RV Najaarsnota 2024 Drechterland (2024-49)

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Najaarsnota 2024 453981

RTG: Raadsvoorstel:

11 november 2024 25 november 2024, nr. 2024-49

Portefeuillehouder: Programma:

I. Brouwer Alle programma’s

Karakter:

Besluitnemend

Bijlagen:

Najaarsnota 2024

Voorgesteld besluit: 1. De najaarsnota 2024 Drechterland vast te stellen. 2. In te stemmen met de in de najaarsnota opgenomen mutaties in de exploitatie, de mutaties in de reserves en voorzieningen, de mutaties in de investeringen en de mutaties in de SED bijdrage. 3. De mutaties via een begrotingswijziging te verwerken in de begroting 2024. 4. Kennis te nemen van het voorlopige negatieve begrotingsresultaat 2024 van € -1.275.000.

Inleiding De Najaarsnota betreft een actualisatie van de begroting en is een van de documenten van de planning- en controlcyclus.

Beoogd effect Deze Najaarsnota omvat de actualisatie van de stand van zaken tot en met september 2024. De financiële afwijkingen worden inzichtelijk gemaakt en na besluitvorming verwerkt. Hierdoor ontstaat er een beter beeld van de financiële situatie in aanloop naar de jaarrekening 2024. Tevens wordt een financieel meerjarenperspectief gepresenteerd. De financiële gevolgen van deze najaarsnota voor 2025 en verder zijn verwerkt in de Begroting 2025.

Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) Dit voorstel wordt aangeboden in het kader van het budgetrecht van de raad.

Argumenten Door vaststelling van de Najaarsnota worden diverse budgetten bijgesteld en ontstaat er een reëlere begroting.

Kanttekeningen / alternatieven Het te verwachten resultaat is een indicatie op basis van huidige inzichten. Er zijn, sinds de samenstelling van deze Najaarsnota, nog wat maanden te gaan waarin zich ontwikkelingen kunnen voordoen die dit te verwachten resultaat kunnen beïnvloeden. Een zekere nuancering ten aanzien van het verwachte resultaat is daarom op zijn plaats.

Financiën Het begrotingsresultaat voor het jaar 2024 vóór de verwerking van de Najaarsnota 2024 bedraagt € -1.985.000 negatief. Een deel van het negatieve resultaat wordt verklaard door budgetten die overgeheveld zijn. Deze hebben geleid tot een hoger resultaat in 2023 en zijn ten gunste van de algemene reserve gekomen. Daarentegen hebben deze budgetten een resultaat verlagend effect op de begroting 2024 en dit leidt tot een lagere storting in de algemene reserve.

1

Het betreft een verschuiving tussen de jaren en dit geeft daardoor een positiever beeld in 2023 en een negatiever beeld in 2024. De begroting voor de jaren 2024 tot en met 2028, zoals gepresenteerd bij de begroting 2025, laat voor de jaren 2024 en 2025 positieve resultaten zien. Voor de jaren 2026 en verder zijn de resultaten negatief.

Hoogkarspel, 8 oktober 2024, Burgemeester en wethouders van Drechterland De secretaris, De burgemeester,

W. van Twuijver

P.F. Dijkman

2