RV Najaarsnota 2025 Drechterland (2025-32)

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Najaarsnota 2025 Drechterland 699593

RTG: Raadsvoorstel:

10 november 2025 24 november 2025, nr. 2025-32

Portefeuillehouder: Programma:

I. Brouwer Alle programma’s

Karakter:

Besluitnemend

Bijlagen:

Najaarsnota 2025

Voorgesteld besluit: 1. De najaarsnota 2025 Drechterland vast te stellen. 2. In te stemmen met de in de najaarsnota opgenomen mutaties in de exploitatie, de mutaties in de reserves en voorzieningen, de mutaties in de investeringen en de mutaties in de SED bijdrage. 3. De mutaties via een begrotingswijziging te verwerken in de begroting 2025. 4. Kennis te nemen van het voorlopige positieve begrotingsresultaat 2025 van € 835.000. 5. Een positieve zienswijze af te geven voor de najaarsnota 2025 SED organisatie.

Inleiding De najaarsnota betreft een actualisatie van de begroting en is een van de documenten van de planning- en controlcyclus. Beoogd effect Deze najaarsnota omvat de actualisatie van de stand van zaken tot en met augustus 2025. De financiële afwijkingen worden inzichtelijk gemaakt en na besluitvorming verwerkt. Hierdoor ontstaat er een beter beeld van de financiële situatie in aanloop naar de jaarrekening 2025. Tevens wordt een financieel meerjarenperspectief gepresenteerd. De financiële gevolgen voor 2026 en verder zijn verwerkt in de Begroting 2026. Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) Dit voorstel wordt aangeboden in het kader van het budgetrecht van de raad. Argumenten Door vaststelling van de najaarsnota worden diverse budgetten bijgesteld en ontstaat er een reëlere begroting. Kanttekeningen / alternatieven Het te verwachten resultaat is een indicatie op basis van huidige inzichten. Er zijn, sinds de samenstelling van deze najaarsnota, nog wat maanden te gaan waarin zich ontwikkelingen kunnen voordoen die dit te verwachten resultaat kunnen beïnvloeden. Een zekere nuancering ten aanzien van het verwachte resultaat is daarom op zijn plaats. Financiën Najaarsnota 2025 Drechterland Het begrotingsresultaat voor het jaar 2025 vóór de verwerking van de najaarsnota 2025 bedraagt € -1.203.000 negatief.

Het grootste deel van het negatieve resultaat wordt verklaard door bijstelling van budgetten van Jeugd en WMO in de Voorjaarnota 2025. Deze najaarnota heeft een saldo van mutaties van € 2.038.000. Dit is onder andere te verklaren door positieve bijstelling van de septembercirculaire in de algemene uitkering van € 1.958.000. Dit resulteert in een positief begrotingssaldo van € 835.000.

1

In € 1.000

Begrotingsresultaat Begroting 2025 - Raad september 2024 - Verkeersmaatregelen Venhuizen - Raad oktober 2024 - Strategisch vastgoedplan - Raad december 2024 - Meedoenregeling - Raad januari 2025 - Verhoging plafond startersleningen - Raad juni 2025 - Uitvoeringsprogramma - Raad juli 2025 - Voorjaarsnota en kadernota - Raad november 2025 - Begroting 2026

2025

2026

2027

2028

2029

477

-1.162

-1.478

-2.217

-1.220

-105

-104

-102

-100

-15 -12 -250 -1 1.817

-15 -12 -250 68 1.816

-15 -12 -250 -735 1.832

-15 -12 -250 -1.580 1.794

271

25

-1.500

-1.383

835 271 25 voordeel voordeel voordeel

-1.500 nadeel

-1.383 nadeel

1.500 nadeel

1.383 nadeel

-36 -15 -12 -250 -1.367 -1.203

Mutaties Najaarsnota 2025 Programma 1 Bestuur en Dienstverlening Programma 2 Ruimte Programma 3 Samenleving

2.319 108 -389

Saldo mutaties

2.038

Begrotingsresultaat ná Najaarsnota 2025

Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)

506

Structureel begrotingssaldo

116

27

1.341 387 52 voordeel voordeel voordeel

Wij presenteren bij elk planning- en controldocument de stand van zaken van de Algemene reserve voor het lopende jaar en de meerjarige ontwikkeling hiervan. Alle genomen besluiten tot en met augustus 2025 zijn verwerkt.

Jaar 2025 2026 2027 2028 2029

stand 1-1 11.477 14.611 14.767 14.792 13.292

storting 5.726 271 25 0 1.218

onttrekking 2.592 116 0 1.500 1.383

7.240

5.591

stand 31-12 14.611 14.767 14.792 13.292 13.127

* In de onttrekking en storting is meerjarig rekening gehouden met de begrotingsresultaten over de periode 20262029 o.b.v. Begroting 2026

Najaarsnota 2025 SED-organisatie De bijstelling van budgetten op basis van de najaarsnota 2025 SED organisatie vindt u ook in deze Najaarsnota. Voor een inhoudelijke toelichting verwijzen wij naar de Najaarsnota 2025 SED organisatie die als bijlage is opgenomen in de najaarsnota.

2

De najaarsnota 2025 SED organisatie geeft geen aanleiding om de gemeentelijke SED bijdrage bij te stellen. Wij stellen voor om een positieve zienswijze af te geven. Hoogkarspel, 7 oktober 2025, Burgemeester en wethouders van Drechterland De secretaris, De burgemeester,

M.N. Schroor

B.W. Diepstraten

3