzelfde berekening loslaten op de verschillende scenario’s geeft dan wel een indicatie van het aantal jaren dat berekend wordt en laat de verschillen tussen de scenario’s zien. Hierbij maakt de toegepaste berekening zelf minder uit waardoor deze in de rapportage niet mee gegeven is. De gebruikte terugverdientijd, is een berekening over de kale investeringskosten en de verwachte onderhouds- en energiekosten voor 30 jaar. Bij het vergelijken van de uitkomsten van de berekening is te zien dat scenario 1 met type b het meest gunstige scenario is. De terugverdientijd is berekend volgens de formule: (Totale investeringskosten + onderhoud en elektra 30jr.) / De huidig totaal jaarlijkse energiekosten. Hierbij is voor de huidige totaal jaarlijkse energiekosten € 48.715 genomen en is in de totale investeringskosten de subsidie verrekend.

Antwoord 2 Zie beantwoording bij 1. Antwoord 3 Zie beantwoording bij 1. Antwoord 4 Achteraf had dat verstandig geweest om dit voor vragen en misconcepties te voorkomen. Helaas is dit te laat ondervonden en niet meegenomen. Antwoord 5 Bij de berekening van de kapitaalslasten gaan wij uit dat alles gefinancierd moet worden en van de huidige marktrente. Antwoord 6 Er wordt altijd een investeringsbudget gevraagd voor de totale uitgaven en niet voor de rente omdat de gemeente aan totaalfinanciering doet.

⃰ Dit vragenformulier z.s.m. toezenden aan griffie@drechterland.nl