Raadsvoorstel Overhevelingsbesluit 2023 (2023-18)
Tekst van het document
Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:
Overhevelingsbesluit 2023 30410
RTG: Raadsvoorstel:
13 maart 2023 27 februari 2023, nr. 2023-18
Portefeuillehouder: Programma:
F. de Vos-Janssen 8: Algemene dekkingsmiddelen
Karakter:
Besluitvormend
Bijlagen:
- Mutaties en Toelichting op de mutaties
Voorgesteld besluit: 1. Het Overhevelingsbesluit 2023 vast te stellen; 2. In te stemmen met de in het overhevelingsbesluit voorgestelde mutaties in de exploitatie en de mutaties in de reserves. 3. De mutaties via een begrotingswijziging te verwerken in de begroting 2023. 4. Kennis te nemen van het voorlopige negatieve begrotingsresultaat 2023 van € 2.620.000. Inleiding In de begroting 2022 zijn naast de structurele budgetten ook incidentele budgetten beschikbaar gesteld, meestal voor de realisatie van kortlopende projecten. Sommige van deze projecten zijn niet of niet geheel in 2022 gerealiseerd. Dit betekent dat het budget daarvoor vrijvalt in het resultaat 2022 en dat deze projecten alsnog (na 2022) moeten worden uitgevoerd. Om nu te voorkomen dat de raad in 2023 opnieuw budget voor deze projecten beschikbaar moet stellen, wordt gebruik gemaakt van het zogenaamde overhevelingsbesluit. Met het overhevelingsbesluit wordt de raad een begrotingswijziging aangeboden die de overheveling van deze budgetten van het voorgaande jaar bevat. Beoogd effect De raad is bevoegd tot besluitvorming in het kader van het budgetrecht. Financiën In totaal gaat het om € 2.984.000 aan budget wat moet worden overgeheveld.
Omdat voor € 672.000 daarvan al dekking was geregeld vanuit de Algemene reserve, daarvoor ingestelde bestemmingsreserves of andere inkomsten, wordt voorgesteld het saldo van € 2.312.000 ten laste te brengen van het voorlopige begrotingsresultaat 2023. Het voorlopige begrotingsresultaat na verwerking van het overhevelingsbesluit 2023 bedraagt € 2.620.000 negatief. Het saldo van de mutaties van € 2.312.000 heeft een nadelig effect op de begroting 2023. Hiertegenover staat echter weer een voordelig effect ter grootte van hetzelfde bedrag voor de jaarrekening 2022. Per saldo is er feitelijk geen nadelig financieel effect. Er heeft slechts een verschuiving tussen de jaren plaatsgevonden. Ontwikkeling begrotingsresultaat na het overhevelingsbesluit Het voorlopige begrotingsresultaat voor de jaren 2022 en verder ontwikkelt zich, na dit overhevelingsbesluit, als volgt:
Begrotingsresultaat na het Overhevelingsbesluit 2023 (* € 1.000)
Begrotingsresultaat primitieve begroting 2023
2023
2024
2025
2026
637
1.871
2.752
754 1
- Effect CUP (1e wijziging Begroting 2023) - Effect Najaarsnota 2022 - Aanvullend krediet MFA Schellinkhout (kap.last) - Onderzoek verduurzaming Streekbad - Overhevelingsbesluit 2023
-576 -332 0 -37 -2.312
-286 -337 0 0 0
-293 -340 -62 0 0
-261 -342 -62 0 0
-2.620 1.248 Nadelig Voordelig
2.057 Voordelig
89 Voordelig
Structureel / reëel resultaat (* € 1.000) 2023
2024
2025
2026
Resultaat na Overhevelingsbesluit
-2.620
1.248
2.057
89
Incidentele lasten Incidentele baten
4.495 1.313
739 433
785 685
0 0
562 Voordelig
1.554 Voordelig
2.157 Voordelig
89 Voordelig
Structureel / Reëel resultaat
Hoogkarspel, 21 februari 2023, waarin dit voorstel is vastgesteld Burgemeester en wethouders van Drechterland De secretaris, De burgemeester,
C.M. Minnaert
M. Pijl
2