Raadsvoorstel Vaststelling Overhevelingsbesluit 2022 (2022-07)
Tekst van het document
Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:
Overhevelingsbesluit 2022 954053
RTG: Raadsvoorstel:
7 maart 2022 24 maart 2022, nr. 2022-07
Portefeuillehouder: Programma:
J.H.N. Broeders 8: Algemene dekkingsmiddelen
Karakter:
Besluitvormend
Bijlagen:
- Mutaties en Toelichting op de mutaties
Voorgesteld besluit: Het Overhevelingsbesluit 2022 vast te stellen; 1. In te stemmen met de in het overhevelingsbesluit voorgestelde mutaties in de exploitatie en de mutaties in de reserves; 2. Deze mutaties via een begrotingswijziging te verwerken in de begroting 2022; 3. Kennis te nemen van het voorlopige negatieve begrotingsresultaat 2022 van € 847.500. Inleiding In de begroting 2021 zijn naast de structurele budgetten ook incidentele budgetten beschikbaar gesteld, meestal voor de realisatie van kortlopende projecten. Sommige van deze projecten zijn niet of niet geheel in 2021 gerealiseerd. Dit betekent dat het budget daarvoor vrijvalt in het resultaat 2021 en dat deze projecten alsnog (na 2021) moeten worden uitgevoerd. Om nu te voorkomen dat de raad in 2022 opnieuw budget voor deze projecten beschikbaar moet stellen, wordt gebruik gemaakt van het zogenaamde overhevelingsbesluit. Met het overhevelingsbesluit wordt de raad een begrotingswijziging aangeboden die de overheveling van deze budgetten van het voorgaande jaar bevat. Beoogd effect De raad is bevoegd tot besluitvorming in het kader van het budgetrecht. Financiën In totaal gaat het om € 870.500 aan budget wat moet worden overgeheveld.
Omdat voor € 157.000 daarvan al dekking was geregeld vanuit de Algemene reserve of daarvoor ingestelde bestemmingsreserves, wordt voorgesteld het saldo van € 713.500 ten laste te brengen van het voorlopige begrotingsresultaat 2022. Het voorlopige begrotingsresultaat na verwerking van het overhevelingsbesluit 2022 bedraagt € 847.500 negatief. Het saldo van de mutaties van € 713.500 heeft een nadelig effect op de begroting 2022. Hiertegenover staat echter weer een voordelig effect ter hoogte van hetzelfde bedrag voor de jaarrekening 2021. Per saldo is er feitelijk geen nadelig financieel effect. Er heeft slechts een verschuiving tussen de jaren plaatsgevonden. Ontwikkeling begrotingsresultaat na het overhevelingsbesluit Het voorlopige begrotingsresultaat voor de jaren 2021 en verder ontwikkelt zich, na dit overhevelingsbesluit, als volgt:
Begrotingsresultaat na het Overhevelingsbesluit 2022
Begrotingsresultaat primitieve begroting 2022 Effect Najaarsnota 2021 Effect afzonderlijke Raadsvoorstellen 2021
2022
2023
2024
2025
2026
203.000 -337.000 0
-29.000 -69.000 0
70.000 -69.000 -10.000
227.000 -69.000 -10.000
157.000 -69.000 -10.000 1
Effect Overhevelingsbesluit 2022
-713.500 -847.500
-98.000
-9.000
148.000
78.000
2022
2023
2024
2025
2026
Resultaat na Overhevelingsbesluit
-847.500
-98.000
-9.000 148.000
78.000
Incidentele lasten Incidentele baten
6.374.500 1.267.000 1.378.000 4.484.000 1.212.000 1.378.000
Structureel resultaat
1.043.000
-43.000
65.000
65.000
1.108.000
22.000
Structureel / reëel resultaat
Nog niet ingevulde begrotingsruimte CUP Reëel resultaat
0 0
0 0
-9.000 148.000
78.000
-9.000 148.000
78.000
Hoogkarspel, 15 februari 2022. Burgemeester en wethouders van Drechterland De secretaris, De burgemeester,
C.M. Minnaert
M. Pijl
2