Raadsvoorstel Overhevelingsbesluit 2026 (2026-26)

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Overhevelingsbesluit 2026 764686

RTG: Raadsvoorstel:

11 mei 2026 1 juni 2026 Nr. 2026-26

Portefeuillehouder: I. Brouwer Programma: alle Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

Toelichting mutaties Overhevelingsbesluit 2026

Voorgesteld besluit: 1. Het overhevelingsbesluit 2026 vast te stellen; 2. In te stemmen met de in het overhevelingsbesluit voorgestelde mutaties in de exploitatie en de mutaties in de reserves; 3. De mutaties via een begrotingswijziging te verwerken in de begroting 2026; Inleiding In de begroting 2025 zijn naast de structurele budgetten ook incidentele budgetten beschikbaar gesteld. Sommige van deze budgetten zijn niet of niet geheel in 2025 besteed. In 2026 is hier geen budget beschikbaar voor gesteld. Met dit overhevelingsbesluit wordt het restant budget overgeheveld naar 2026. Om nu te voorkomen dat de raad in 2026 opnieuw budget voor deze budgetten beschikbaar moet stellen, wordt gebruik gemaakt van het overhevelingsbesluit. Met het overhevelingsbesluit wordt de raad een begrotingswijziging aangeboden die de overheveling van deze budgetten van het voorgaande jaar bevat. Beoogd effect De raad is bevoegd tot besluitvorming in het kader van het budgetrecht. Financiën In totaal gaat het om € 684.000 aan budget wat overgeheveld wordt naar 2026. Voor € 187.000 is al dekking aangegeven vanuit de algemene reserve, daarvoor ingestelde bestemmingsreserves of andere inkomsten. Voor het overige saldo van € 497.000 wordt voorgesteld dit ook te dekken door een onttrekking uit de algemene reserve. Hierdoor is er per saldo geen financieel effect op het begrotingsresultaat 2026.

De niet bestede budgetten hebben een positief effect op het resultaat van 2025 en bij bestemming van het jaarrekeningresultaat 2025 zal voorgesteld worden dit te storten in de algemene reserve. Door de onttrekking uit de algemene reserve hebben de mutaties van het overhevelingsbesluit geen effect op het begrotingssaldo 2026 na bestemming. Per saldo is er dus feitelijk geen nadelig financieel effect. Er vindt slechts een verschuiving tussen de jaren plaats. Hoogkarspel, 3 maart 2026, Burgemeester en wethouders van Drechterland De secretaris, De burgemeester

M. Schroor

B.W. Diepstraten

1