Raadsvoorstel zienswijzen rekening 2020 en begrotingen 2022 GR'en (2021-26)

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Vaststellen zienswijzen jaarrekeningen 2020 en begrotingen 2022 diverse Gemeenschappelijke Regelingen 917059

RTG: Raadsvoorstel:

7 juni 2021 21 juni 2021, nr. 2021-26

Portefeuillehouder: Programma:

allen alle

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

1.1 t/m 1.7: 2.1 t/m 2.6: 3.1 t/m 3.4: 4.1 t/m 4.11: 5.1 t/m 5.5: 6.1 t/m 6.9: 7.1 t/m 7.3: 8.1 t/m 8.3: 9.1 t/m 9.4:

diverse bijlagen Veiligheidsregio Noord-Holland Noord; diverse bijlagen Recreatieschap Westfriesland; diverse bijlagen Westfries Archief; diverse bijlagen GGD Hollands Noorden; diverse bijlagen SSC DeSom; diverse bijlagen Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; diverse bijlagen WerkSaam Westfriesland; diverse bijlagen CAW Westfriesland; diverse bijlagen SED Organisatie.

Voorgesteld besluit: Met betrekking tot: 1. a. b. c.

Veiligheidsregio Noord-Holland Noord: een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022 (inclusief de taakstelling); geen wensen of bedenkingen uit te spreken tegen deelname aan de stichting FLO Ambulancediensten.

2. Recreatieschap Westfriesland: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022. 3. Westfries Archief: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022. 4. GGD Hollands Noorden: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020 en daarmee in te stemmen met de voorgestelde resultaatbestemming. b. een positieve zienswijze af te geven op de programmabegroting 2022; c. kennis te nemen van de meerjarenraming 2022-2025; d. de GGD te verzoeken om in de programmabegroting 2023 de beoogde resultaten, kpi’s en maatschappelijke effecten per focuslijn verder uit te werken. 5. SSC DeSom: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022. 6. Omgevingsdienst Noord-Holland Noord: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarrekening 2020, de resultaatbestemming 2020 en de 1e begrotingswijziging 2021; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022.

1

7. WerkSaam Westfriesland: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022. 8. a. b. c.

CAW Westfriesland: een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022 over de financiële paragraaf op te merken dat er blijvend aandacht dient te zijn voor de financiële taakstelling.

9. a. b. c.

SED organisatie: een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; een positieve zienswijze af te geven op de voorjaarsnota 2021; een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022.

Inleiding De besturen van de diverse Gemeenschappelijke Regelingen (GR’en) waarbij onze gemeente is aangesloten, hebben onlangs hun jaarstukken 2020 en ontwerp-begrotingen 2022 naar ons toegezonden. Op grond van het bepaalde in de ‘Wet gemeenschappelijke regelingen’ en de regelingen van de GR’en zelf, wordt u als gemeenteraad in de gelegenheid gesteld om uw zienswijzen kenbaar te maken over deze stukken. Eerder al – in uw vergadering van 1 maart jl. – heeft u evenals de overige Westfriese gemeenten, uw zienswijzen kenbaar gemaakt over de Kadernota’s 2022 van deze GR’en. De besturen van de GR’en hebben bij de samenstelling van hun begrotingen de diverse zienswijzen op hun Kadernota’s afgewogen. In dit voorstel bundelen wij de jaarstukken 2020 en begrotingen 2022 van de volgende GR’en: 1. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord; 2. Recreatieschap Westfriesland; 3. Westfries Archief; 4. GGD Hollands Noorden; 5. SSC DeSom; 6. Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; 7. WerkSaam Westfriesland; 8. CAW Westfriesland; 9. SED organisatie. Beoogd effect Met deze wettelijke procedure wordt u in de gelegenheid gesteld uw zienswijze in te brengen op de financiële verantwoording en de begrotingen van de GR’en waaraan onze gemeente deelneemt.

Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) In artikel 34b en 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen is het volgende bepaald: Artikel 34b: - Het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan zendt vóór 15 april van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, de algemene financiële en beleidsmatige kaders en de voorlopige jaarrekening aan de raden van de deelnemende gemeenten; Artikel 35 (de meest relevante leden): - Het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan zendt de ontwerpbegroting acht weken voordat zij aan het algemeen bestuur wordt aangeboden, onderscheidenlijk acht weken voordat zij door het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan wordt vastgesteld, toe aan de raden van de deelnemende gemeenten; - De raden van de deelnemende gemeenten kunnen bij het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie onderscheidenlijk het gemeenschappelijk orgaan hun zienswijze over de ontwerp-begroting naar voren brengen. Het dagelijks bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijze is vervat bij de ontwerp-begroting, zoals deze aan het algemeen bestuur wordt aangeboden.

2

In art. 4 van de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke regelingen 2019 is bepaald: “De gemeenteraden en Provinciale Staten geven uiterlijk 25 juni hun zienswijze over de begroting en jaarstukken aan het algemeen bestuur (AB) van de gemeenschappelijke regeling”. De besluitvorming van uw raad valt binnen deze termijn.

1. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Doelstelling De doelstelling van de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord is het verkleinen van risico’s en het beperken van leed en schade bij incidenten. De Veiligheidsregio realiseert dit door het bieden van adequate hulp en het samenwerken met alle bij de veiligheid en hulpverlening betrokken partijen. Daarbij worden burgers en bedrijven gestimuleerd tot het nemen van eigen verantwoordelijkheid en worden deze actief betrokken bij de hulpverlening. Jaarstukken 2020 Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 3.425.000, wat bestaat uit een positief resultaat van € 603.000 op ambulancezorg en € 2.822.000 op de overige programma’s. Het rekeningresultaat wordt terugbetaald aan de gemeenten. Daarnaast wordt een bedrag van € 451.000 onttrokken aan de algemene reserve en terugbetaald aan de gemeenten, zodat deze op het afgesproken peil van 2,5% van de lasten komt. In de jaarstukken is een zestal risico’s opgenomen. Als genoemde risico’s zich voordoen, kunnen deze volledig worden opgevangen door het weerstandsvermogen van € 1.912.000. Begroting 2022 In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De gemeentelijke bijdrage 1.1 en 1.2 is berekend op basis van gegevens over verdeelmaatstaven algemene uitkering en inwoners komt uit op € 1.179.995 voor Drechterland. Dit komt overeen met wat in de kadernota 2022 is opgenomen.

De veiligheidsregio anticipeert op de verslechterde financiële positie van de gemeenten veroorzaakt door de coronacrisis en de tekorten op het sociaal domein. Daarom zal de veiligheidsregio het huidige beleid voortzetten met een voorzichtig ambitieniveau en sober budget. Onderdeel van de sobere koers is dat het bestuur besloten heeft om de veiligheidsregio een taakstelling op te leggen voor 2022 en 2023 van 3% (2 keer 1,5%), wat neerkomt op een structurele bezuiniging van € 1.360.000. Opgemerkt dient te worden dat het ‘Voorstel Omgevingswet’ bij de Kadernota 2022 is ingetrokken na de ontvangen zienswijzen vanuit diverse gemeenten. Hieruit bleek dat er behoefte was aan verduidelijking over de invulling en kosten van het pakket en de samenwerkingsafspraken. Naar aanleiding hiervan vinden verkennende gesprekken plaats met de veiligheidsregio. Het dagelijks bestuur van de veiligheidsregio zal met een nieuw voorstel komen, dat in september ter zienswijze aangeboden wordt aan de gemeenteraad. Deelname stichting FLO Ambulancediensten Voor het beheer van het dossier en de bewaking van uitvoering van afspraken omtrent functioneel leeftijdsontslag (het FLO-dossier) voor publieke ambulancediensten wordt een stichting opgericht, zodat alle kennis bij een centrale organisatie is geborgd. Voor gemeenten zijn er geen kosten aan het beheer van dit dossier verbonden. Voorstel t.a.v.

de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022 (inclusief de taakstelling); c. geen wensen of bedenkingen uit te spreken tegen deelname aan de stichting FLO Ambulancediensten.

2. Recreatieschap Westfriesland Doelstelling De doelstelling van het Recreatieschap is voor de Westfriese gemeenten de belangen te behartigen van openluchtrecreatie, natuur en landschap. Het beheer en onderhoud van de terreinen is de corebusiness van het Recreatieschap. Het beheer is primair gericht op de recreatie voor de eigen inwoners, dagjesmensen,

3

verblijfsrecreanten en toeristen van buiten de regio. Maar waar het kan, gaat dit zo natuurlijk en ecologisch mogelijk en daarmee draagt het Recreatieschap bij aan de biodiversiteit in de regio. Jaarstukken 2020 Het rekeningresultaat is € 5.000 positief. Conform de regionaal vastgestelde uitgangspunten dient het rekeningresultaat in de Algemene reserve gestort te worden. Deze heeft de maximale toegestane hoogte waardoor het resultaat aan de deelnemende gemeenten teruggestort dient te worden. In de jaarstukken wordt aangegeven dat het Recreatieschap verwacht ook in 2021 extra werkzaamheden uit te moeten voeren als gevolg van de Coronacrisis. Het voorstel is daarom het resultaat te bestemmen voor frictiekosten corona. In de jaarstukken zijn diverse risico’s opgenomen (tot een bedrag van € 58.000). Als al deze risico’s zich voordoen, kunnen ze volledig worden opgevangen door de beschikbare weerstandscapaciteit (€ 1.402.000). Het weerstandsvermogen valt volgens de normtabel van het NAR in de klasse uitstekend. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid van de jaarstukken. Begroting 2022 De conceptbegroting 2022 sluit met een positief resultaat.

Voor 2022 zijn er geen andere doelstellingen of beleidswijzigingen ten opzichte van de voorgaande jaren. Er is ook geen sprake van nieuw beleid. Het meerjarenperspectief is sluitend, behalve in 2025. Hier wordt in de aanbiedingsbrief bij aangegeven dat de ontwikkeling van het resultaat de komende jaren in de gaten wordt gehouden. Wanneer het resultaat structureel lijkt te worden, dan zal hier op wordt geanticipeerd. Als mogelijke oplossing wordt het bijstellen van de post onvoorzien genoemd (deze is nu € 25.000 structureel). In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De bijdrage is op basis van een bedrag per inwoner (€ 5,81) en komt voor Drechterland uit op € 115.000. Dit komt overeen met wat in de Kadernota 2022 is opgenomen. De opgenomen indexering is conform FUGR 2019. In de begroting zijn diverse risico’s opgenomen (tot een bedrag van € 63.000). Als deze risico’s zich voordoen, kunnen ze volledig worden opgevangen door de beschikbare weerstandscapaciteit. Het weerstandsvermogen valt volgens de normtabel van het NAR in de klasse uitstekend. Voorstel t.a.v. Recreatieschap Westfriesland a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022.

3. Westfries Archief Doelstelling De doelstelling van het Westfries Archief (WfA) is het voorzien in en anticiperen op de actuele en toekomstige informatiebehoeften van de partners, de gebruikers en het publiek. Het WfA heeft daartoe drie kerntaken die volgen uit de Archiefwet en de Gemeenschappelijke Regeling: - ondersteunen van en diensten verlenen aan aangesloten overheden; - informeren, enthousiasmeren en helpen van het publiek om archieven optimaal te gebruiken en de geschiedenis van de regio te leren kennen; - beheren, toegankelijk maken en uitbreiden van de collectie. Jaarstukken 2020 Het jaar 2020 stond voor het Westfries Archief in het teken van de oplevering van het eDepot en het uitbreiden van de digitale dienstverlening (mede uit noodzaak door Covid-19). Hiernaast heeft de GR in het kader van de aanvullende diensten die aan de gemeente zijn geleverd de volgende taken uitgevoerd: - vervanging van gedigitaliseerde bouwvergunningen. Medewerkers van de SED kunnen de vergunningen rechtstreeks digitaal inzien; ook voor burgers is digitale dienstverlening mogelijk gemaakt; - toetsing beheer overgebrachte archieven. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd. Net als de hele samenleving, is het Westfries Archief in 2020 geconfronteerd met het Covid-19 virus.

Hierdoor is de dienstverlening aan het publiek verminderd, maar dit kon grotendeels worden opgevangen door uitbreiding van de digitale dienstverlening. In de jaarstukken is opgenomen dat zich in 2020 geen risico’s hebben voorgedaan.

4

Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 22.242 negatief. Het negatieve resultaat is grotendeels ontstaan door onvoorziene uitgaven voor het eDepot. Als gevolg van tegenvallende resultaten is besloten het contract met de oorspronkelijke leverancier te ontbinden. Hiervoor zijn kosten gemaakt voor juridische ondersteuning en zijn resterende verplichtingen in finale kwijting vergoed. Tevens is er ten uitvoering van het beleidsplan meer gedigitaliseerd. Met een nieuwe leverancier is eind 2020 de basisvoorziening van het Westfries eDepot in gebruik genomen en de beoogde planning voor de start gerealiseerd, binnen de daarvoor bestemde middelen. Het negatieve rekeningresultaat komt ten laste van de bestemmingsreserve. Uit de jaarstukken blijkt dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid. Begroting 2022 De in de Kadernota genoemde doelstellingen komen terug in de begroting 2022. In het beleidsplan 20202023 ligt de nadruk op het partnerschap met de aangesloten gemeenten. Belangrijk speerpunt blijft het doorontwikkelen van het eDepot, een regionale voorziening die het mogelijk maakt om digitale bestanden duurzaam te bewaren.

Het Westfries Archief bewaart en ontsluit bronnen die het verhaal van het tot stand komen van de Westfriese identiteit vertellen. Hiermee levert het Westfries Archief een bijdrage aan de doelstellingen van het Pact van Westfriesland. Het beleidsplan zal, behoudens indexatie, geen verhoging van de bijdrage van de gemeenten met zich meebrengen. Voor de jaren na 2020-2023 voorziet het Westfries Archief geen grote inhoudelijke wijzigingen. Na afloop van het vier jaar durend project waarin reeds overgebrachte en nog over te brengen bouwdossiers met een totaal van 660 meter gedigitaliseerd zullen zijn, zal middels vernietiging een aanzienlijk deel depotruimte beschikbaar komen. Hierdoor wordt de fysieke capaciteit voor de komende jaren geborgd. Het meerjarenperspectief is sluitend. In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De bijdrage is berekend op € 8,25 per inwoner en komt voor de gemeente Drechterland uit op € 162.623. Dit komt overeen met wat in de Kadernota 2022 is opgenomen. De opgenomen indexering is conform FUGR 2019 en komt voor 2022 neer op 1,3%. Als risico’s zijn opgenomen: 1. Algemeen / bedrijfsvoering Algemene reserve. De regionaal vastgestelde norm voor de algemene reserve is 2,5%. Voor een relatief kleine begroting als die van het WfA betekent dat in absolute zin een bedrag van € 43.910.

Als een medewerker langdurig ziek is, kan de reserve snel uitputten (risico gemiddeld). 2. Beheer De collectie van het WfA is 6,3 strekkende kilometer groot. Ten tijde van de verhuizing naar de nieuwe locatie in 2006 besloegen de archieven nog ‘slechts’ 3,4 kilometer. In een tijdsbestek van 8 jaar is de collectie dus met zo’n 60% gegroeid. Deze groei zal de komende jaren los van de digitalisering doorgaan. Binnen enkele jaren zullen, bij ongewijzigd beleid, de depotruimten vollopen. Door het bestuur zijn maatregelen genomen om een aanwas voor de komende tien jaar mogelijk te maken (risico laag). 3. Dienstverlening / publieksbereik De openingstijden van de studiezaal zijn gereduceerd van 32 tot 16 uur per week. Dit is alleen te rechtvaardigen door de verbetering van de digitale dienstverlening die in de afgelopen jaren is ingezet. Het is noodzakelijk dat de budgetten voor het beschikbaar stellen van digitale informatie op peil blijven. Anders kan het gevolg zijn dat informatie niet digitaal kan worden aangeboden of van het internet moet worden teruggetrokken. Gevolg is dan achteruitgang van zowel fysieke als digitale dienstverlening (risico laag). Voorstel t.a.v het Westfries Archief a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022.

4. GGD Hollands Noorden Jaarrekening 2020 Het jaar 2020 stond voor de GGD grotendeels in het teken van het bestrijden van de Covid-19 pandemie. Dit heeft enorme impact gehad op de GGD, zowel organisatorisch als financieel. De GGD diende haar organisatie constant aan te passen op de wijzigingen van het landelijk testbeleid en het uitvoeren van bronen contactonderzoek. Er werden ruim 219.000 tests uitgevoerd, het aantal Covid-besmettingen over 2020 in het werkgebied was 24.770. Aan het einde van 2020 bestond het Corona Team uit 239 fte. Dit aantal

5

medewerkers groeit nog steeds in verband met de in 2021 uit te voeren vaccinaties. De kosten voor het bestrijden en beheersen van Covid-19 bedroegen in 2020 ruim € 14 miljoen. De meerkosten als gevolg van Covid-19 krijgt de GGD volledig vergoed door het Ministerie van VWS. Naast de taken in de Covid-19 bestrijding, is het reguliere werk zo veel als mogelijk binnen de maatregelen doorgegaan. Aanvullend is gestart met de doorontwikkeling van de jeugdgezondheidszorg en werd de uitvoering van taken op basis van de Wet verplichte GGZ een nieuwe taak. De jaarrekening 2020 sluit af met een positief saldo van € 221.000. De oorzaken zijn hogere inkomsten uit aanvullende dienstverlening (zoals meer inzet voor forensische geneeskunde) en uitbreiding van diverse aanvullende diensten. Naast deze meevallers heeft de GGD hogere personeelskosten gerealiseerd door een hoog ziekteverzuim in de Jeugdgezondheidszorg. Het positieve resultaat van € 221.000 valt € 41.000 voordeliger uit ten opzichte van de begroting. Na resultaatbestemming bedraagt de algemene reserve € 1.287.000. Dit valt binnen de daarvoor gestelde norm (maximaal 2,5% van de totale lasten). Begroting 2022 In 2022 wil de GGD inzetten op een drietal speerpunten. Allereerst is dit de doorontwikkeling van de Jeugdgezondheidszorg (JGZ). Hiermee wordt getracht een verbetering van de uitvoering van het basispakket te behalen.

Hiermee zal de Jeugdgezondheidszorg beter aansluiten op de wensen en behoeften van klanten, medewerkers en gemeenten. Daarnaast wordt ingezet op het aanpassen van de informatiebeveiliging en privacybescherming om te voldoen aan de aangescherpte regelgeving. Tot slot wordt proactief ingezet op preventie en bestrijding van (nieuwe) infectieziekten. Conform de zienswijzen op de Kaderbrief 2022 en de besluitvorming in het algemeen bestuur van de GGD zijn in de begroting 2022 de volgende aandachtspunten verwerkt: - met ingang van 2022 binnen de begroting dekking vinden voor de structurele lasten voor informatiebeveiliging en privacybescherming; - in de Bestuurlijke rapportage aan het algemeen bestuur een paragraaf opnemen met mijlpalen op het gebied van informatiebeveiliging en privacybescherming en de doorontwikkeling JGZ; - de algemene reserve opbouwen conform het financieel herstelplan 2018; - bij de begroting 2022 de beoogde resultaten, kpi’s en effecten per focuslijn beschrijven en daarbij gebruikmaken van output- en outcome-indicatoren en het effect hiervan monitoren; - per focuslijn aangeven hoe de GGD de verkleining van de gezondheidsverschillen aanpakt en wat de beoogde resultaten zijn. In eerdere zienswijzen is gevraagd om de beoogde resultaten, kpi’s en maatschappelijke effecten per focuslijn te beschrijven.

In de programmabegroting 2022 is hiermee een start gemaakt en met deze zienswijze wordt gevraagd om dit in de begroting van 2023 verder uit te werken. Voorstel t.a.v. de GGD Hollands Noorden: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020 en daarmee in te stemmen met de voorgestelde resultaatbestemming; b. een positieve zienswijze af te geven op de programmabegroting 2022; c. kennis te nemen van de meerjarenraming 2022-2025; d. de GGD te verzoeken om in de programmabegroting 2023 de beoogde resultaten, kpi’s en maatschappelijke effecten per focuslijn verder uit te werken.

5. SSC DeSom Doelstelling: Het bewerkstelligen van een kwalitatief hoogwaardige en een doelmatige uitvoering van de door de gemeenten opgedragen uitvoerende taken en de ondersteuning in brede zin, op het terrein van de ICT en het creëren van de voorwaarden voor een efficiënte bedrijfsvoering en een efficiënte en klantgerichte dienstverlening. Het doel is de dienstverlening steeds beter af te stemmen op de behoefte van deze tijd en de nieuwe ontwikkelingen. Jaarstukken 2020 Het jaar 2020 stond voor de DeSom in het teken van de coronacrisis. Door de ‘lockdown’ werden de medewerkers van de gemeentelijke organisaties abrupt gedwongen thuis te werken. Veilig werken vanuit huis, met behulp van Office365 en Teams, is door SSC DeSom goed ondersteund evenals het faciliteren van colleges en gemeenteraden in het digitaal samenwerken.

6

Hiernaast heeft DeSom, in het kader van diensten die aan de gemeente zijn geleverd, verder gewerkt aan de volgende twee belangrijke projecten: digitale werkomgeving; hybride Cloud Infrastructuur. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd. De coronacrisis heeft, met name bij de uitrol van de nieuwe digitale werkomgeving (DWO), voor vertraging gezorgd. In de jaarstukken is verder opgenomen dat in 2020 de risicomatrix is geactualiseerd in verband met extra getroffen maatregelen op het gebied van beheersing en informatieveiligheid. Dit heeft geleid tot een lagere aanspraak op het weerstandsvermogen. In het kader van de financiële risicobeheersing heeft SSC DeSom beheersmaatregelen genomen zoals het benoemen van budgethouders, doorberekening per kwartaal aan de deelnemers van kosten van projecten, telefonie, printers en bestellingen uit de producten- en dienstencatalogus (o.a. laptops, mobiele telefoons en beeldschermen). Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 1.049.000.

Dit resultaat bestaat uit twee onderdelen: een exploitatieresultaat op begrote budgetten van € 309.000 (veroorzaakt doordat de post onvoorzien in 2020 niet is aangesproken en omdat in 2020 minder is uitgegeven aan licenties); een financieel resultaat als gevolg van nog niet uitgevoerde werkzaamheden van € 740.000 (€ 705.000 is al in de Najaarsrapportage 2020 aangekondigd. Er is in 2020 nog een extra incidenteel bedrag van € 35.000 minder uitgegeven dan verwacht vanwege extra vertraging die is opgetreden door de coronapandemie en vertraging in de Europese aanbesteding van vervanging infrastructuur. Het rekeningresultaat heeft de volgende bestemming: - € 740.000 wordt toegevoegd aan de incidentele projectkosten van de lopende begroting 2021; - € 309.000 wordt geretourneerd aan de deelnemers. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid van de jaarstukken. Begroting 2022 U heeft besloten een negatieve zienswijze af te geven op de kaderbrief 2022 van SSC DeSom: “Uit de toelichting in de kaderbrief blijkt niet of deze nieuwe budgetten onontkoombaar zijn. Niet duidelijk wordt welke risico’s wij lopen als dit niet wordt toegekend.

De in de begroting 2021 gerealiseerde besparingen van 1,3% zijn in de kaderbrief verwerkt. De resterende 1% (€ 59.500) bezuiniging is nog niet gerealiseerd. Vorig jaar is vanuit de raden nadrukkelijk aangedrongen op het realiseren van deze taakstelling. De eerder opgelegde taakstelling is niet gerealiseerd en niet gebleken is dat het extra budget voor nieuwe ontwikkelingen onontkoombaar is.” De reactie van SSC DeSom was hierop als volgt: “De budgetten zijn opgenomen in de Kadernota 2022 in samenwerking met informatiemanagement en contractmanagement van de deelnemende gemeenten, gebaseerd op de wensen en ambities. De budgetten zijn met de kennis van nu (de Kaderbrief is immers al in september 2020 opgesteld) deels onontkoombaar. Office 365 is en wordt beperkt uitgerold binnen alle gemeenten. Beheer hiervan en van de nieuwe werkplekomgeving is onontkoombaar. Eventuele verdere doorontwikkeling van de werkplek is een ambitie, maar niet onontkoombaar. Vervanging telefoniecentrale of verlengen van het support en beheercontract is tevens onontkoombaar. Risico’s ontstaan door het minder efficiënt in kunnen richten van beheer en de bedrijfsprocessen door de deelnemende gemeenten, met risico’s voor de continuïteit, informatiebeveiliging en dienstverlening aan burgers en bedrijven.

Voor de overige 1% zouden de deelnemende gemeenten voorstellen aanleveren vanuit een door de gemeenten te voeren takendiscussie. De voorstellen vanuit deze takendiscussie hebben nog niet geleid tot concrete structurele bezuinigingsvoorstellen vanuit de deelnemende gemeenten.” Op 24 maart jl. heeft het Algemeen Bestuur SSC DeSom de kaderbrief 2022 vastgesteld, rekening houdend met de zienswijzen van de gemeenteraden, de reactie van de directie van SSC DeSom en een aanvullend voorstel voor het Algemeen Bestuur. Hierin is aangegeven dat SSC DeSom een aanvullende structurele bezuiniging van 1% op de begroting 2022 ad € 66.600 realiseert en de budgetten voor de Digitale Werkomgeving (€ 100.000) en telefonie (€ 100.000) niet opneemt in de begroting 2022. Het incidenteel budget voor ontwikkeling van security ad € 35.000 wordt absoluut noodzakelijk geacht en is met verdere onderbouwing opgenomen in de begroting 2022.

7

Indien doorontwikkeling op de Digitale Werkomgeving door de deelnemers wordt gewenst of kosten door verlenging van het huidige telefoniecontract zullen stijgen, zullen de gemeenten zelf aanvullende middelen moeten alloceren. In 2022 is, naar verwachting, het in 2019 gestarte meerjarenprogramma voor het realiseren van de hybride cloud infrastructuur zo goed als afgerond. Daarmee is de fundering gelegd om flexibeler mee te bewegen met de hogere eisen die gesteld worden aan veilige digitalisering van de dienstverlening van gemeenten aan inwoners en ondernemingen. Deelnemers hebben met elkaar vastgesteld dat harmonisatie geen doel op zich is. Daarom starten deelnemers in 2021 met visievorming op een viertal onderwerpen: 1. impact van Software As A Service (SAAS) op de beheertaken van SSC DeSom; 2. de impact van de VNG-visie op het gemeentelijke informatie- en gegevenslandschap (Common Ground) en Samen Organiseren; 3. datagestuurd werken, wat is daarvoor nodig; 4. de werkplek van de toekomst. Door de visie op deze onderwerpen met elkaar uit te lijnen, kunnen DeSom en de deelnemers zich beter voorbereiden op de toekomstige vraag. Ook kan DeSom zo een betere financiële vertaling maken. De begroting 2022 bevat een sluitende meerjarenraming 2023-2025. In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen.

De bijdrage is berekend naar inwoneraantal op 1 januari 2021 en komt uit op € 845.900. Door de opgenomen ombuigingen en het niet verwerken van een deel van het budget voor nieuwe ontwikkelingen uit de Kaderbrief 2022 daalt de bijdrage van Drechterland ten opzichte van de Kaderbrief 2022 van € 883.000 naar € 845.900. DeSom heeft binnen de begroting de laatste 1% bezuiniging gerealiseerd. De opgenomen indexering is conform FUGR 2019. DeSom stelt in de begroting een risico-analyse op. De risicoanalyse resulteert in een benodigde weerstandscapaciteit van € 173.350. Het weerstandsvermogen van DeSom bestaat uit de algemene reserve en het budget onvoorzien. Op 1 januari 2022 bedraagt het weerstandsvermogen naar verwachting € 175.000 en is daarmee toereikend. Voorstel t.a.v. SSC DeSom a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022.

6. Omgevingsdienst Noord-Holland Noord Doelstelling De doelstelling van de GR Omgevingsdienst NHN is: “De OD NHN is een professionele opdrachtnemer die op een efficiënte manier en volgens geldende kwaliteitsstandaarden uitvoering geeft aan de opgedragen milieutaken op het gebied van de fysieke leefomgeving in Noord-Holland Noord.” De Omgevingsdienst Noord-Holland Noord kent 18 eigenaren, te weten 17 gemeenten en de provincie Noord-Holland De belangrijkste algemene doelstellingen zijn: - pro-actief informeren van bestuurders; - periodiek informeren van opdrachtgever; - uitvoeringskwaliteit op landelijk niveau; - uitvoeren jaarprogramma. Jaarstukken 2020 Het jaar 2020 gaat de boeken in als het covid-19 jaar. De realisatie van de uitvoeringsprogramma’s en grote dossiers hebben ook in 2020 voorop gestaan. De wijze van uitvoering heeft op enkele terreinen wel in aangepaste vorm moeten plaatsvinden, dit vanwege de fysieke beperkingen in het werk en de aangepaste samenwerking met de politie. Door de Corona-uitbraak hebben de controles die betrekking hebben op evenementen en horeca en het project afval niet plaats kunnen vinden. De deelnemers hebben over 2020 een creditnota ontvangen voor hun bijdrage hierin. Voor de verplichte controles waarvoor een inhaalslag gemaakt moet worden in 2021, is een reservering op de balans opgenomen.

Beleidsmatig worden gemeenten ondersteund bij de energietransitie en verduurzaming, voorbereiding op de warme overdracht van bodemtaken en een intensieve voorbereiding op de start van de Omgevingswet.

8

De VTH Strategie 2021– 2023 (onder de Omgevingswet) is op 1 juli 2020 door het algemeen bestuur vastgesteld. De Omgevingsdienst Noord-Holland Noord is het kennisinstituut voor verduurzaming en energietransitie en de gemandateerde overheidsorganisatie op het terrein van natuur- en milieuwetgeving in Noord-Holland Noord. De migratie van een nieuwe infrastructuur (ICT) heeft in december 2020 binnen budget plaatsgevonden. De efficiencyslag die nodig was om het Masterplan ICT te financieren is in 2020 gerealiseerd. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen grotendeels zijn gerealiseerd. In de jaarstukken zijn de risico’s opgenomen. Als alle risico’s zich voordoen kunnen ze voor een bedrag van € 321.489 worden opgevangen door de algemene reserve. Dit is onvoldoende. Het restant wordt naar rato verdeeld over de deelnemers aan de GR. Dit komt neer op € 204 voor Drechterland. Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 2.797.454. Dit is verdeeld tussen milieutaken (€ 978.654) en VTH-plustaken (€ 1.818.800) Resultaatbestemming 2020 Het rekening resultaat heeft de volgende bestemming: - € 17.992 toevoegen aan de Algemene Reserve (hierdoor groeit deze tot 2,5% van de lasten, dit is het maximaal toegestane percentage) - € 960.662 restitueren aan de deelnemers naar verhouding van de lumpsum bijdrage milieutaken.

- € 1.090.000 storten in de bestemmingsreserve VTH-plustaken. - € 728.800 restitueren aan de deelnemers VTH-plustaken. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over de getrouwheid en rechtmatigheid van de jaarstukken. 1e begrotingswijziging 2021 Alle stortingen in en onttrekkingen aan reserves vereisen goedkeuring van het Algemeen Bestuur. Het Algemeen Bestuur verleent in de vorm van een begrotingswijziging goedkeuring aan de mutaties in de rapportageperiode. In artikelen 27 en 28 van de gemeenschappelijke regeling OD NHN is geregeld hoe een begrotingswijziging wordt voorbereid en vastgesteld. Het bijgevoegde AB-besluit ‘Eerste begrotingswijziging 2021’ strekt hiertoe. De voorgestelde wijziging heeft geen financiële gevolgen voor de gemeente. Begroting 2022 De in de Kadernota genoemde doelstellingen komen terug in de begroting 2022. In de Kadernota is geen nieuw beleid opgenomen. Het bestaande beleid wordt voortgezet. Op de kadernota 2022 heeft uw raad de volgende zienswijze afgegeven: 1. Een positieve zienswijze af te geven op de Kadernota 2022 van de Omgevingsdienst NHN op de voorgestelde loon- en prijsindexatie voor 2022. 2.

Een negatieve zienswijze af te geven op de Kadernota 2022 van de Omgevingsdienst Noord-Holland Noord op de gevraagde extra financiële middelen volgend uit nieuw beleid voor een totaal bedrag van € 696.000 Deze zienswijze is volledig overgenomen in de voorliggende begroting. Op 1 juli 2021 start de pilot met het werken volgens het nieuwe financieringsmodel, naast de huidige Lumpsumfinanciering, met gebruikmaking van de vastgestelde Producten en Diensten Catalogus (PDC). De kengetallen die gelden voor 2021 worden dan in de praktijk getoetst. Aansluitend aan deze proefperiode wordt in 2022 in kaart gebracht wat de financiële gevolgen per deelnemer zullen zijn en zal besluitvorming daarover worden voorgelegd. Het meerjarenperspectief is sluitend. In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De lumpsumbijdrage komt uit op € 454.791 voor Drechterland. Dit komt overeen met wat in de Kadernota 2022 is opgenomen. De indexering is conform FUGR 2019. In de begroting zijn de risico’s opgenomen. Als deze risico’s zich tegelijk zouden voordoen, dan kunnen ze worden opgevangen door de algemene reserve (€ 321.489) en de posten onvoorzien milieutaken (€ 58.388) en VTH plustaken (€ 54.636) Voorstel t.a.v. de Omgevingsdienst Noord-Holland Noord a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarrekening 2020, de resultaatbestemming 2020 en de 1e begrotingswijziging 2021; b.

een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022.

9

7. WerkSaam Westfriesland Doelstelling De doelstelling van de GR WerkSaam Westfriesland is om iedereen met arbeidsvermogen toe te leiden naar werk, bij voorkeur regulier werk. Voor wie (nog) niet kan werken is meedoen naar vermogen (participatie) aan de orde. Dit kan ook zijn in een beschutte werkomgeving. Voor inwoners die geen betaald werk hebben, verstrekt WerkSaam een bijstandsuitkering. Jaarstukken 2020 Per programma wordt stilgestaan bij de gestelde Kritische Prestatie Indicatoren (KPI’s). In 2020 zijn enkele KPI’s niet behaald als gevolg van de corona-crisis. Het aantal uitstromers in Westfriesland is lager dan in 2019 als gevolg van de toegenomen werkloosheid in 2020. WerkSaam had als doel gesteld om 10% meer werkstages aan te bieden in 2020, maar door de aanpassing van de werk-leerbedrijven naar de 1,5 meter regel bleek dit doel in 2020 niet haalbaar. Daarnaast werden veel lopende externe werkstages beëindigd, omdat de externe werkgevers leden onder de corona-maatregelen. Om diezelfde reden moesten ook veel gedetacheerde SW-medewerkers (sociale werkvoorziening) intern worden herplaatst. Het ziekteverzuim onder medewerkers was in 2019 al hoger dan gewenst en dat is tijdens de Corona-crisis niet verbeterd. WerkSaam heeft enkele maatregelen getroffen om het ziekteverzuim structureel te verlagen.

Hoewel de verzuimcijfers hoger zijn dan gewenst, doet WerkSaam het beter dan de landelijke cijfers. Ondanks alle beperkingen heeft WerkSaam in 2020 honderden inwoners aan betaald werk geholpen. Deze mensen kregen een arbeidscontract voor minimaal drie maanden. Kwetsbare inwoners zijn bij een werkgever geplaatst (met loonkostensubsidie) en de taakstelling voor beschut werk is behaald. Deze inwoners krijgen een vast dienstverband bij WerkSaam of bij een andere werkgever. Vanaf 2020 wordt een doorlopend klanttevredenheidsonderzoek uitgevoerd zodat de tijd tussen contact en evaluatie korter is. De klanttevredenheid kreeg gemiddeld een 7 in 2020. Dit is een stijging ten opzichte van 2019. Ook bij medewerkers steeg de tevredenheid in 2020. Zij gaven hun werkgever gemiddeld een 7,3. In 2020 hebben zich geen risico’s voorgedaan waardoor een beroep moest worden gedaan op het weerstandsvermogen. Het risico met betrekking tot de ontwikkeling van de toegevoegde waarde en de toenemende kosten beschut werk heeft zich wel voorgedaan, maar kon binnen de begroting worden opgevangen. WerkSaam werd hiervoor eenmalig door het Rijk gecompenseerd voor omzetverlies als gevolg van de Corona-crisis. Rekeningresultaat 2020 (€ 21.000 voordelig) Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 349.000.

De Coronacompensatie van het Rijk voor omzetverlies van de werk-leerbedrijven was meer dan WerkSaam nodig had. Het positief resultaat wordt verdeeld over de deelnemende gemeenten. Voor Drechterland betekent dit een voordeel van € 21.000. BUIG (€ 123.000 nadelig) De uitkeringslasten worden per gemeente afgerekend op basis van werkelijk verstrekte uitkeringen. Het financiële risico is voor de gemeente. In Drechterland werden er eind december meer uitkeringen verstrekt dan eind 2019 (+7). WerkSaam heeft in 2020 veel tijd en energie gestopt in het snel en efficiënt begeleiden van de ‘nieuwe werklozen’ naar werk. Desondanks zijn de uitkeringen, conform de landelijke trend, toegenomen. De Rijksbijdrage BUIG is eind 2020 verhoogd waardoor de financiële effecten iets worden verzacht. Het BUIG-nadeel 2020 is € 123.000. In 2019 was het nadeel nog € 295.000. TOZO De kosten van de Tozo (levensonderhoud en bedrijfskredieten) worden volledig gecompenseerd door het Rijk. De middelen worden op basis van verstrekte uitkeringen verrekend. Er kan geen nadeel zijn, maar ook geen voordeel. De middelen voor de uitvoeringskosten Tozo zijn taakstellend en gebaseerd op een vast bedrag per aanvraag. De werkzaamheden zijn deels uitgevoerd in 2020; denk hierbij aan de intakes en de uitkeringsadministratie.

Sommige werkzaamheden worden de komende jaren nog uitgevoerd (bijvoorbeeld de terugvordering van bedrijfskredieten tot 2024). De totale uitvoeringskosten, gekoppeld aan het aantal aanvragen Tozo 2020, zijn verwerkt in de jaarrekening van WerkSaam. WerkSaam reserveert hiermee in feite voor toekomstige werkzaamheden en de daarmee samenhangende kosten. Uit de jaarstukken kunnen we concluderen dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde kaders. Daar waar de doelstelling niet is gehaald, is de Corona-crisis de oorzaak. Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid.

10

Begroting 2022 In 2022 wordt het nieuwe beleidsplan 2022-2025 van WerkSaam geïmplementeerd en uitgevoerd. WerkSaam heeft op 25 februari 2021 een ophaalsessie in een themabijeenkomst gehouden, waarbij WerkSaam input vanuit de gemeenteraad heeft opgehaald voor het nieuwe beleidsplan. U krijgt in het najaar van 2021 de gelegenheid om een zienswijze te geven op het nieuwe beleidsplan WerkSaam. WerkSaam heeft in de Kadernota 2022 aangegeven dat er wettelijke wijzigingen aankomen die van invloed zullen zijn op het beleid vanaf 2022. Dit betreft de nieuwe Wet inburgering per 1 januari 2022, Breed Offensief (hierover is nog geen besluitvorming geweest in de Tweede Kamer) en het Wetsvoorstel passend aanbod (ook nog geen besluitvorming in de Tweede Kamer). Er zal ook uitvoering worden gegeven aan de aanbevelingen van de evaluatie van de leerwerkbedrijven. WerkSaam gaat in 2022 werken aan de volgende doelen: 1. uitvoeren van het nieuw beleidsplan 2022-2025; 2. voldoen aan nieuwe wet- en regelgeving en landelijke ontwikkelingen implementeren; 3. verbeteren interne re-integratieactiviteiten. De Kadernota WerkSaam 2022 is beleidsmatig en financieel het uitgangspunt voor de begroting. Uw raad heeft een positieve zienswijze afgegeven over de Kadernota 2022 van WerkSaam met uitzondering van de extra gemeentelijke bijdrage voor beschut werk.

U heeft op dit punt als zienswijze meegegeven om nadere afspraken te maken over de financiering van beschut werk vanaf 2022. Dit gaat plaatsvinden wanneer bekend is wat de gevolgen zijn van de gewijzigde Rijksfinanciering rondom beschut werk (de loonkostensubsidie). Het algemeen bestuur heeft de zienswijze van de gemeente Drechterland op de Kadernota 2022 overgenomen en verwerkt in de concept begroting 2022. WerkSaam zal bij de voorjaars- en najaarsnota de stand van zaken vermelden over de inkomsten en uitgaven van beschut werk. Dit geldt ook voor de gevolgen van de bovengenoemde wetswijzigingen. De Algemene Bijstand (AB) uitkeringslasten 2021 werden tot voor kort gelijk gehouden aan de prognose van het jaar ervoor. Met de coronacrisis is dit niet langer houdbaar. WerkSaam rekent op hogere uitkeringslasten omdat meer mensen van dit vangnet gebruik moeten gaan maken in tijden van de voorspelde economische crisis. In de begroting is de bijdrage per deelnemende gemeente opgenomen. Voor Drechterland bedraagt dit € 676.000. Dit is een geringe afwijking ten opzichte van de Kadernota 2022, omdat er bij de begroting wordt gecorrigeerd naar actuele inwonersaantallen per 1-1-2021. Dit is conform de afspraken in de gemeenschappelijke regeling. WerkSaam houdt de indexatie aan zoals vastgesteld door de Regietafel Gemeenschappelijke Regelingen. Voor de begroting 2022 is dit 2,3%.

Risico’s WerkSaam geeft als ‘winstwaarschuwing’ af dat de gevolgen van de corona-crisis voor omzetdaling bij de toegevoegde waarde kan zorgen. Dit risico is onderdeel van de risicoparagraaf in de begroting. Dit betekent dat als dit risico zich voordoet, de algemene reserve als buffer dient. Er is een gezonde reserve. WerkSaam rekent op hogere uitkeringslasten omdat meer mensen van dit vangnet gebruik maken in tijden van een economische crisis. Deze begroting gaat echter uit van de voorlopige BUIG-budgetten 2021. Deze zijn aangepast door het Rijk voor de gevolgen van de Corona-crisis en zijn de meest recente bedragen. De voorlopige BUIG-budgetten 2022 worden in oktober 2021 bekend gemaakt. Het aantal uitkeringen Bbz levensonderhoud nam af in 2020. Sommige ondernemers maakten aanspraak op de Tozo als voorliggende voorziening. Vanaf 2021 verwacht WerkSaam net als bij de overige uitkeringslasten een stijging. Veel gevestigde ondernemers kunnen nadat de Tozo steunpakketten aflopen een aanvraag Bbz indienen. Voorstel t.a.v. WerkSaam a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022.

8. CAW Westfriesland Doelstelling De doelstellingen van de GR CAW betroffen in 2020 het regionaal afstemmen van het vaststellen en (doen) uitvoeren van het beleid ten aanzien van huishoudelijke en andere afvalstoffen, het regionaal afstemmen van opdrachtgever- en aandeelhouderschap HVC en het beheer van de voormalige stortplaats Westwoud.

11

De begroting 2022 gaat uit van een gewijzigde taakstelling waarin het CAW wordt omgevormd tot Afvalbeheer Westfriesland, welke het platform vormt voor beleids- en DVO-zaken, evenals zaken omtrent het aandeelhouderschap in HVC. Daarnaast beheert het ABWF de voormalige stortplaats. Hiermee is de omvorming van het CAW naar ABWF voltooid, zijn de gemeenten direct eigenaar van de aandelen HVC en beschikken zij direct over de beleids- en verordenende bevoegdheden. Jaarstukken 2020 Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 118.527 (negatief). Het negatieve resultaat komt overwegend voort uit een dotatie (ad € 101.551) om de voorziening Westwoud weer op pijl te brengen voor de komende 20 jaar. Het resultaat wordt ten laste gebracht van de algemene reserve. Begroting 2022 Op de Kadernota 2022 is door de gemeenteraad een positieve zienswijze gegeven. Daarbij heeft de raad een motie aangenomen waarin wordt verzocht doorlopend rekening te houden met de opgelegde financiële taakstelling aan de GR’en. Het CAW heeft kennis genomen van deze zienswijze op de Kadernota. Met de overweging dat de GR rekening houdt met de taakstelling, is de Kadernota ongewijzigd vastgesteld. De begroting 2022 gaat uit van de verdere omvorming van het CAW naar het ABWF en is opgesteld in lijn met de Kadernota.

Het CAW kent één externe inkomstenbron welke bestaat uit de huurinkomsten van de golfclub op Westwoud (ca. € 23.000 per jaar). Ter dekking van de kosten die het CAW maakt, zullen de kosten (voor zover deze de inkomsten uit de verhuur van Westwoud overstijgen) worden verdeeld onder de deelnemende gemeenten. Omdat de algemene voorziening in de afgelopen jaren toereikend was, hebben de deelnemende gemeenten geen bijdrage hoeven te betalen. Anno 2022 is de algemene reserve uitgeput en vraagt de GR de deelnemende gemeenten een bijdrage ter dekking van de kosten. Voor Drechterland betreft dit € 4.964. Voorstel t.a.v. CAW Westfriesland a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022; c. over de financiële paragraaf op te merken dat er blijvend aandacht dient te zijn voor de financiële taakstelling.

9. SED Organisatie Doelstelling De doelstelling van de SED Organisatie is ambtelijke ondersteuning van de gemeenten Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland. Jaarstukken 2020 2020 stond voor de GR SED Organisatie vooral in het teken van verdere professionalisering van de organisatie en het verder harmoniseren van processen, producten en diensten. De bijzondere uitdagingen als gevolg van de corona-pandemie hebben een nieuwe dimensie aan het werk toegevoegd: het verder faciliteren van het thuiswerken. Ondanks de corona-pandemie is de SED Organisatie er in geslaagd het werk zoveel als mogelijk doorgang te laten vinden. Er is een nieuwe topstructuur ingevoerd en er is sterk ingezet op het omzetten van flexibel personeel in vast personeel. Naast de risico’s die zijn opgenomen in de risicomatrix wordt de corona-pandemie genoemd. De gevolgen daarvan voor de jaren na 2020 zijn nu nog niet te overzien. Het exploitatieresultaat van dienstjaar 2020 bedraagt € 86.000 nadelig. Omdat dit in dienstjaar 2020 is afgerekend met de deelnemers bedraagt het resultaat van de jaarstukken 2020 nihil. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd en voor een groot deel binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Er is een goedkeurende verklaring afgegeven inzake getrouwheid en rechtmatigheid van de jaarstukken.

Voorjaarsnota 2021 In de Voorjaarsnota 2021 zijn de financiële gevolgen van nieuwe ontwikkelingen opgenomen. Voor een deel zijn dit budgettair neutrale wijzigingen (overhevelingen en budgetten waarvoor ook inkomsten worden gegenereerd) en voor een deel zijn dit ontwikkelingen met budgettaire gevolgen.

12

Twee belangrijke ontwikkelingen die in de Voorjaarsnota aandacht krijgen, zijn de toepassing van een nieuwe verdeelsleutel en de uitbreiding van het salarisbudget met € 1,5 miljoen in het kader van “dienstverlening onder druk”. In de drie-radenbijeenkomst van 14 april jl. bent u reeds geïnformeerd over een nieuwe verdeelsleutel en het ‘ingroeipad’ daarbij. In de Voorjaarsnota 2021 worden de toepassing van de verdeelsleutel, het ingroeipad en de financiële gevolgen daarvan nader toegelicht. Een nadere onderbouwing/motivering van de bijraming van het salarisbudget is verstrekt in de drieradenbijeenkomst van 19 mei 2021, waarna de raden ook tekstueel nog nader zijn geïnformeerd. Met een positieve zienswijze op de Voorjaarsnota 2021 geeft u aan in te stemmen met de nieuwe verdeelsleutel, het ingroeipad daarbij en de financiële gevolgen van “dienstverlening onder druk”. Begroting 2022 De Kaderbrief 2022 van de SED Organisatie is beleidsarm opgesteld. Er is – naast bijstelling van kapitaallasten voor vervangingsinvesteringen – alleen een nieuwe indexering doorgerekend. De begroting 2022 wijkt in financiële zin op drie onderdelen af van de Kaderbrief 2022: 1. gelet op de onbalans tussen taken en middelen zijn structurele budgetten toegevoegd: - bijraming salarissen ad € 1.500.000 en - bijraming mobiliteitsbudget ad € 250.000; 2.

de bijdragen van de gemeenten zijn berekend op basis van de nieuwe verdeelsleutel, waarop het “groeipad, 2e jaar” is toegepast; 3. de begroting 2022 kent een kleine toename van € 8.000 aan lasten als gevolg van afrondingen in de Kaderbrief 2022. De motivering en onderbouwing van de onderdelen onder 1. is mondeling verstrekt in de drieradenbijeenkomst van 19 mei 2021, waarna de raden nog een tekstuele toelichting hebben ontvangen. In de drie-radenbijeenkomst van 14 april jl. is de verdeelsleutel en het ingroeipad daarbij reeds toegelicht. Ook in de Voorjaarsnota 2021 zijn deze onderdelen nader toegelicht. Voor de jaren na 2022 zijn de structurele gevolgen van de begroting 2022 doorgerekend. Met een positieve zienswijze op de Begroting 2022 geeft u aan in te stemmen met de nieuwe verdeelsleutel, het ingroeipad daarbij en de financiële gevolgen van “dienstverlening onder druk”. Financiële bijdrage gemeente In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De bijdrage is berekend met de nieuwe verdeelsleutel en met toepassing van het tweede jaar ingroeipad. Voor Drechterland betekent dit dat de bijdrage aan de SED Organisatie in 2022 stijgt met € 321.000 ten opzichte van de bijdrage 2021 (volgens de begroting 2021). Daarnaast betaalt de gemeente Drechterland aan de gemeente Stede Broec € 52.000 als gevolg van de tweede stap in het ingroeipad.

Indexering Deze is conform FUGR 2019: 1,3% op loon en 1,4% op prijs. De gemeentelijke bijdrage is niet door middel van een gewogen gemiddelde berekend, maar met de nieuwe verdeelsleutel. De indexering is cumulatief toegepast (dus op prijs 1,4% in 2022; 2,8% in 2023; 4,2% in 2024 en 5,6% in 2025). Risico’s Alle bekende risico’s zijn opgenomen in de risicomatrix op bladzijde 12 van de ontwerp begroting. Het benodigd weerstandsvermogen hiervoor wordt – behalve een structureel budget onvoorzien bij de SED ad € 47.000 – gerealiseerd bij de deelnemende gemeenten. Met de raad van Drechterland is afgesproken dat bij de begroting van de SED, ook duidelijkheid zou worden gegeven over een nieuw organisatie-ontwikkelplan. Daarnaast loopt ook nog de evaluatie van SEDPerspectief. Dit programma liep af eind 2020. Het organisatieplan, genaamd ‘Met gevoel voor realiteit’ is klaar en al in conceptversie besproken met de klankbordgroep van de drie raden (KBG+). Het is een managementdocument waarmee directie en management van de SED de komende twee jaar aan de slag gaan om verder te bouwen aan de organisatie. Op dit moment wordt gewerkt aan de evaluatie van SED-Perspectief. Dat gebeurt onder begeleiding van een extern bureau via een ‘lessons-learned’-aanpak waarbij vanuit verschillende perspectieven wordt onderzocht welke interventies en maatregelen wel en welke onvoldoende hebben gewerkt.

Ook een aantal raadsleden zal uitgenodigd worden hier een actieve bijdrage aan te leveren. Deelvragen hierbij zijn: - Op welke manier hebben de diverse aanbevelingen, maatregelen en ontwikkelingen van de afgelopen tijd invulling gekregen in de praktijk? - Wat is de impact van deze verschillende acties en interventies?

13

-

Wat werkt en is dus belangrijk om vooral vast te houden en door te zetten? Wat is belangrijk om aan te passen, toe te voegen en eventueel nieuw aan te vullen op de bestaande aanpakken en manieren van werken? - Ook komt aan bod wat er nu nodig is om de volgende stap te zetten. Wat kunnen we leren van de ervaringen van de afgelopen jaren en hoe bouwen we hierop door? Deze resultaten wil de directie nog afwachten om te beoordelen of dit nog leidt tot bijstelling van het organisatieplan ‘Met gevoel voor realiteit’. Dit zal na de zomer worden afgerond en kan dan aan de raden verstrekt worden. Extra capaciteitsvraag staat hier los van! De eindevaluatie SED-Perspectief en het organisatieplan voor de komende jaren, staan los van de noodzaak om NU te investeren in extra capaciteit voor de SED. Die extra capaciteit is nu nodig omdat de hoeveelheid taken harder zijn toegenomen dan de beschikbare capaciteit. Extra middelen zijn daarom nodig om de dienstverlening aan de inwoners, ondernemers en bestuurders op een acceptabel niveau te kunnen uitvoeren, te voldoen aan alle wettelijke taken en om de werkdruk terug te brengen tot een acceptabel niveau. Deze trend is in alle Nederlandse gemeenten waarneembaar. Voorstel t.a.v. de GR SED Organisatie a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de voorjaarsnota 2021; c.

een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022.

Kanttekeningen / alternatieven U heeft de mogelijkheid om op de financiële stukken van de diverse GR’en andere zienswijzen te formuleren dan wij u nu voorstellen. Draagvlak De voorgestelde jaarrekeningen 2020 en begrotingen 2022 zijn door de besturen van de GR’en afgestemd en naar de gemeente toegezonden. Na definitieve vaststelling van de begrotingen 2021 door de Algemeen Besturen van de diverse gemeenschappelijke regelingen worden deze aan uw raad toegezonden. Planning, evaluatie en verantwoording De door de raad vastgestelde zienswijzen zullen schriftelijk kenbaar worden gemaakt en door de vertegenwoordigers van Drechterland in het AB van de diverse GR’en worden meegenomen. Financiën De financiële consequenties van dit voorstel worden verwerkt in de programmabegroting 2022.

Hoogkarspel, 18 mei 2021. Burgemeester en wethouders van Drechterland De secretaris, De burgemeester,

C.M. Minnaert

M. Pijl

14