Raadsvoorstel zienswijzen rekening 2021 en begroting 2023 GR-en (2022-12)

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Zienswijzen jaarrekening 2021 en begroting 2023 van een negental Gemeenschappelijke Regelingen 975183

RTG: Raadsvoorstel:

13 juni 2022 4 juli 2022, nr. 2022-12

Portefeuillehouder: Programma:

allen alle

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

1.1 t/m 1.10: 2.1 t/m 2.5: 3.1 t/m 3.3: 4.1 t/m 4.9: 5.1 t/m 5.5: 6.1 t/m 6.4: 7.1 t/m 7.3: 8.1 t/m 8.3: 9.1 t/m 9.3:

Veiligheidsregio Noord-Holland Noord (VR NHN); Recreatieschap Westfriesland (RSW); Westfries Archief (Wfa); GGD Hollands Noorden (GGD HN); SSC DeSom; Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (OD NHN); WerkSaam Westfriesland; Afvalbeheer Westfriesland (ABWF); SED Organisatie.

Voorgesteld besluit: 1.1 een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021 van de VR NHN en daarmee in te stemmen met de voorgestelde bestemmingen van de positieve resultaten; 1.2 een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023 (inclusief de taakstelling) van de VR NHN; 1.3 een positieve zienswijze af te geven op het voorstel “Samenwerkingsafspraken risicobeheersing” en de daarbij horende begrotingswijziging van de VR NHN vast te stellen; 2.1 een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021 van het RSW; 2.2 een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023 van het RSW; 3.1 een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021 van het Wfa; 3.2 een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023 van het Wfa. 4.1 een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021 van de GGD HN; 4.2 een positieve zienswijze af te geven op de programmabegroting 2023 en kennis te nemen van de meerjarenraming 2023-2026 van de GGD HN.

5.1 een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021 van DeSom; 5.2 een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023 van DeSom; 6.1 een positieve zienswijze af te geven op de jaarrekening 2021 en de resultaatbestemming 2021 van de OD NHN; 6.2 een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023 van de OD NHN; 7.1 een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021 van WerkSaam Westfriesland; 7.2 een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023 van WerkSaam Westfriesland; 8.1 een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021 van ABWF; 8.2 een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023 van ABWF; 9.1 een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021 van de SED organisatie; 9.2 een positieve zienswijze af te geven op de voorjaarsnota 2022 van de SED organisatie; 9.3 een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023 van de SED organisatie.

Inleiding De besturen van de Gemeenschappelijke Regelingen (GR’en) waarbij onze gemeente is aangesloten, hebben onlangs hun jaarstukken 2021 en (ontwerp)begrotingen 2023 naar ons toegezonden. Op grond van het bepaalde in de Wet gemeenschappelijke regelingen en de regelingen van de GR’en zelf, wordt u als gemeenteraad in de gelegenheid gesteld om uw zienswijzen kenbaar te maken over deze stukken.

1

Eerder al – in uw vergadering van 28 februari jl. – heeft u uw zienswijzen kenbaar gemaakt over de Kadernota’s 2023 van deze GR’en. De besturen van de GR’en hebben bij de samenstelling van hun begrotingen de zienswijzen van de gemeenten op de kadernota’s afgewogen. In dit voorstel bundelen wij onze voorstellen over de zienswijzen over de jaarstukken 2021 en de begrotingen 2023 van de volgende GR’en: 1. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord (VR NHN); 2. Recreatieschap Westfriesland (RSW); 3. Westfries Archief (Wfa); 4. GGD Hollands Noorden; 5. SSC DeSom; 6. Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (OD NHN); 7. WerkSaam Westfriesland; 8. Afvalbeheer Westfriesland (ABWF) ; 9. SED organisatie. Beoogd effect Met deze wettelijke procedure wordt u in de gelegenheid gesteld uw zienswijzen in te brengen op de financiële verantwoording en de begrotingen van de GR’en waaraan onze gemeente deelneemt.

Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) In artikel 34b en 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen is het volgende bepaald: Artikel 34b: - Het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan zendt vóór 15 april van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, de algemene financiële en beleidsmatige kaders en de voorlopige jaarrekening aan de raden van de deelnemende gemeenten; Artikel 35 (de meest relevante leden): - Het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan zendt de ontwerpbegroting acht weken voordat zij aan het algemeen bestuur wordt aangeboden, onderscheidenlijk acht weken voordat zij door het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan wordt vastgesteld, toe aan de raden van de deelnemende gemeenten; - De raden van de deelnemende gemeenten kunnen bij het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie onderscheidenlijk het gemeenschappelijk orgaan hun zienswijze over de ontwerp-begroting naar voren brengen. Het dagelijks bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijze is vervat bij de ontwerp-begroting, zoals deze aan het algemeen bestuur wordt aangeboden.

In artikel 4 van de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke regelingen 2019 is bepaald: “De gemeenteraden en Provinciale Staten geven uiterlijk 25 juni hun zienswijze over de begroting en jaarstukken aan het algemeen bestuur (AB) van de gemeenschappelijke regeling”. De besluitvorming van uw raad valt buiten deze tijdshorizon. De GR’en worden hierover geïnformeerd.

1. Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Doelstelling: De doelstelling van de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord is het verkleinen van risico’s en het beperken van leed en schade bij incidenten. De Veiligheidsregio realiseert dit door het bieden van adequate hulp en het samenwerken met alle bij de veiligheid en hulpverlening betrokken partijen. Daarbij worden burgers en bedrijven gestimuleerd tot het nemen van eigen verantwoordelijkheid en worden deze actief betrokken bij de hulpverlening. Jaarstukken 2021: De jaarrekening 2021 van de Veiligheidsregio kent een positief resultaat. Het door de zorgverzekeraars gefinancierde programma ambulancezorg heeft een positief resultaat van € 721.000. Van dit resultaat zal € 77.500 bestemd worden voor de nieuwe ambulanceposten, onder andere in Hoogkarspel, en het restant van € 643.500 zal worden toegevoegd aan de algemene reserve ambulancezorg.

2

Op de overige programma’s is een positief resultaat van € 2.424.000 gerealiseerd. De VR stelt voor om met het resultaat van € 2.424.000 de algemene reserve te verhogen met € 172.000 zodat deze op het afgesproken peil van 2,5% van onze lasten komt. Het restant van € 1.925.000 wordt teruggegeven aan de gemeenten. Voor de gemeente Drechterland levert dit een incidenteel voordeel in 2022 op van € 51.048 dat ten gunste komt van het begrotingsresultaat. Begroting 2023: Op 4 maart 2022 heeft het algemeen bestuur de kadernota 2023 vastgesteld. Het algemeen bestuur heeft besloten om af te zien van de taakstelling 2023 en een capaciteitsuitbreiding van twee fte Nieuwe Crisistypen ad € 190.000 structureel op te nemen vanaf begroting 2023. Uit de zienswijzen bleek verder dat de gemeenten kunnen instemmen met de voorgestelde koers en richting van de Veiligheidsregio. De gemeentelijke bijdrage in de begroting 2023 is conform het besluit van het algemeen bestuur bij de kadernota voor 2023 vastgesteld op € 45.745.723. Samenwerkingsafspraken risicobeheersing: Gemeenten sluiten nu individuele dienstverleningsovereenkomsten af met de VR. Het nieuwe voorstel gaat uit van een verdeelsleutel op basis van de aanwezige risico’s per verzorgingsgebied. In een transitieperiode van vier jaar wordt toegegroeid naar deze nieuwe dienstverlening.

Voor Drechterland betekent dit voorstel dat we over de komende vijf jaar minder gaan betalen, oplopend naar € 11.074 in 2026. Voorstel t.a.v. de GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord: 1.1 een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021 en daarbij tevens in te stemmen met de voorgestelde bestemmingen van de positieve resultaten; 1.2 een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023 (inclusief de taakstelling); 1.3 een positieve zienswijze af te geven op het voorstel “Samenwerkingsafspraken risicobeheersing” en daarbij horende begrotingswijziging vast te stellen.

2. Gemeenschappelijke Regeling Recreatieschap Westfriesland (RSW) Doelstelling: De doelstelling van het Recreatieschap is het behartigen van de belangen van openluchtrecreatie, natuur en landschap voor de Westfriese gemeenten. Beleid hiervoor is vastgelegd in het Natuur- en recreatieplan (NRP). Het beheer en onderhoud van de recreatieterreinen is de hoofdactiviteit van het RSW. Het beheer is gericht op de recreatie voor de eigen inwoners, dagjesmensen, verblijfsrecreanten en toeristen van buiten de regio. Daar waar mogelijk, gaat dit zo natuurlijk en ecologisch mogelijk en daarmee draagt het Recreatieschap bij aan de biodiversiteit in de regio. Jaarrekening 2021 Belangrijke gebeurtenissen in 2021 waren het opleveren van een nieuw bedrijfspand voor de buitendienst van het schap, het veranderende beheer voor het bestrijden van steeds meer voorkomende invasieve plantensoorten en de gevolgen van de coronacrisis. Corona heeft de meeste (directe) impact gehad op de exploitatie van de terreinen. Er was uitval van personeel, er werden pachtgelden gemist en er waren momenten van topdrukte die tot intensiever beheer leidden. De kosten als gevolg van dit alles zijn in totaal circa € 25.000 à € 40.000. Het jaar 2021 is financieel sluitend afgesloten. In de jaarstukken zijn de actuele risico’s opgenomen.

Als alle risico’s zich voordoen, kunnen deze volledig worden opgevangen door de beschikbare weerstandcapaciteit. Door de accountant is een goedkeurende verklaring afgegeven over de getrouwheid en rechtmatigheid van de jaarstukken. Begroting 2023 Eerder dit jaar heeft u de Kadernota over de begroting 2023 ontvangen met daarin de hoofdlijnen van de begroting. In 2023 zijn het maaibeheer, de vaarroutes en het beheer en onderhoud van het stadstrand Hoorn nieuw beleid. De grootste verandering ten opzichte van vorige jaren is het in beheer en onderhoud nemen van het stadsstrand Hoorn. Zoals bij de Kadernota al is aangegeven, heeft het algemeen bestuur van het schap besloten de kosten hiervoor te delen tussen Hoorn (50%) en het Recreatieschap (50%). Deze verdeling van de kosten tussen Hoorn en de regio vinden wij reëel, omdat het stadstrand straks een regionale meerwaarde heeft. Op de Kadernota heeft u een positieve zienswijze afgegeven. In de zienswijze heeft u het

3

Recreatieschap verzocht Hoorn te vragen een kitesurflocatie bij het stadsstrand te ontwikkelen. In reactie hierop geeft het schap aan dat dit al onderdeel is van het besluit van het algemeen bestuur over het beheer en onderhoud van het stadstrand. In het besluit is dit als volgt geformuleerd: “de voorwaarde te stellen dat de gemeente Hoorn zijn uiterste inspanningen verricht om een kitespot op het stadsstrand te realiseren.” Naast deze ontwikkelingen is ook het 50-jarig bestaan van het Recreatieschap Westfriesland in 2023 een feit dat het vermelden waard is. De concept-begroting 2023 en de meerjarenraming 2024-2026 sluiten met een positief financieel resultaat. In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De bijdrage komt voor Drechterland uit op € 125.000. Dit komt overeen met wat in de Kadernota 2023 is opgenomen. De indexering van 2,3% voor 2023 (ten opzichte van 2022) is conform FUGR 2019. In de begroting zijn de actuele risico’s opgenomen. Als deze risico’s zich tegelijk zouden voordoen (€ 63.000), dan kunnen deze volledig worden opgevangen door de beschikbare weerstandscapaciteit (€ 83.000). De deelnemende gemeenten hoeven in dat geval dus niet extra bij te dragen. Voorstel t.a.v. de GR Recreatieschap Westfriesland 2.1 een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; 2.2 een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022.

3. Gemeenschappelijke Regeling Westfries Archief Doelstelling: De doelstelling van het Westfries Archief (WfA) is het voorzien in en anticiperen op de actuele en toekomstige informatiebehoeften van de partners, de gebruikers en het publiek. Het WfA heeft daartoe drie kerntaken die volgen uit de Archiefwet en de Gemeenschappelijke Regeling: ondersteunen van en diensten verlenen aan aangesloten overheden; informeren, enthousiasmeren en helpen van het publiek om archieven optimaal te gebruiken en de geschiedenis van de regio te leren kennen; beheren, toegankelijk maken en uitbreiden van de collectie. Jaarstukken 2021 Het jaar 2021 stond voor het Westfries Archief in het teken van herziening van de huur- en dienstverleningsovereenkomsten met gemeente Hoorn en het digitaliseringsproject bouwvergunningen. De herziening van de overeenkomsten met gemeente Hoorn gebeurt iedere vijf jaar, wat invloed heeft op de lasten van het WFA. Het digitaliseringsproject voor bouwvergunningen heeft een vertraging opgelopen. Hierdoor zijn er geen kosten gemaakt die eerder wel zijn begroot. Het Westfries Archief heeft het jaar 2021 afgesloten met een positief saldo van € 66.000.

Dit resultaat is alsvolgt verklaard: Lasten: lagere personele kosten doordat een vacature niet is ingevuld; minder reiskosten en scholingskosten vanwege de coronamaatregelen; minder inhuur omdat door corona personeel niet op locatie kon werken; vertraging in het digitaliseringsproject waardoor kosten later werden gemaakt dan begroot (de achterstanden worden in 2022 ingehaald). Baten: bijdragen van deelnemers WFA voor digitalisering en opslag van archief. nadelig: de geplande onttrekking aan de bestemmingsreserve t.b.v. de kosten van digitalisering van de bouwvergunningen, heeft niet plaatsgevonden. (Naar verwachting wordt deze reserve in de komende jaren wel ingezet.) De afwijking tussen de begroting en de jaarrekening valt binnen het financieel beleid van het Westfries Archief en is daarom rechtmatig. Het Westfries Archief stelt voor om het positieve saldo toe te voegen aan de bestemmingsreserve digitaliseringsproject. Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid. Begroting 2023 De in de Kadernota genoemde doelstellingen komen terug in de begroting 2023. In het beleidsplan 2020-2023 ligt de nadruk op het partnerschap met de aangesloten gemeenten. Belangrijk speerpunt blijft het doorontwikkelen van het eDepot, een regionale voorziening die het mogelijk maakt om digitale bestanden duurzaam te bewaren.

Het Westfries Archief bewaart en ontsluit bronnen die het verhaal van het tot stand

4

komen van de Westfriese identiteit vertellen. Hiermee levert het Westfries Archief een bijdrage aan de doelstellingen van het Pact van Westfriesland. Het beleidsplan zal, behoudens indexatie, geen verhoging van de bijdrage van de gemeenten met zich meebrengen. Voor de jaren na 2020-2023 voorziet het Westfries Archief geen grote inhoudelijke wijzigingen. In de begroting 2023 is het positieve saldo over 2021 toegevoegd aan de bestemmingsreserve digitaliseringsproject (zoals in de jaarrekening 2021 is voorgesteld). Hierdoor ontstaat financiële ruimte om de opgelopen achterstand van het digitaliseringsproject in te halen. Na afloop van het vier jaar durend project waarin reeds overgebrachte en nog over te brengen bouwdossiers met een totaal van 660 m. gedigitaliseerd zullen zijn, zal middels vervanging (de analoge bouwdossiers worden vervangen door digitale versies) een aanzienlijk deel depotruimte beschikbaar komen. Hierdoor wordt de fysieke capaciteit voor de komende jaren geborgd. Het meerjarenperspectief is sluitend. In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De bijdrage is berekend op € 8,60 per inwoner en komt voor de gemeente Drechterland uit op € 170.600. De bijdrage genoemd in de Kadernota 2023 was lager, maar dat komt doordat in de Kadernota gerekend is met het inwoneraantal per 1 januari 2020.

In de begroting is het inwoneraantal van 1 januari 2021 als basisgegeven gebruikt. De opgenomen indexering is conform Fugr en komt voor 2023 neer op 2,3%. Als risico’s zijn opgenomen: 1. Algemene reserve. De regionaal vastgestelde norm voor de algemene reserve is 2,5%. Voor een relatief kleine begroting als die van het WfA betekent dat in absolute zin een bedrag van € 43.910. Als een medewerker langdurig ziek is, kan de reserve snel uitputten (risico gemiddeld). 2. Beheer De collectie van het WfA is 6,3 strekkende km. groot. Ten tijde van de verhuizing naar de nieuwe locatie in 2006 besloegen de archieven nog ‘slechts’ 3,4 km. In een tijdsbestek van acht jaar is de collectie dus met zo’n 60% gegroeid. Binnen enkele jaren zullen, bij ongewijzigd beleid, de depotruimten vollopen. Door het bestuur zijn maatregelen genomen om een aanwas voor de komende tien jaar mogelijk te maken (risico laag). 3. Dienstverlening / publieksbereik De openingstijden van de studiezaal zijn teruggebracht van 32 tot 16 uur per week. Dit is alleen te rechtvaardigen door de verbetering van de digitale dienstverlening die in de afgelopen jaren is ingezet. Het is noodzakelijk dat de budgetten voor het beschikbaar stellen van digitale informatie op peil blijven. Anders kan het gevolg zijn dat informatie niet digitaal kan worden aangeboden of van het internet moet worden teruggetrokken.

Gevolg is dan achteruitgang van zowel fysieke als digitale dienstverlening (risico laag). Voorstel t.a.v de GR Westfries Archief 3.1 een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021; 3.2 een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023.

4. Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden Doelstelling: De GGD is dé partner op het gebied van gezond leven. De hoofdtaak van de GGD is het beschermen, bewaken en bevorderen van de gezondheid van alle inwoners in Noord-Holland-Noord (van -9 maanden tot 100+). Jaarrekening 2021 Het jaar 2021 heeft voor de GGD grotendeels in het teken gestaan van de bestrijding van de Covid-19 pandemie. Dit heeft enorme impact gehad op de GGD-organisatie, zowel organisatorisch als financieel. De meerkosten als gevolg van Covid-19 krijgt de GGD volledig vergoed door het Ministerie van VWS. De verantwoording wordt gedaan middels een indeling op de focuslijnen: Gezond opgroeien, Gezond ouder worden, Meedoen naar vermogen en Gezonde leefomgeving. Daarbinnen zijn stappen zijn gezet op de speerpunten: doorontwikkeling van de Jeugdgezondheidszorg (JGZ), versterking van informatiebeveiliging en privacybescherming en proactief inzetten op preventie en bestrijding van (nieuwe) infectieziekten. De GGD stelt voor het positieve resultaat van € 90.000 toe te voegen aan de algemene reserve. De algemene reserve blijft binnen de norm van 2,5% en het opbouwen van de algemene reserve in lijn is met het financiële herstelplan 2018. De meerkostenregeling Covid-19 van de rijksoverheid wordt verlengd in 2022. De vergoeding voor inkomstenderving ten gevolge van Covid-19 vervalt.

Eerder is besloten om een bestemmingsreserve Corona van € 284.000 op te nemen tot en met 2021. Het voorstel is deze

5

bestemmingsreserve te verlengen tot en met 2022. De GGD verwacht meerkosten en inkomstenderving bij de reizigersvaccinatie ad € 250.000 in 2022. Begroting 2023 De begroting 2023 is gebaseerd op de vastgestelde Kadernota 2023. De GGD zet haar huidige beleid voort. Onder de kapstok ‘Health in All Policies’ zijn alle werkzaamheden ingekaderd in vier focuslijnen (zie jaarrekening 2021). Ook worden de speerpunten uit 2021 en 2022 voortgezet in 2023. Dit zijn: 1. doorontwikkeling JGZ; 2. proactief inzetten op preventie en bestrijding van (nieuwe) infectieziekten; 3. informatiebeveiliging en privacy. In de begroting 2023 zijn de beoogde resultaten, KPI’s en effecten per focuslijn beschreven op basis van de accenten die door gemeenteraden aan de GGD zijn aangedragen. De begroting 2023 is sluitend en de algemene reserve wordt overeenkomstig het Financieel herstelplan 2018 met € 180.000 opgebouwd. De deelnemersbijdrage is geïndexeerd met het regionaal afgesproken percentage van 2,3%. Overeenkomstig de vastgestelde Kadernota 2023 worden in 2023 de volgende uitgaven ten laste van algemene reserve gebracht: • doorontwikkeling JGZ (€ 50.000) (eenmalig); • versterken van informatiebeveiliging & privacybescherming (€ 500.000); • versterken van infectiepreventie (€ 123.000).

De GGD verwacht dat er op termijn extra middelen vanuit het Rijk beschikbaar gesteld worden voor het versterken van infectiepreventie en informatiebeveiliging/privacybescherming. Voorzichtigheidshalve wordt voorgesteld de uitgaven te dekken uit de algemene reserve om een tussentijdse begrotingswijziging in 2023 te voorkomen. In het meerjarenperspectief vanaf 2024 is financiering vanuit rijksmiddelen opgenomen en is het voorzichtigheidsprincipe losgelaten. Het weerstandsvermogen is in 2023 niet toereikend om de begrote risico’s op te vangen, indien deze alle zouden optreden. Voorstel t.a.v. de GR GGD Hollands Noorden: 4.1 een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021; 4.2 een positieve zienswijze af te geven op de programmabegroting 2023 en kennis te nemen van de meerjarenraming 2023-2026.

5. Gemeenschappelijke Regeling SSC DeSom Doelstelling: Het bewerkstelligen van een kwalitatief hoogwaardige en een doelmatige uitvoering van de door de gemeenten opgedragen uitvoerende taken en de ondersteuning in brede zin, op het terrein van de ICT en het creëren van de voorwaarden voor een efficiënte bedrijfsvoering en een efficiënte en klantgerichte dienstverlening. Het doel is de dienstverlening steeds beter af te stemmen op de behoefte van deze tijd en de nieuwe ontwikkelingen. Jaarstukken 2021 In 2021 zijn er enkele preventieve maatregelen genomen om cyberdreigingen het hoofd te bieden. Door gezamenlijke inspanning van leveranciers en deelnemers is besmetting voorkomen. Het op orde hebben van de informatiebeveiliging zal de komende jaren op de agenda blijven staan. Daarnaast was in 2021 corona een veel bepalende factor. Ook is verder gegaan met de transities voor de nieuwe werkplek en Office 365. En tenslotte is de migratie naar de nieuwe datacenters opgestart. Het resultaat van de jaarrekening is € 150.000 positief.

Dit resultaat is als volgt te verklaren: - een exploitatieresultaat op begrote budgetten van € 28.000 (veroorzaakt door niet aanspreken van het budget door corona, personele wijzigingen en verschoven projecten); - een financieel resultaat als gevolg van nog niet uitgevoerde werkzaamheden van € 128.000 (veroorzaakt door een verschuiving van projecten zoals aangekondigd in de najaarsrapportage). Het voorstel voor bestemming van het resultaat 2021 is als volgt: - € 28.000 als onvoorzien over te hevelen naar de begroting 2023; - € 122.000 over te hevelen naar de begroting 2023. Begroting 2023 U heeft een positieve zienswijze afgegeven op de Kaderbrief 2023 met daarbij de voorwaarde dat in de volgende begrotingen de benodigde investering in digitale beveiliging in kaart worden gebracht en deze op te nemen in de begroting. De reactie van SSC DeSom was hierop als volgt:

6

“Op dit moment wordt er door de CISO’s in overleg met de portefeuillehouders een aangepaste notitie geschreven van de door de CISO’s noodzakelijk geachte maatregelen om de dreigingen te kunnen beheersen. In de voorjaarnota en begroting 2023 zijnde structurele en incidentele kosten van de hiervoor bedoelde memo opgenomen.” Op 13 april jl. heeft het Algemeen Bestuur SSC DeSom de kaderbrief vastgesteld, rekening houdend met de zienswijzen van de gemeenteraden. Voorstel t.a.v. de GR SSC DeSom 5.1 een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021; 5.2 een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023.

6. Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Noord-Holland Noord Doelstelling De doelstelling van de GR Omgevingsdienst NHN is: “De OD NHN is een professionele opdrachtnemer die op een efficiënte manier en volgens geldende kwaliteitsstandaarden uitvoering geeft aan de opgedragen milieutaken op het gebied van de fysieke leefomgeving in Noord-Holland Noord.” De Omgevingsdienst Noord-Holland Noord kent sinds 2022 zestien eigenaren, te weten 15 gemeenten en de provincie NoordHolland. Jaarstukken 2021 Voor het tweede opeenvolgende jaar werd de wereld in 2021 geconfronteerd met de gevolgen van de wereldwijde COVID-pandemie. Dit heeft voor de dienstverlening van de OD NHN vooral impact gehad op het aantal vergunningaanvragen, de mogelijkheden om ter plaatse toezicht te houden of te handhaven en op de positie op de arbeidsmarkt. De OD NHN kende in 2021 een drietal complexe dossiers die ook actieve belangstelling op nationaal niveau wekten. Het ging om dossiers over de vergunningverlening rond de Formule 1 in Zandvoort, over Tata Steel en over de Datacenters in Hollands Kroon. Het huidige landelijke stelsel van omgevingsdiensten is acht jaar geleden ontstaan. Op 4 maart werd over de werking hiervan het kritische, evaluatieve rapport ‘Om de leefomgeving’ gepresenteerd, van de commissie Van Aartsen.

Samen met het Dagelijks Bestuur en met de andere drie omgevingsdiensten die werkzaam zijn in de provincie Noord-Holland, is hierop een reactie geformuleerd. Enkele hoogtepunten uit het afgelopen jaar die de OD NHN benoemt, zijn het implementatietraject van het Nieuw Centraal Systeem, Green Deal Zorg en het uitstel van de Omgevingswet. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2021 opgenomen doelstellingen grotendeels zijn gerealiseerd. In de jaarstukken zijn de risico’s opgenomen. Als alle risico’s zich voordoen, kunnen ze voor een bedrag van € 339.481 worden opgevangen door de algemene reserve. Dit is voldoende. Het resultaat van de jaarrekening 2021 bedraagt € 2.111.560. Dit is verdeeld tussen milieutaken (€ 2.052.448) en VTH-plustaken (€ 59.112). Resultaatbestemming 2021 Het rekeningresultaat heeft de volgende bestemming: € 2.052.448 restitueren aan de deelnemers naar verhouding van de lumpsum bijdrage milieutaken. € 59.112 restitueren aan de deelnemers VTH-plustaken. Dit betekent voor Drechterland een positief rekeningresultaat van € 74.658. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2021 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over de getrouwheid en rechtmatigheid van de jaarstukken.

Begroting 2023 De in de kadernota genoemde doelstellingen komen terug in de begroting 2023. In de kadernota is geen nieuw beleid opgenomen. Het bestaande beleid wordt voortgezet. Op de kadernota 2023 heeft uw raad een positieve zienswijze afgegeven op de voorgestelde loon- en prijsindexatie en op de gevraagde extra financiële middelen voor Wob-verzoeken. Er is een negatieve zienswijze afgegeven op de gevraagde extra financiële middelen voor Omgevingsadviseurs . De positieve zienswijze met betrekking tot de indexatie en de negatieve zienswijze met betrekking tot de Omgevingsadviseurs is volledig overgenomen in de voorliggende begroting.

7

De gevraagde financiering voor Wob-verzoeken is niet verwerkt in de begroting door gebrek aan voldoende steun. De OD NHN geeft aan verplicht te zijn om te voldoen aan de Wet open overheid en aan WOBverzoeken. Dit betekent volgens de OD dat als er geen vaste medewerkers aangenomen kunnen worden, er mogelijk medewerkers moeten worden ingehuurd en dat deze kosten dan tot uiting in het rekeningresultaat zullen komen. Tijdens de AB-vergadering zullen wij aangeven hier op voorhand geen voorstander van te zijn. In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De lumpsumbijdrage 2023 komt voor Drechterland uit op € 458.510. Dit komt overeen met wat in de kadernota 2023 is opgenomen. Deze bijdrage past net niet binnen het huidige budget van € 454.791. Een tekort van € 3.719 moet structureel worden bijgeraamd. De indexering van 2,3% voor 2023 (ten opzichte van 2022) is conform FUGR 2019. In de begroting zijn de risico’s opgenomen. Als deze risico’s zich tegelijk zouden voordoen, dan kunnen ze voor een deel van € 339.481 worden opgevangen door de algemene reserve. Dit is onvoldoende. Het restant wordt naar rato verdeeld over de deelnemers van de GR. Dit komt voor Drechterland neer op € 3.509. Voorstel t.a.v.

de GR Omgevingsdienst Noord-Holland Noord 6.1 een positieve zienswijze af te geven op de jaarrekening 2021 en de resultaatbestemming 2021; 6.2 een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023.

7. Gemeenschappelijke Regeling WerkSaam Westfriesland Doelstelling De doelstelling van de GR WerkSaam Westfriesland is om iedereen met arbeidsvermogen toe te leiden naar werk en om werkgevers te bedienen die op zoek zijn naar arbeidskrachten. Voor wie (nog) niet kan werken is meedoen naar vermogen aan de orde. Dit kan ook zijn in een beschutte werkomgeving. Als werk (nog) niet mogelijk is, verstrekt WerkSaam een bijstandsuitkering Jaarstukken 2021 In 2021 zijn de gevolgen van de coronamaatregelen nog zichtbaar. Toch was er ook veel uitstroom door de aantrekkende economie. Per programma wordt stilgestaan bij Key Performance Indicatoren (KPI’s). De doorstroom naar betaald werk via werkstages was 10% hoger dan het voorgaande jaar. Om de taakstelling beschut werk te behalen, was een uitdaging, onder andere door de 1,5 meter inrichting en de wachtlijsten bij het UWV. Door een intensieve samenwerking met het praktijk- en het voortgezet speciaal onderwijs is het gelukt de taakstelling beschut werk te behalen. De klanttevredenheid kreeg gemiddeld een 7,4; dit is hoger dan in 2020. 84% van de cliënten ontving in 2021 een re-integratieplan, daarmee is het doel van 85% net niet gehaald. Dit komt mede doordat het door de coronamaatregelen lastiger was om afspraken te maken met cliënten. Hoewel de verzuimcijfers hoger zijn dan gewenst, doet WerkSaam het beter dan de landelijke cijfers.

Van de couleur locale gelden Drechterland is in samenwerking met de bibliotheek een cursus Digivaardigheden georganiseerd. Er is een goedkeurende accountantsverklaring afgegeven. Het gerealiseerde resultaat is € 1.981.000. Aan het algemeen bestuur wordt voorgesteld het incidentele deel hiervan (€ 1.849.000) terug te storten naar de deelnemende gemeenten. Dit resultaat heeft WerkSaam onder andere weten te behalen door de efficiëntie-slagen die zijn gemaakt in het re-integratieproces. Totale arbeidsparticipatie Via de Najaarsnota 2021 heeft WerkSaam de resultaten goed ingeschat. In totaal is het positief resultaat ten opzichte van de begroting € 2.386.000. Dit komt doordat het niet bestede bedrag re-integratie voorzieningen van € 1.474.000 is toegevoegd aan de reserve. Het saldo wordt, zoals afgesproken met het algemeen bestuur, in de volgende jaren ingezet voor re-integratie. Het saldo is hoger dan vorige jaren omdat € 783.000 aan extra middelen wegens coronamaatregelen werd ontvangen van het Rijk. In Westfriesland bleken de middelen in 2021 niet volledig nodig. Voor de gemeenten is het budgetneutraal. WerkSaam ontvangt de middelen die de gemeente van het Rijk ontvangt en is taakstellend voor WerkSaam. BUIG De uitkeringslasten worden per gemeente afgerekend op basis van de werkelijk verstrekte uitkeringen. Het saldo van de baten en lasten BUIG wordt verrekend met gemeenten.

De totale lasten BUIG zijn lager dan de definitieve Rijksbijdrage BUIG en de opbrengsten uit de opgelegde vorderingen samen. Drechterland moet een bedrag van € 3.000 bijbetalen voor de BUIG. Het tekort is verwerkt in de gemeentelijke begroting.

8

Tozo Het Rijk vergoedt op basis van de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) de (rechtmatig verstrekte) uitkeringen levensonderhoud en bedrijfskapitaal tegen de werkelijk gemaakte kosten. Dit deel van de Tozo is budgetneutraal, in tegenstelling tot de uitkeringen BUIG waar de gemeente een vooraf vastgesteld budget ontvangt. Het algemeen bestuur heeft besloten een bestemmingsreserve Tozo uitvoeringskosten in te stellen. De reserve is nodig om toekomstige kosten die voortkomen uit de Tozo regeling (bijvoorbeeld terugvordering van bedrijfskredieten, misbruik en oneigenlijk gebruik en verantwoording naar het ministerie) te dekken. De Tozo is per 1 oktober 2021 gestopt. De bij de najaarsnota verwachte hoge instroom van het Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) aan het einde van het jaar, door het stoppen van de Tozo, is beperkt gebleven. Reserves De algemene reserve is ruim voldoende om het risicobedrag af te dekken. De algemene reserve is hoger dan de maximale norm van € 2.082.000. Dit betekent dat er een bedrag van € 1.999.000 vrijvalt. Hierdoor valt de bijdrage voor de gemeenten lager uit. Begroting 2023 De Kadernota WerkSaam 2023 is beleidsmatig en financieel het uitgangspunt voor de begroting. Uw raad heeft een positieve zienswijze afgegeven over de Kadernota 2023 van WerkSaam.

U heeft als zienswijze meegegeven om de gelden voor de extra plekken Beschut werk vanaf 2024 apart te blijven tonen. WerkSaam rapporteert over deze gelden via de reguliere planning- en controlrapportages. De bijdrage voor beschut werk blijft ook in 2023 en de jaren hierop volgend apart inzichtelijk. In de begroting wordt dieper ingegaan op de doelstellingen voor 2023 en het nieuwe (voorgenomen) wettelijke en beleidskader, zoals de kostendelersnorm, breed offensief, de Wet Verdringingstoets en het lopende beleidsplan. Verder start WerkSaam in 2022 met de nieuwe Wet inburgering. Wanneer de dienstverleningsovereenkomst hieromtrent is afgesloten, zullen de financiële gegevens in het volgende cyclusdocument worden geactualiseerd. De gemeentelijke bijdrage is geïndexeerd conform de norm van de gemeentelijke regietafel. Bij de BUIG wordt er voor de gemeenten een voordeel verwacht. De nieuwe financiering op basis van realisatie van de Loonkostensubsidie ligt hieraan ten grondslag. Risico’s Vanuit de reserves wordt € 1,1 miljoen gedekt. Dit bedrag is hoger dan in de Kadernota is opgenomen. Redenen hiervoor zijn: - Hogere kosten voor cyberbeveiliging. De kans op cyberaanvallen is een groot automatiseringsrisico. Bij opstellen van de Kadernota waren de verhoogde kosten voor cyberbeveiliging nog niet bekend. Dit risico doet zich nu ook al voor.

De kosten worden momenteel gedekt vanuit de algemene reserve, tenzij elders een bedrag beschikbaar is. - Beschut werk kost meer dan ingeschat, namelijk bijna € 10.000 per fulltime dienstverband in plaats van € 7.000. - De systematiek van het gemeentefonds verandert in 2023. Nadat de herverdeling van het gemeentefonds definitief is, gaan wij met WerkSaam in overleg over een toekomstbestendige bijdrage. - De Wet inburgering is per 1 januari 2022 een omvangrijke nieuwe taak die risico’s met zich mee brengt in de opstartjaren. Verder kunnen externe factoren invloed hebben op de bedrijfsvoering. De ontwikkelingen zijn te volgen in de Voorjaarsnota en de Najaarsnota. Voorstel t.a.v. de GR WerkSaam 7.1 Een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021; 7.2 Een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023.

8. Gemeenschappelijke Regeling Afvalbeheer Westfriesland (ABWF) Doelstelling Het doel van het ABWF is uitvoering te geven aan de omschreven taken en bevoegdheden zoals deze zijn opgenomen in de per 1 juli 2021 gewijzigde gemeenschappelijke regeling. De taken zijn: het beheer van de voormalige stortplaats Westwoud; het zorgdragen voor intergemeentelijke afstemming met betrekking tot afvalstoffenbeleid en – uitvoering, DVO- en aandeelhouderzaken

9

Jaarstukken 2021 Het resultaat van de jaarrekening 2021 bedraagt € 47.794 negatief. Het resultaat wordt ten laste gebracht van de algemene reserve. De algemene reserve is gedaald naar € 1.171 en komt daardoor onder de ondergrens van de door het AB gehanteerde grens van € 25.000. Er zijn in 2021 meer kosten gemaakt voor onderzoek en beheer Westwoud. Deze kosten zijn verrekend met de algemene reserve. Omdat het beheerkosten betrof, konden deze niet worden verrekend met de voorziening. De doelstelling is om in de komende jaren de algemene reserve weer op te bouwen tot het gestelde minimum; volgens de conceptbegroting 2023 wordt dit in 2025 gerealiseerd. Begroting 2023 De zeven gemeenten hebben een positieve zienswijze afgegeven op de Kadernota 2023. De begroting 2023 is opgesteld in lijn met de Kadernota. Het ABWF kent één externe inkomstenbron die bestaat uit de huurinkomsten van de golfclub Westwoud (ca. € 24.000 per jaar). Ter dekking van de kosten die het ABWF maakt, zullen de kosten (voor zover deze de inkomsten uit de verhuur van Westwoud overstijgen) worden verdeeld onder de deelnemende gemeenten. Anno 2023 vraagt de GR de deelnemende gemeenten een bijdrage van in totaal € 53.856. Voor Drechterland is dit € 4.995. Voor het beheer van de voormalige vuilstort te Westwoud is een voorziening beschikbaar. Anno 2023 staat deze voorziening op € 1.592.238.

In de periode 2022 – 2023 worden de verschillende onderzoeken van de afgelopen jaren besproken en volgt besluitvorming over de te nemen maatregelen. Aan de hand van de onderzoeken en de maatregelen zal het benodigde doelvermogen in 2023 opnieuw worden berekend en wordt opnieuw bezien of een afkoopvoorstel gedaan kan worden. Aangezien de aandelen HVC in 2022 zijn overgedragen aan de gemeenten, zijn de risico’s met betrekking tot de garantstelling komen te vervallen. Voorstel t.a.v. de GR ABWF 8.1 een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021; 8.2 een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023.

9. Gemeenschappelijke Regeling SED organisatie Doelstelling: De doelstelling van de SED Organisatie is ambtelijke ondersteuning van de gemeenten Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland. Jaarrekening 2021 Ook 2021 stond voor de SED Organisatie nog in het teken van verdere professionalisering van de organisatie. Met de uitbreiding van het salarisbudget met € 1,5 miljoen is gestart met het aantrekken van vast personeel, het ‘leiderschapstraject’ is afgerond, er is een start gemaakt met het ‘nieuwe hybride werken’ (naar verwachting wordt er na de coronapandemie meer thuis gewerkt dan daarvoor, wat vraagt om aangepast beleid), de herziening van het functiehuis en de aanpassing van de arbeidsmarkt-communicatie (“Boeien en binden in een krappe arbeidsmarkt”). Ondanks de coronapandemie is de SED Organisatie er in geslaagd het werk zoveel mogelijk doorgang te laten vinden. Naast de risico’s die zijn opgenomen in de risicomatrix, wordt de oorlog in Oekraïne genoemd. Gevolgen daarvan voor de jaren na 2021 zijn nu nog niet te overzien. Het exploitatieresultaat van dienstjaar 2021 bedraagt € 3.000 nadelig. Omdat dit in dienstjaar 2021 is afgerekend met de deelnemers, bedraagt het resultaat van de Jaarstukken 2021 nihil. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2021 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd, bijna geheel binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders.

Er is een goedkeurende verklaring afgegeven inzake getrouwheid en rechtmatigheid. Voorjaarsnota 2022 In de Voorjaarsnota 2022 zijn de financiële gevolgen van nieuwe ontwikkelingen opgenomen. Voor een deel zijn dit budgettair neutrale wijzigingen (overhevelingen) en voor een deel worden gevraagde budgetten reeds gedekt door budgetten in de afzonderlijke gemeentebegrotingen. In de Voorjaarsnota 2022 worden aanvullende budgetten gevraagd voor CAO-ontwikkelingen, voor de implementatie van de Wet Open Overheid en een nieuw budget voor controle in het kader van de BTW. Voor de aanvullende budgetten die worden gevraagd voor de Wet Open Overheid zijn in de gemeentebegroting al

10

budgetten beschikbaar. Deze bijraming van uitgaven wordt daaruit gedekt en resulteert dus niet in een verhoging van de bijdrage van de deelnemers aan de SED Organisatie. Begroting 2023 De kaderbrief 2023 van de SED Organisatie – waar de drie raden een positieve zienswijze op hebben afgegeven – is de basis voor het opstellen van de begroting 2023. In deze Kaderbrief 2023 is een uitbreiding van structureel budget van € 432.000 opgenomen. Aanvullend hierop is in de begroting 2023 een aanvullend budget van € 636.000 opgenomen, waarvan reeds € 515.000 is gedekt in de afzonderlijke gemeentebegrotingen. Per saldo een stijging van lasten van € 121.000. Speerpunten voor 2023 zijn onder andere het vervolg van de implementatie van de Wet Open Overheid en de Omgevingswet en noodzakelijke investeringen in ICT en informatiebeveiliging. In het programmaplan 2023 worden vanaf bladzijde 6 de drie W-vragen beantwoord: wat willen we bereiken, wat gaan we daarvoor doen en wat mag het kosten. Als gevolg van de stijging van uitgaven in de begroting 2023 ad € 553.000 (€ 432.000 + € 121.000) stijgt de bijdrage van de gemeente Drechterland aan de SED Organisatie in 2023 met € 167.000. Conform de regionale richtlijn voor GR-en in Noord Holland-noord is in de begroting 2023 een structurele prijscompensatie van 2% toegepast en een structurele loonindexatie van 2,3%.

Hiervan betreft 0,3% een inflatiecorrectie voor het jaar 2020. Voor de jaren na 2023 is een indexatie van 2% cumulatief toegepast, wat betekent dat op ieder volgend jaar in de meerjarenraming een structurele indexatie van 2% is toegepast (ten opzichte van 2023 dus 2% in 2024; 4% in 2025; 6% in 2026, etc.) In de meerjarenraming bij de begroting 2022 is reeds een cumulatieve indexatie van 1,3% op loon en 1,4% op prijs toegepast. Met deze nieuwe indexatie is sprake van verhoging van bestaande ramingen van 1% op loon 2023 (0,7% na 2023) en 0,6% op prijs. Risico’s Alle bekende risico’s ten tijde van het opmaken van de begroting 2023 zijn opgenomen in de risicomatrix op van de ontwerp begroting (blz. 13). Het benodigde weerstandsvermogen hiervoor wordt – behalve een structureel budget onvoorzien bij de SED Organisatie ad € 47.000 – gerealiseerd bij de deelnemende gemeenten. Een nieuw risico – nog niet verwerkt in de risicomatrix – is de oorlog in Oekraïne (waaronder een sterk oplopende inflatie). De gevolgen daarvan voor de komende jaren zijn nu nog niet te overzien. Voorstel t.a.v. de GR SED organisatie. 9.1 een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021 van de SED organisatie; 9.2 een positieve zienswijze af te geven op de voorjaarsnota 2022 van de SED organisatie; 9.3 een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023 van de SED organisatie.

Financiën Bij de behandeling van de kaderbrieven is aan u de toezegging gedaan “nader te bezien op welke wijze alle budgettaire gevolgen van de GR-en voor de gemeentebegroting in één oogopslag inzichtelijk kunnen worden gemaakt voor de gemeenteraad (in de p.- en c-cyclus bij de zienswijzeprocedure)”. In onderstaand overzicht is per GR inzichtelijk gemaakt wat de oorspronkelijk geraamde bijdrage van onze gemeente was in 2022 en wat deze in 2023 zal worden (uitgaande van een positief raadsbesluit op dit voorstel).

Geraamde bijdrage in begroting 2023

1. Veiligheidsregio NHN 2. Recreatieschap Westfriesland 3. Westfries Archief

Geraamde bijdrage in (primitieve) begroting 2022 € 1.269.382 € 115.000 € 162.623

4. GGD Hollands Noorden 5. SSC DeSom; 6. Omgevingsdienst NHN 7. WerkSaam Westfriesland 8. Afvalbeheer Westfriesland 9. SED organisatie

€ 776.000 € 886.300 € 454.791 € 676.000 € 4.964 € 10.833.000

€ 822.000 € 895.900 € 458.510 € 701.000 € 4.995 € 11.309.000

€ 1.296.127 € 125.000 € 170.600

11

Planning, evaluatie en verantwoording De door de raad vastgestelde zienswijzen zullen schriftelijk kenbaar worden gemaakt en door de vertegenwoordigers van Drechterland in het AB van de diverse GR’en worden meegenomen.

Hoogkarspel, 24 mei 2021. Burgemeester en wethouders van Drechterland De secretaris, De burgemeester,

C.M. Minnaert

M. Pijl

12