Raadsvoorstel zienswijze jaarrekeningen 2023 en begrotingen 2025 GR'en (2024-32)

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Raadsvoorstel zienswijze jaarrekeningen 2023 en begrotingen 2025 gr'en 359931

RTG: Raadsvoorstel:

10 juni 2024 1 juli 2024 Nr. 2024-32

Portefeuillehouder: Allen Programma: Alle Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

Diverse bijlagen voor GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord; Diverse bijlagen voor GR Recreatieschap Westfriesland; Diverse bijlagen voor GR Westfries Archief; Diverse bijlagen voor GR GGD Hollands Noorden; Diverse bijlagen voor GR SSC DeSom; Diverse bijlagen voor GR Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; Diverse bijlagen voor GR WerkSaam Westfriesland; Diverse bijlagen voor GR Afvalbeheer Westfriesland; Diverse bijlagen voor GR SED organisatie; Raadsbesluit zienswijzen jaarrekeningen 2023 en begrotingen 2025 GR-en

Voorgesteld besluit: Met betrekking tot: 1. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2023 b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2025 en wenst de voorbereiding op bezuinigingsscenario’s waarbij temporiseren invoering van het uitvoeringsprogramma Brandweer een optie zou kunnen zijn 2. Recreatieschap Westfriesland: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2023; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2025. 3. Westfries Archief: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2023 met de kanttekening dat het positieve saldo bij voorkeur terugvloeit naar de deelnemers; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2025. 4. GGD Hollands Noorden: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2023; b. een positieve zienswijze af te geven voor de begroting 2025. 5. SSC DeSom: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2023; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2025. 6. a. b. c.

Omgevingsdienst Nood-Holland Noord: een positieve zienswijze af te geven op de jaarrekening 2023 en de resultaatbestemming 2023; een positieve zienswijze af te geven op de indexatiebijdrage van de begroting 2025; ten aanzien van de mogelijke financiële consequenties vanuit het verbeterplan in het kader van de robuustheidscriteria, de omgevingsdienst af te raden om over te gaan tot een aparte begrotingswijziging in 2025 maar dit mee te nemen met de Kadernota 2026;

1

d. gelet op de verwachte ravijnjaren, de omgevingsdienst op te dragen om verschillende concrete scenario’s uit te werken met mogelijke besparingen en de consequenties daarvan te rapporteren bij de kadernota 2026 7. WerkSaam Westfriesland: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2023; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2025. 8. Afvalbeheer Westfriesland (ABWF) a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2023; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2025. 9. a. b. c.

SED organisatie een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2023; een positieve zienswijze af te geven op de Voorjaarsnota 2024; een positieve zienswijze af te geven op de inhoud van de begroting 2025.

10. Alle GR’en de opdracht te geven om in hun kadernota 2026 een substantiële meerjarige besparing te verwerken en de gevolgen daarvan te beschrijven in de kadernota 2026.

Inleiding De besturen van de diverse Gemeenschappelijke Regelingen (GR’en) waarbij onze gemeente is aangesloten, hebben onlangs hun jaarstukken 2023 en ontwerpbegrotingen 2025 naar ons toegezonden. Op grond van het bepaalde in de ‘Wet gemeenschappelijke regelingen’ en de regelingen van de GR’en zelf, wordt u als gemeenteraad in de gelegenheid gesteld om uw zienswijzen kenbaar te maken over deze stukken. Eerder heeft u, evenals de overige Westfriese gemeenten, uw zienswijzen kenbaar gemaakt over de Kadernota’s 2025 van deze GR’en. De besturen van de GR’en hebben bij de samenstelling van hun begrotingen de diverse zienswijzen op de kadernota’s afgewogen. In dit voorstel bundelen wij de jaarstukken 2023 en begrotingen 2025 van de volgende GR’en: 1. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord; 2. Recreatieschap Westfriesland; 3. Westfries Archief; 4. GGD Hollands Noorden; 5. SSC DeSom; 6. Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; 7. WerkSaam Westfriesland; 8. CAW Westfriesland; 9. SED organisatie. Beoogd effect Met deze wettelijke procedure wordt u in de gelegenheid gesteld uw zienswijze in te brengen op de financiële verantwoording en de begrotingen van de GR’en waaraan onze gemeente deelneemt.

Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) In artikel 34b en 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen is het volgende bepaald: Artikel 34b: - Het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan zendt vóór 15 april van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, de algemene financiële en beleidsmatige kaders en de voorlopige jaarrekening aan de raden van de deelnemende gemeenten; Artikel 35 (de meest relevante leden): - Het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan zendt de ontwerpbegroting acht weken voordat zij aan het algemeen bestuur wordt aangeboden, onderscheidenlijk acht weken voordat zij door het bestuur van de

2

-

bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan wordt vastgesteld, toe aan de raden van de deelnemende gemeenten; De raden van de deelnemende gemeenten kunnen bij het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie onderscheidenlijk het gemeenschappelijk orgaan hun zienswijze over de ontwerp-begroting naar voren brengen. Het dagelijks bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijze is vervat bij de ontwerp-begroting, zoals deze aan het algemeen bestuur wordt aangeboden.

In art. 4 van de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke regelingen 2019 is bepaald: “De gemeenteraden en Provinciale Staten geven uiterlijk 25 juni hun zienswijze over de begroting en jaarstukken aan het algemeen bestuur (AB) van de gemeenschappelijke regeling”. Risico De onzekere financiële situatie voor gemeenten duurt voort. Er is nog steeds veel onzekerheid over de te verwachten omvang van de geldstroom vanuit het Rijk. De ravijnjaren komen dichterbij en het VNG adviseert om alvast na te denken over mogelijke maatregelen. Naast een discussie over maatregelen binnen de eigen gemeenten ligt het voor de hand om ook de gemeenschappelijke regelingen te vragen zich voor te bereiden op maatregelen. Zie hiervoor beslispunt 10 van dit voorstel.

Argumenten 1. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Doelstelling De doelstelling van de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord is het verkleinen van risico’s en het beperken van leed en schade bij incidenten. De Veiligheidsregio realiseert dit door het bieden van adequate hulp en het samenwerken met alle bij de veiligheid en hulpverlening betrokken partijen. Daarbij worden burgers en bedrijven gestimuleerd tot het nemen van eigen verantwoordelijkheid en actief betrokken bij de hulpverlening. Jaarstukken 2023 Het resultaat van de jaarrekening 2023 bedraagt negatief € 850.000, wat bestaat uit een negatief resultaat van € 360.000 op ambulancezorg en € 490.000 op de overige programma’s. Resultaatbestemming Het rekening resultaat bedraagt negatief € 850.000. Het negatieve resultaat is grotendeels het gevolg van de vooraf vastgestelde indexatie in de begroting 2023 van 2,3%. Deze indexatie bleek niet toereikend te zijn om de inflatie en de loonstijgingen van gemiddeld 8% tot maximum 9% voor (vrijwilligers)vergoedingen te compenseren. De eerste compensatie van deze inflatie en de CAO aan gemeenten is pas toegekend in 2024 door de systematiek van de FUGR is er een incidenteel tekort ontstaan. Het negatieve resultaat zal gedekt worden uit de algemene reserve van de Veiligheidsregio.

Doelmatigheid In de jaarstukken vermeldt het dagelijks bestuur dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor vastgestelde verantwoordinggrens van € 1.139.000. Er zijn geen ‘niet-acceptabele’ individuele rechtmatigheidsfouten en individuele rechtmatigheidsonduidelijkheden gevonden boven de rapportagegrens van € 113.900. Controleverklaring De accountant is voornemens een goedkeurende accountantsverklaring af te geven. De oorzaak van het ontbreken is een landelijk probleem en geldt voor alle gemeenschappelijke regelingen. Als de Veiligheidsregio de accountantsverklaring ontvangt, wordt deze gelijk met u gedeeld. Begroting 2025 De in de kadernota genoemde doelstellingen komen terug in de begroting 2025. De paraplu doelstelling van de Veiligheidsregio is het verkleinen van risico’s en beperken van leed en schade bij incidenten. Deze doelstelling wordt bereikt door adequaat hulp aan te bieden en samen te werken met partners, inwoners en ondernemers. Het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio heeft op 15 maart 2024 de kadernota 2025 vastgesteld.

3

Gelijktijdig met het opstellen van de begroting 2025 is het beleidsplan 2024-2027 reeds afgerond. De twee pijlers; 1. voorkomen & voorbereiden en coördineren & hulpverlening waarop het beleidsplan 2020-2023 is gebaseerd, is ook de basis voor het beleidsplan 2024-2027. Zie pagina 3 t/m 6 in de bijlage van het document ‘begroting 2025-2028’voor de beantwoording van de drie W-vragen: Wat willen we bereiken? Wat gaan we daarvoor doen en wat mag het kosten. De begroting 2025 sluit met een positief resultaat voor bestemming van € 161.734. In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De gemeentelijke bijdrage 1.1 en 1.2 is berekend op basis van gegevens over verdeelmaatstaven algemene uitkering en inwoners is berekend naar de verdeelsleutel van 2.7% en komt uit op € 1.449.986. Dit is € 26.993 hoger dan hetgeen in de vastgestelde kadernota 2025 is opgenomen. De oorzaak hiervan is onder andere de aanpassingen van het meerjareninvesteringsplan, forse prijsstijgingen van nieuwe aanbestedingen en bestaande contracten alsmede een stijging van rentelasten en de ontwikkelopgave brandweer. De Veiligheidsregio anticipeert op de verslechterde financiële positie van de gemeenten vanaf 2026. Dit heeft zij in een brief op 8 maart 2024 te kennen gegeven aan alle aangesloten gemeenteraden.

FLO Bijdrage Ambulancediensten Voor het beheer van het dossier en de bewaking van uitvoering van afspraken omtrent functioneel leeftijdsontslag (het FLO-dossier) voor publieke ambulancediensten is een stichting opgericht, zodat alle kennis bij een centrale organisatie is geborgd. De bijdrage FLO ambulancezorg 2025 bedraagt € 4.612. Deze wordt conform afspraak niet geïndexeerd. Weerstandsvermogen Alle financiële risico’s zijn gewogen naar de kans dat deze zich voordoen en de financiële impact die het voor de Veiligheidsregio heeft. Bij reguliere bedrijfsvoering is het financiële risico € 1.020.000. Er is voldoende weerstandsvermogen bij de Veiligheidsregio om haar risico’s af te dekken. De Veiligheidsregio heeft een weerstandsvermogen van € 2.675.000. De Veiligheidsregio is met het weerstandvermogen financieel bestendig om onderkende risico’s te kunnen dragen. Meerjarenperspectief 2026-2028 Voor de jaren na 2025 voorziet de Veiligheidsregio geen grote inhoudelijke wijzigingen. Het meerjarenperspectief is positief sluitend. De bijstelling van de meerjarenraming wordt meegenomen in de najaarsnota van de gemeente na vaststelling in het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio. Voorgesteld t.a.v. Veiligheidsregio a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2023; b.

een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2025 en wenst de voorbereiding op bezuinigingsscenario’s waarbij temporiseren invoering van het uitvoeringsprogramma Brandweer een optie zou kunnen zijn.

2. Recreatieschap Westfriesland Doelstelling De doelstelling van het Recreatieschap is de belangen behartigen van openluchtrecreatie, natuur en landschap voor de Westfriese gemeenten. Het beheer en onderhoud van de natuur inclusieve recreatieterreinen is de hoofdactiviteit van het Recreatieschap. Het beheer is gericht op de recreatie voor de eigen inwoners, dagjesmensen, verblijfsrecreanten en toeristen van buiten de regio. Jaarrekening 2023 In de jaarstukken is aangegeven dat het Recreatieschap in 2023 ruim 350 hectare aan recreatieterreinen en ruim 1.000 km aan recreatienetwerken heeft beheerd. Het was in 2023 het natste én warmste jaar ooit sinds de metingen van het KNMI. Deze weersextremen zorgde voor intensief beheer van de recreatieve voorzieningen. Op gebied van beleid is in 2023 gestart met het opstellen van een nieuwe recreatievisie welke in 2024 gereed moet zijn. Het jaarresultaat is € 29.000. Het voorstel is dit resultaat te bestemmen voor: klimaatadaptieve maatregelen Nesbos en aanleg verlichting bij het pand van de buitendienst (€4.000). De accountant is akkoord met de jaarstukken. De goedkeurende verklaring wordt afgegeven na vaststelling van de jaarstukken door het algemeen bestuur op 10 juli 2024.

4

Begroting 2025 Er is in 2025 (nog) geen sprake van nieuw beleid. De planning is in 2024 een nieuwe recreatievisie gereed te hebben inclusief uitvoeringsplan. Er wordt vanuit gegaan dat er in 2025 gewerkt wordt aan het nieuwe uitvoeringsprogramma. Tot die tijd is de basis voor het beleid het Natuur- en Recreatieplan Westfriesland. Dit Uitvoeringsprogramma bevat verschillende projecten op het gebied van routes, terreinen maar ook natuur en biodiversiteit. De Uitvoeringsprogramma’s zijn dynamisch. Het Recreatieschap actualiseert samen met de gemeenten het Uitvoeringsprogramma en stelt het waar nodig bij. De bijdrage per inwoner wordt met € 0,35 verhoogd en komt in 2025 neer op € 7,07. Zienswijze kadernota U gaf eerder een positieve zienswijze af op de kadernota begroting 2025. Hierin was de verhoging per inwoner nog niet aangegeven. Na verzending van de Kadernota zijn de gevolgen voor het Recreatieschap van de nieuwe cao 2024-2025 duidelijk geworden. Om de gevolgen op te vangen is door het algemeen bestuur hierover besloten de inwonerbijdrage te verhogen met € 0,09 cent. Hiermee is de begroting nu sluitend. Het is echter wel zo dat eventuele onvoorziene zaken niet meer door de post onvoorzien gedragen worden.

Bij de behandeling van de Kadernota heeft uw raad een motie aangenomen waarin u kortgezegd het schap vraagt alvast na te denken hoe om te gaan met de gevolgen van het ravijnjaar 2026. Het schap geeft nu bij de aanbieding van de begroting 2025 aan dat zij het onderwerp nog niet heeft geagendeerd. Wel geeft zij aan dat zij vooral een uitvoerende GR zijn. Er zijn daarom weinig mogelijkheden voor bezuinigingen zonder dat dit direct impact heeft op het takenpakket. Voorstel t.a.v. de GR Recreatieschap Westfriesland 2.a een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2023; 2.b een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2025.

3. Westfries Archief; Doelstelling Goed informatie beheer maakt het handelen van de gemeente transparant en dient zo de democratie. Archiefinstellingen hebben de opdracht om (overheids-)informatie te bewaren, te beheren en beschikbaar te stellen. Informatie van nu is ook na vele jaren nog waardevol. Als historische bronnen maken ze deel uit van het cultureel erfgoed van ons land. Het Westfries Archief heeft daartoe drie kerntaken die volgen uit de Archiefwet en de Gemeenschappelijke Regeling: • ondersteunen van en diensten verlenen aan aangesloten overheden; • informeren, enthousiasmeren en helpen van het publiek om archieven optimaal te gebruiken en de geschiedenis van de regio te leren kennen; • beheren, toegankelijk maken en uitbreiden van de collectie. Jaarrekening Het Westfries Archief laat in haar jaarstukken een positief saldo zien van € 73.000. Het positief resultaat is het gevolg van: • Herstelwerkzaamheden bij het project Digitaliseren bouwvergunningen. Het scannen van de bouwvergunningen is in het begin van het jaar gestagneerd waardoor er minder kosten op deze bestemmingsreserve hebben gedrukt dan begroot. • Minder opleidingslasten dan begroot. • Het niet tijdig invullen van een vacature van 0,5 FTE dat is vrijgekomen waardoor minder personeelskosten zijn gemaakt.

Het Westfries Archief stelt voor om dit positief saldo aan te wenden voor: • Bestemmingreserve langdurige ziekte: € 13.000. Deze reserve is in de Kadernota aangekondigd. • Bestemmingsreserve Digitalisering bouwvergunningen: € 60.000,Het heeft de voorkeur van de gemeente Drechterland dat dit positieve saldo terugvloeit naar de deelnemers gezien de financiële situatie van de gemeenten op dit moment. In het accountantsverslag staat dat de Dienstverleningsovereenkomst is opgezegd maar dat ligt genuanceerder. In verband met de wijziging van de Gemeenschappelijke regelingen die in juli ter besluitvorming wordt voorgelegd, wordt de dienstverleningsovereenkomst met Hoorn herzien. Hoorn is geen

5

centrumgemeente meer maar een faciliterende gemeente. Naar verwachting zijn de gevolgen hiervan bij de begroting van 2026 bekend. Begroting 2025 In de Kadernota heeft het Westfries Archief aangekondigd dat zij gelden wil reserveren voor • het 50 jarig jubileum. • Capaciteitsuitbreiding van de archiefbewaarplaats. Bij het opstellen van de Kadernota WFA is de indexering over de personeelslasten nog niet meegenomen. De bedragen in de Begroting 2025 zijn de geïndexeerde bedragen waardoor er een verschil is van de lasten en gemeentelijke bijdragen in de Kadernota en de Begroting. In de Kadernota is ook het Informatiebeleid 2024-2027 aangekondigd maar het was nog niet mogelijk om daar financiële gevolgen aan te koppelen. In de begroting zijn de gevolgen wel duidelijk omdat het plan met bijbehorende personeelsplanning is goedgekeurd. In de personeelsplanning wordt in 2026 een personeelsverloop voorzien. Om hierop in te spelen wordt in 2025 nieuw personeel geworven die zorgen voor hogere personeelskosten in de begroting. Door het verloop in 2026 worden deze verhoging gecompenseerd. Deze personeelskosten zijn voor verschillende functies binnen het WFA voor 4,5 fte. Het aantal fte zal in de volgende jaren afvlakken door natuurlijk verloop.

Er wordt dan meer ingezet op het personeel voor Informatiebeheer vanwege de verwachte vraag om diensten vanuit de gemeenten voor ondersteuning bij overbrenging en uitplaatsing van het e-depot. De personele bezetting bij Collectie wordt minder omdat er minder gebruik gemaakt zal worden van de studiezaal en analoge archieven door digitalisering. Voorstel t.a.v. de GR Westfries Archief: 3.a een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2023 met de kanttekening dat het positieve saldo bij voorkeur terugvloeit naar de deelnemers; 3.b een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2025.

4. GGD Hollands Noorden Doelstelling De GGD Hollands Noorden is dé partner op het gebied van gezond leven. De hoofdtaak van de GGD is het beschermen, bewaken en bevorderen van de gezondheid van alle inwoners in Noord-Holland-Noord. Jaarrekening 2023 De (concept) verantwoording over 2023 is gedaan middels een indeling op focuslijnen: Gezond opgroeien, Gezond ouder worden, Meedoen naar vermogen en Gezonde leefomgeving. Het is een concept verantwoording, omdat er nog gewacht wordt op landelijke berichtgeving ten aanzien van gewijzigde wetgeving. Bereikte resultaten in 2023 Door toenemende aantallen nieuwkomers blijft de hoeveelheid werk ten aanzien van deze doelgroep voor de gemeenten en GGD’en sinds 2022 toenemen. Ook in de crisisnoodopvang zitten kinderen die recht hebben op de zorg van JGZ. Er is toenemende zorg over de omstandigheden waarin de kinderen in de noodopvang opgroeien. Het afgelopen jaar heeft GGD HN de corona-organisatie afgebouwd en zijn de teststraten gesloten. Ook zonder A-status bleef het belangrijk de ontwikkeling van het virus en de druk op de zorg te volgen. Zo kon op tijd actie worden ondernomen bij een mogelijke nieuwe opleving en/of het onverhoopt ontstaan van nieuwe varianten. Het opschalen en effectief bestrijden van infectieziekten is alleen mogelijk als de basis op orde is.

Het in 2023 ingevoerde programma Versterking Infectieziektebestrijding en Pandemische paraatheid gaf onze GGD de mogelijkheid om de basis te versterken. Meer informatie over de werkzaamheden van GGD HN zijn inzichtelijk gemaakt op de dashboards op de website GGDHN.incijfers.nl. Financiën: positief resultaat GGD HN heeft 2023 afgesloten met een voordelig jaarresultaat van € 761.000. Dit voordelige resultaat is het gevolg van een incidentele en onvoorziene btw-teruggave met betrekking tot het GGiD-project. Het voorstel is om deze middelen in het geheel toe te voegen aan de algemene reserve. De algemene reserve is hiermee tijdelijk hoger dan de maximale omvang van € 1.322.000, maar stelt de GGD in staat het CAO-gat van 2024, ontstaan in 2023, van €1.202.000 uit de algemene reserve te kunnen opvangen.

6

Begroting 2025 De begroting 2025 van GGD Hollands Noorden (GGD) sluit aan bij de Kadernota 2025, waarin de werkzaamheden van de GGD zijn ingedeeld en uitgewerkt naar de eerder benoemde vier focuslijnen. Deze is in het voorjaar al behandeld in elke raad en leidde tot een zienswijze. De begroting is sluitend en de algemene reserve wordt overeenkomstig het Financieel herstelplan 2018 met € 180.000 opgebouwd. Speerpunten 2025 Voor het jaar 2025 verwacht GGD HN geen extra (structurele) financiering van de gemeenten nodig te hebben. Met het oog op de komende veranderingen in de uitkering uit het Gemeentefonds is GGD HN zich ervan bewust dat kritisch gekeken moet worden naar de GR-taken en aanvullende diensten. Hiertoe is in het algemeen bestuur van 13 maart 2024 afgesproken dat het (algemeen) bestuur en directie met elkaar in gesprek gaan over de financiële vooruitzichten voor 2026 en verder in de context van het ravijnjaar. Financieel In de begroting 2025 is de structurele verhoging met € 0,54 per inwoner vanaf 1 juli 2024 voor In control of Alcohol & Drugs nog niet opgenomen. Bij het voorstel tot wijziging van de Gemeenschappelijke regeling GGD Hollands Noorden in verband met de wetswijziging van de Wgr is ook voorgesteld om deze taak onder de Gemeenschappelijke regeling GGD HN te brengen.

De afronding van de besluitvorming hierover is voorzien op uiterlijk 1 juli 2024 en wordt hierna in de begroting 2025 verwerkt. De bedragen aan de GGD per gemeente zijn gebaseerd op de inwonersaantallen, en voor de JGZ voor het aantal inwoners 0-18 jarigen. Zie ook pagina 43 van de begroting.

Drechterland

GGD Algemeen

JGZ 0-4

JGZ 12-18

Huisvesting JGZ

€506.000

€328.000

€20.000

€ 84.000

Rijksvaccinatie programma € 63.000

Totaal €1.001.000

In de Kadernota 2025 wordt voorgesteld de bijdrage aan de GR te indexeren met 3,9% en de taakstelling uit te breiden met de Crisisfunctie Jeugd. Na deze bijstelling is er voldoende dekking voor de Begroting GGD 2025. Naast de taken die in de GR omschreven staan, betalen alle gemeentes ook nog voor aanvullende diensten. Dit zijn: toezicht op naleving Wet Kinderopvang, Veilig Thuis, Wet verplichte GGZ en aanvullende diensten jeugd (denk aan het opvoedspreekuur, opvoedcursussen, extra contacten, Nu niet zwanger en andere trajecten voor een Kansrijke Start zoals Stevig Ouderschap en Voorzorg). Voorstel t.a.v. de GR GGD Hollands Noorden 4.a Een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2023 4.b Een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2025

5.SSC DeSom Doelstelling Het bewerkstelligen van een kwalitatief hoogwaardige en een doelmatige uitvoering van de door de gemeenten opgedragen uitvoerende taken en de ondersteuning in brede zin, op het terrein van de ICT en het creëren van de voorwaarden voor een efficiënte bedrijfsvoering en een efficiënte en klantgerichte dienstverlening. Het doel is de dienstverlening steeds beter af te stemmen op de behoefte van deze tijd en de nieuwe ontwikkelingen. Jaarstukken 2023 SSC DeSom heeft een turbulent jaar achter de rug met het vertrek van de directeur en daaropvolgende organisatorische veranderingen. Desondanks is er aanzienlijke vooruitgang geboekt in het vergroten van de weerbaarheid tegen beveiligingsdreigingen door het doorvoeren van segmentatie en het vaststellen van een nieuw Uitvoeringsplan informatiebeveiliging voor 2024-2025 door het Algemeen Bestuur. Een rapport genaamd 'Stip op de horizon' heeft de visie op informatievoorziening en automatisering voor de komende jaren vastgelegd, wat heeft geleid tot de ontwikkeling van het dienstverleningsconcept 'DeSom 2.0'. De implementatie hiervan staat gepland voor 2026. Jaarresultaat 2023

7

SSC DeSom heeft een negatief eindresultaat geboekt van € 50.000. In de Najaarsrapportage 2023 was per saldo een bijraming van lasten opgenomen van € 260.000. Omdat de Najaarsrapportage 2023 niet is vastgesteld werd een nadelig resultaat van € 260.000 verwacht. Het nadelig resultaat is beperkt gebleven tot € 50.000 vanwege enkele incidentele meevallers. Het voorstel voor bestemming van het resultaat 2023 is als volgt: • Conform artikel 35, lid 2 van de Regeling wordt een nadelig resultaat afgeboekt van de algemene reserves, voor zover aanwezig. Het saldo van de Algemene Reserve -voorafgaand aan deze onttrekking-bedraagt € 161.000. Begroting 2025 SSC DeSom heeft als doel de deelnemende gemeenten en WerkSaam Westfriesland te ondersteunen met ICT-voorzieningen die steeds beter aansluiten op de behoeften van deze tijd en nieuwe ontwikkelingen. Om hieraan tegemoet te komen, is een onderzoek uitgevoerd naar de toekomstige behoeften, 'Stip op de horizon'. Dit rapport heeft geleid tot het dienstverleningsconcept 'DeSom 2.0'. In afwachting van de informatiebehoeften van de gemeenten zal er een business case worden opgesteld. Hoewel het bestuurlijke proces nog loopt, wordt verwacht dat de transitie naar 'DeSom 2.0' zal starten in 2026. Vooruitlopend op de besluitvorming is al begonnen met het opstellen van een transitieplan voor 2024-2026.

Ondertussen blijft SSC DeSom zich inzetten voor de huidige dienstverlening en de ontwikkeling van de ICT-infrastructuur, met oog voor de verwachte veranderingen van 'DeSom 2.0'. De begroting voor 2025 omvat alleen de kosten voor standaard ICT-dienstverlening, terwijl kosten voor andere producten en projecten apart worden verrekend. Er is al wel budget voor 'DeSom 2.0' opgenomen in de begroting, maar de definitieve besluitvorming hierover vindt plaats in 2024. Voorstel t.a.v. SSC DeSom: 5.a een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2023; 5.b een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2025.

6. Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; Doelstelling De OD NHN is een professionele opdrachtnemer die op een efficiënte manier en volgens geldende kwaliteitsstandaarden uitvoering geeft aan de opgedragen milieutaken op het gebied van de fysieke leefomgeving in Noord-Holland Noord. Jaarverslag 2023 In het jaarverslag wordt helder en compleet ingegaan op de programmaverantwoording en de verplichte paragrafen. In 2023 heeft de eerste visitatie onder auspiciën van het Interbestuurlijk Programma VTH (IBP VTH) plaats gevonden. In het visitatierapport wordt expliciet aandacht gevraagd voor de drie transities waarin de OD NHN zich momenteel bevindt en waarvoor in die combinatie een stevige organisatie nodig is. In de zomer van 2023 zijn daarnaast binnen het IBP VTH voor het eerst robuustheidscriteria opgesteld. Alle 29 omgevingsdiensten moeten voor 1 april 2026 voldoen aan deze criteria. Uit de ontvangen brief van de stelselverantwoordelijke staatssecretaris van het ministerie van Infrastructuur & Waterstaat blijkt dat geen enkele omgevingsdienst voldoet en allen een verbeterplan moeten indienen. Jaarrekening 2023 De jaarrekening laat een totaaloverzicht van baten en lasten per programma zien ten opzichte van de oorspronkelijke begroting. Het geheel is gerealiseerd binnen de gestelde financiële en bestuurlijke kaders.

De jaarrekening 2023 sluit met een positief resultaat van € 1.742.000. Dit als totaal van het positief deel Milieutaken € 671.000 (alle deelnemers) en het deel VTH-plustaken € 1.071.000 (alleen provincie). Het positieve resultaat wordt veroorzaakt doordat; • de baten flink zijn toegenomen (€ 5.294.000). Hierin is opgenomen de volledige vrijval van de reserve CAO (te ruim) en de onttrekking aan het Masterplan ICT. Daarnaast zijn inkomsten ontvangen van uitkeringen en subsidies. De extra incidentele baten van de provincie voor uitbreiding van juristen WOO zijn maar ten dele ingevuld vanwege nog openstaande vacatures. • de toename van lasten (€ 3.552.000) achterbleef bij de toename van de baten. In 2023 had de omgevingsdienst veel openstaande vacatures en ook inhuur van tijdelijk personeel was lastig te vinden. Dit werkte vooral door bij de VTH-plustaken van de provincie.

8

Resultaatbestemming 2023 Het positieve rekeningresultaat heeft de volgende bestemming: • € 67.000 te storten in de algemene reserve, waardoor deze uitkomt op 2,5% van de lasten; • € 976.000 te storten in de reserve personeel gerelateerde risico’s. Het volledige bedrag bij de jaarrekening 2024 weer laten vrijvallen; • € 699.000 te storten in de bestemmingsreserve VTH-Plustaken (alleen provincie) om de niet geraamde kosten voor extra afgesproken taken in 2024 uit te voeren. Zienswijze kadernota 2025: Eerder dit jaar hebben de raden een zienswijze kunnen afgeven op de kadernota van de OD. Daarbij is aandacht gevraagd voor de financiële situaties van gemeenten vanaf 2026 en de uitwerkingen van de p.m.posten in de begroting. Begroting 2025 De OD NHN presenteert een meerjarige sluitende begroting. In de begroting van 2025 is opgenomen: • Indexatie bijdrage: Zoals in de kadernota 2025 vermeld hanteert de OD NHN voor de indexatie van de bijdrage een gewogen gemiddelde van 3,95%. Dit is iets hoger dan het door de regietafel gehanteerde percentage van 3,7%. Overeenkomstig het gestelde in de FUGR kan hiervan gemotiveerd worden afgeweken. De OD NHN motiveert dat het in de loon-prijsberekening (70%-30%) te hanteren looncomponent bij de OD NHN 82,8% bedraagt. Door het hanteren van dit hogere percentage in de berekening komt het gewogen gemiddelde op 3,95%.

• Uurtarieven: Met het vaststellen van de begroting worden de geïndexeerde uurtarieven 2025 vastgesteld. • Interbestuurlijk programma: Het plan van aanpak in het kader van de robuustheidscriteria is op 20 maart 2024 ter besluitvorming besproken in het algemeen bestuur. Het algemeen bestuur heeft hierop geen besluit genomen en aangegeven meer tijd nodig te hebben. Daarnaast is opgedragen om ook een kostenneutrale variant te onderzoeken. Als in juni blijkt dat de besluitvorming impact heeft op de begroting 2025, dan is de omgevingsdienst voornemens om dit zo nodig alsnog als aparte begrotingswijziging voor te leggen aan de raden en Staten. Voor de begroting 2025 e.v. worden de financiële uitgangspunten gehanteerd zoals wettelijk wordt voorgeschreven en regionaal zijn afgesproken. Bij autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering staat voor de indexatie € 1.094.000 structureel opgenomen. Dit betekent bij vaststelling een extra bijdrage voor de gemeente Drechterland van totaal € 22.000 vanaf 2025. Voorstel t.a.v.

de GR Omgevingsdienst Noord-Holland Noord: 6.a een positieve zienswijze af te geven op de jaarrekening 2023 en de resultaatbestemming 2023; 6.b een positieve zienswijze af te geven op de indexatiebijdrage van de begroting 2025; 6.c ten aanzien van de mogelijke financiële consequenties vanuit het verbeterplan in het kader van de robuustheidscriteria, de omgevingsdienst af te raden om over te gaan tot een aparte begrotingswijziging in 2025 maar dit mee te nemen met de Kadernota 2026; 6.d gelet op de verwachte ravijnjaren, de omgevingsdienst op te dragen om verschillende concrete scenario’s uit te werken met mogelijke besparingen en de consequenties daarvan te rapporteren bij de kadernota 2026.

7. WerkSaam Westfriesland; Doelstelling De doelstelling van de GR WerkSaam Westfriesland is om iedereen met arbeidsvermogen toe te leiden naar werk en om werkgevers te bedienen die op zoek zijn naar arbeidskrachten. Voor wie (nog) niet kan werken is meedoen naar vermogen aan de orde. Dit kan ook zijn in een beschutte werkomgeving. Als werk (nog) niet mogelijk is, verstrekt WerkSaam een bijstandsuitkering Jaarstukken 2023 WerkSaam sluit 2023 af met een positief resultaat. De algemene reserve is drie jaar achter elkaar hoger dan het gestelde plafond en risicobedrag. Het surplus is in het resultaat verwerkt. Er is een goedkeurende accountantsverklaring afgegeven. In het Sociaal jaarverslag staat wat WerkSaam in 2023 heeft gedaan.

9

BUIG Vanuit de BUIG worden de uitkeringen betaald. De totale lasten BUIG zijn lager dan de definitieve Rijksbijdrage BUIG en de opbrengsten uit de opgelegde vorderingen samen. Drechterland houdt € 229.000,- over op de BUIG. Het overschot is verwerkt in de gemeentelijke begroting. Begroting 2025 De Kadernota WerkSaam 2025 is beleidsmatig en financieel het uitgangspunt voor de begroting. Uw raad heeft een positieve zienswijze afgegeven over de Kadernota 2025 van WerkSaam. De Motie Scenario’s ravijnjaar 2026 GR’en is daarbij aangenomen. In 2025 zal een volgend beleidsplan opgesteld worden gezien het huidige beleidsplan afloopt per 1 januari 2026. Re-integratiebudget Met het re-integratiebudget voert WerkSaam haar re-integratie activiteiten uit. De 10% aan couleur locale middelen werden standaard ingezet voor de additionele plekken beschut werk. De additionele plekken beschut werk zijn echter niet meer nodig. Voor Drechterland kan er een nieuw project gezocht worden voor de couleur locale middelen. Gemeentelijke bijdrage De gemeentelijke bijdrage bestaat uit kosten voor bedrijfsvoering, personeel, beschut werk en de Wet Sociale Werkvoorziening. De gemeentelijke bijdrage is geïndexeerd conform de norm van de Regietafel Gemeenschappelijke Regelingen Noord-Holland Noord.

De hoogte van de netto gemeentelijke bijdrage is mede afhankelijk van het resultaat dat wordt behaald uit de toegevoegde waarde. De toegevoegde waarde is de omzet minus de directe kosten van de leerwerkbedrijven. De gemeentelijke bijdrage bedraagt € 822.000,-. BUIG Er wordt een positief resultaat verwacht op de BUIG van € 166.000,-. Het BUIG budget wordt gedurende het jaar bijgesteld en is lastig te voorspellen. Gedurende het jaar worden we via de P&C documenten op de hoogte gehouden over de ontwikkelingen BUIG. De BUIG budgetten voor 2025 zijn nog niet bekend, uitgegaan wordt van de voorlopige budgetten voor 2024. Risico’s Het risico bestaat dat WerkSaam aanspraak moet maken op de algemene reserve voor het financieel gezond houden van de leer-werkbedrijven. De kans dat dit risico zich voordoet is, mede door het project WerkSaam 2028 en de toezegging vanuit het Rijk dat er extra geld komt voor beschut werk, laag. Het risico op cyberaanvallen neemt toe. is Voorstel t.a.v. de GR WerkSaam Westfriesland: 7.a een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2022\3; 7.b een positieve zienswijze af te geven op de begroting 20245.

8. Afvalbeheer Westfriesland Doelstelling Het doel van het ABWF is uitvoering te geven aan de omschreven taken en bevoegdheden zoals deze zijn opgenomen in de per 1 juli 2021 gewijzigde gemeenschappelijke regeling. De taken zijn:

1. het beheer van de voormalige stortplaats Westwoud; 2. het zorgdragen voor intergemeentelijke afstemming met betrekking tot afvalstoffenbeleid en – uitvoering, DVO- en aandeelhouderzaken Jaarstukken 2023 In 2023 heeft het ABWF zich gericht op de intergemeentelijke afstemming met betrekking tot het afvalstoffenbeleid, DVO en aandeelhouderszaken. Daarbij heeft het ABWF de opdrachtverlening en financiering op zich genomen voor de evaluatie dienstverleningsovereenkomst (DVO) met afvalinzamelaar HVC. De kosten zijn vervolgens doorberekend aan de deelnemende gemeenten.

10

Daarnaast heeft het ABWF zich bezig gehouden met het beheer van, en het toekomstperspectief voor, de voormalige vuilstort te Westwoud. Hierbij is o.a. een PFAS onderzoek afgerond en heeft het ABWF opdracht gegeven voor het opstellen van een nazorg- en beheerplan waarmee het doelvermogen opnieuw berekend wordt. Het resultaat van de jaarrekening 2023 bedraagt € 6.962. Het resultaat wordt gestort in de algemene reserve, waarmee het eigen vermogen neerkomt op € 46.446 en boven de gehanteerde grens van € 25.000 komt. Met het oog op de herberekening van het doelvermogen (voorziening Westwoud) wordt het deel boven de gehanteerde grens m.b.t. het eigen vermogen in 2024 niet uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Begroting 2025 De begroting 2025 is opgesteld in lijn met de Kadernota 2025 en de daarbij gegeven zienswijzen. Het ABWF zet in 2025 de in haar doelstelling opgenomen taken (beheer stortplaats en intergemeentelijke beleidsafstemming) voort. Het ABWF kent één externe inkomstenbron welke bestaat uit de huurinkomsten van de golfclub op Westwoud (ca. € 28.000 per jaar). Ter dekking van de kosten die het ABWF maakt, worden de kosten (voor zover deze de inkomsten uit de verhuur van Westwoud overstijgen) verdeeld onder de deelnemende gemeenten. De GR vraagt de deelnemende gemeenten een bijdrage ter dekking van de kosten van in totaal € 74.475.

Het doelvermogen voor de nazorg van de voormalige stortplaats bedraagt per 31 december 2025 € 1.345.742. M.b.t. de voormalige vuilstort worden in 2024 de verschillende onderzoeken van de afgelopen jaren besproken en volgt besluitvorming over de te nemen maatregelen. Aan de hand van de onderzoeken en de maatregelen zal het benodigde doelvermogen opnieuw worden berekend en wordt opnieuw bezien of een afkoopvoorstel gedaan kan worden. Omdat de eventuele kosten niet bekend zijn, zijn deze zaken niet opgenomen in de begroting 2025. Hierbij dient opgemerkt te worden dat de hoogte van de voorziening na besluitvorming aanzienlijk kan wijzigen. De gemeenteraden worden geïnformeerd over de voortgang en bevindingen. Het meerjarenperspectief is sluitend Voorstel t.a.v. de GR Afvalbeheer Westfriesland: 8.a een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2023; 8.b een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2025.

9. SED organisatie Doelstelling De doelstelling van de SED Organisatie is ambtelijke ondersteuning van de gemeenten Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland. Jaarstukken Beoogd resultaat De algemene doelstelling van de SED Organisatie is ambtelijke ondersteuning van de gemeenten Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland. Dienstjaar 2023 In 2023 stond voor de GR SED Organisatie nog in het teken van verdere professionalisering van de organisatie. Door samen te werken, zijn de prestaties verbeterd en is de organisatie sterker gemaakt. In het jaarverslag van de SED organisatie wordt ingegaan op de bedrijfsvoeringprocessen de processen met betrekking tot de programma’s ruimte en sociaal domein worden verantwoord in de gemeentelijke jaarstukken. Doeltreffendheid Ondanks de krapte op de arbeidsmarkt, waardoor er diverse functie niet ingevuld kunnen worden, is er in geslaagd het werk zoveel als mogelijk doorgang te laten vinden. Risico’s Het risico welke in de jaarstukken naar voren komt is het risico van informatie lekken vanuit extern en vanuit

11

intern handelen. In 2023 hebben geen grote problemen op dit werkgebied plaatsgevonden. Rekeningresultaat 2023 De jaarrekening 2023 van de SED organisatie sluit met een positief resultaat van € 501.000, bestaande uit een groot voordeel op personeelslasten en facilitairen kosten waar tegenover een nadeel op ICT kosten. Resultaatbestemming Bij de jaarstukken wordt gevraagd om het voordelige resultaat van € 501.000 te bestemmen, dit omdat budget overheveling bij een GR niet is toegestaan. In het advies naar het dagelijks bestuur wordt gevraagd een resultaat bestemming, zodat de onderstaande projecten afgerond kunnen worden: Herontwikkeling HR € 55.000 Neuron Geo Cloud € 24.000 Robotisering € 86.000 Realistisch begroten € 13.000 Informatie Woo € 83.000 Doorontwikkeling domein samenleving € 140.000 Aanpassingen in de huisvesting € 100.000 ________ Totaal € 501.000 Doelmatigheid In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2023 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd, bijna geheel binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Controleverklaring Vanuit het dagelijks bestuur is een goed gekeurde rechtmatigheidsverantwoording opgesteld. De verwachting is dat de accountant een goedkeurende verklaring inzake getrouwheid afgeeft. Onderbouwing advies bij de Voorjaarsnota 2024 In de Voorjaarsnota 2024 zijn de financiële gevolgen van autonome ontwikkelingen opgenomen.

In totaal gaat om € 707.000. Hiervan wordt bedraagt € 562.000 (ca 79%) CAO ontwikkelen welke niet eerder opgenomen konden worden. De overige mutaties betreffen extra kosten veroorzaakt door de omgevingswet en extra personele kosten i.v.m hoge werkdruk voor vergunning verlening. Begroting In de begroting 2025 zijn de autonome ontwikkelingen van de voorjaarsrapportage 2024 door vertaald naar 2025. Daarbij is voor de verdeling van de kosten over de 3 gemeenten, de systematiek gebruikt zoals de commissie van wijzen 11 maart 2021 heeft voorgesteld. Voorstel t.a.v. de GR SED Organisatie: 9.a een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2023; 9.b een positieve zienswijze af te geven op de Voorjaarsnota 2024; 9.c een positieve zienswijze af te geven op de inhoud van de begroting 2025

Algemeen Kanttekeningen / alternatieven U heeft de mogelijkheid om op de financiële stukken van de diverse GR’en andere zienswijzen te formuleren dan wij u voorstellen. Draagvlak De voorgestelde jaarrekeningen 2023 en begrotingen 2025 zijn door de besturen van de GR’en afgestemd en naar de gemeente toegezonden. Na definitieve vaststelling van de begrotingen door het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling wordt deze aan uw raad toegezonden. Planning, evaluatie en verantwoording De door de raad vastgestelde zienswijzen zullen schriftelijk kenbaar worden gemaakt en door de vertegenwoordigers van Drechterland in het AB van de diverse GR’en worden meegenomen.

12

Financiën Bij de behandeling van de kaderbrieven is aan u de toezegging gedaan “nader te bezien op welke wijze alle budgettaire gevolgen van de GR-en voor de gemeentebegroting in één oogopslag inzichtelijk kunnen worden gemaakt voor de gemeenteraad (in de p.- en c-cyclus bij de zienswijzeprocedure)”. In onderstaand overzicht is per GR inzichtelijk gemaakt wat de oorspronkelijk geraamde bijdrage van onze gemeente was in 2024 en wat deze in 2025 zal worden (uitgaande van een positief raadsbesluit op dit voorstel).

1. Veiligheidsregio NHN 2. Recreatieschap Westfriesland 3. Westfries Archief 4. GGD Hollands Noorden 5. SSC DeSom; 6. Omgevingsdienst NHN 7. WerkSaam Westfriesland 8. Afvalbeheer Westfriesland 9. SED organisatie

Geraamde bijdrage in (primitieve) begroting 2024 € 1.319.982 € 136.835 € 193.880 € 893.000 € 971.400 € 628.000 € 804.000 € 6.928 € 13.009.000

Geraamde bijdrage in begroting 2025 € 1.449.986 € 144.977 € 212.591 € 1.001.000 € 1.134.100 € 585.000 € 822.000 € 6.969 € 13.978.000

Toe-/afname € € € € € € € € €

130.004 8.142 18.711 108.000 162.700 -43.000 18.000 41 969.000

De financiële consequenties van dit voorstel worden verwerkt in de programmabegroting 2025 van Drechterland.

Hoogkarspel, 21 mei 2024, Burgemeester en wethouders van Drechterland De secretaris, De burgemeester,

W. van Twuijver

P.F. Dijkman

13