Technische vragen Progressief Drechterland OD NHN 16-6-2026 FIN beantwoording

Technische vragen aan burgemeester en wethouders Fractie

Progressief Drechterland

Opsteller

Giel Edelenbosch-Groot

RTG/raad

RTG 8 Juni

Onderwerp

Zienswijze jaarrekening 2025 en begroting 2027 GR-en/ OD NHN

Geagendeerd

Ja

Agendapunt

1, Cluster 1

Datum aanvraag

16-6-2026

Inleiding: Weerstandsvermogen Omgevingsdienst Noord-Holland Noord Verwijzing: Begroting 2027 OD NHN Vragen: 1. In het raadsvoorstel (pag. 10) wordt vermeld dat de algemene reserve van de OD NHN na onttrekking van het resultaat 2025 daalt tot €149.000, oftewel circa 0,8% van de begrote lasten Milieutaken 2026. Tegelijk staat de structurele exploitatieruimte in de begroting (par. 5.1.4, pag. 26) meerjarig op 0,00. Op welke wijze kan de OD NHN de weerstandscapaciteit onder deze omstandigheden herstellen zonder aanvullende bijdrage van de deelnemers? 2. De OD NHN berekent in de begroting (par. 5.1.3, pag. 26) een verhouding beschikbare/benodigde weerstandscapaciteit van 363/505 = 0,7, gekwalificeerd als "onvoldoende". In het raadsvoorstel (pag. 10) wordt een verdere daling van de weerstandsratio naar 0,3 in 2026 genoemd. Welke concrete maatregelen treft de OD NHN zelf om de weerstandscapaciteit weer op een toereikend niveau te brengen, en binnen welke termijn? Antwoorden 1. De Fugr (Financiële uitgangspunten gemeenschappelijke regelingen) beperken de opbouw van de algemene reserve. Mede daardoor is de weerstandscapaciteit van de OD NHN al jaren onvoldoende. Door de bezuinigingsopgave 2026 en de financiering van het efficiencyonderzoek in 2025 (bestuursbesluiten) is de weerstandscapaciteit verder onder druk komen te staan.

De mogelijkheden om de weerstandscapaciteit te versterken zonder aanvullende bijdragen van deelnemers zijn beperkt, aangezien de ontwerpbegroting 2027 meerjarig geen structurele exploitatieruimte laat zien. Als zich in de uitvoering positieve exploitatieresultaten voordoen, kan de algemene reserve worden aangevuld via de resultaatbestemming. Besluiten hierover worden, volgens de bestaande regeling, aan de deelnemers voorgelegd via de zienswijzeprocedure. Als de algemene reserve wordt aangevuld, heeft dit een positief effect op de weerstandscapaciteit. Daarnaast zijn in de ontwerpbegroting 2027 investeringen opgenomen, o.a. ten aanzien van robuustheid en herijking bedrijfsvoering, die bijdragen aan verdere professionalisering van de organisatie en het beperken van de operationele en financiële risico’s. Door het reduceren van risico’s kan de benodigde weerstandscapaciteit afnemen, hetgeen de verhouding tussen beschikbare en benodigde weerstandscapaciteit verbetert.

Verder blijft de OD NHN inzetten op het versterken van risicobeheersing en doelmatigheid. Dit kan onder meer plaatsvinden door het aanscherpen van interne beheersmaatregelen, het verder optimaliseren van processen en het beperken van de kans en/of impact van geïdentificeerde risico’s. Op deze wijze kan de organisatie werken aan het versterken van haar financiële weerbaarheid. 2. Zie ook antwoord 1. Zoals bij antwoord 1 aangegeven zijn er verschillende factoren die een rol kunnen spelen in welke mate en op welke termijn de weerstandscapaciteit kan worden verbeterd. In 2026 wordt de nota weerstandsvermogen en risicomanagement geactualiseerd. Daarnaast worden investeringen kritisch beoordeeld en financiële risico’s gemonitord via de bestuursrapportages aan het bestuur. Al deze factoren maken uitspraken over de mate van herstel en termijnen lastig in te schatten. Het bestuur wordt op de hoogte gehouden via bestuursrapportages.

⃰ Dit vragenformulier z.s.m. toezenden aan griffie@drechterland.nl