Raadsvoorstel Najaarsnota 2021 Drechterland (2021-57)
Tekst van het document
Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:
Najaarsnota 2021 940095
RTG: Raadsvoorstel:
8 november 2021 22 november 2021, nr. 2021-57
Portefeuillehouder: Programma:
J.H.N. Broeders 8: Algemene dekkingsmiddelen
Karakter:
Besluitvormend
Bijlagen:
Najaarsnota 2021
Voorgesteld besluit: 1. De najaarsnota 2021 Drechterland vast te stellen. 2. In te stemmen met de in de najaarsnota opgenomen mutaties in de exploitatie, de mutaties in de reserves en voorzieningen en de mutaties in de investeringen. 3. De mutaties via een begrotingswijziging te verwerken in de begroting 2021 en de meerjarenbegroting 2022-2025 4. Kennis te nemen van het voorlopige negatieve begrotingsresultaat 2021 van € 1.895.000 Inleiding De Najaarsnota betreft een actualisatie van de begroting en is een van de documenten van de planning- en controlcyclus. Beoogd effect Deze Najaarsnota omvat de actualisatie van de stand van zaken tot en met september 2021. De financiële afwijkingen worden inzichtelijk gemaakt en na besluitvorming verwerkt. Hierdoor ontstaat er een beter beeld van de financiële situatie in aanloop naar de jaarrekening 2021. Tevens wordt een financieel meerjarenperspectief gepresenteerd. Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) Dit voorstel wordt aangeboden in het kader van het budgetrecht van de raad. Argumenten Door vaststelling van de Najaarsnota worden diverse budgetten bijgesteld en ontstaat er een reëlere begroting. Kanttekeningen / alternatieven Het te verwachten resultaat is een indicatie op basis van huidige inzichten.
Er zijn, sinds de samenstelling van deze Najaarsnota, nog wat maanden te gaan waarin zich ontwikkelingen kunnen voordoen die dit te verwachten resultaat kunnen beïnvloeden. Een zekere nuancering ten aanzien van het verwachte resultaat is daarom op zijn plaats. Financiën Het begrotingsresultaat voor het jaar 2021 voor de verwerking van de Najaarsnota 2021 bedraagt € -1.458.000 negatief. Het begrotingsresultaat voor de jaren 2022 tot en met 2025, zoals gepresenteerd bij de begroting 2022 laat, met uitzondering van het jaar 2023, positieve resultaten zien. Na verwerking van de mutaties uit de Najaarsnota 2021 is het begrotingsresultaat als volgt: 2021
2022
2023
2024
2025
Begrotingsresultaat - Primitieve begroting*
11
203
-29
70
227
- Najaarsnota 2020
-121
1
- Najaarsnota SED 2020
-50
- Overhevelingsbesluit 2021
-480
- Kadernota 2021
-818
Begrotingsresultaat voor Najaarsnota 2021
-1.458
203
-29
70
227
-437
-337
-69
-69
-69
-1.895
-134
-98
1
158
nadeel
nadeel
nadeel voordeel voordeel
Incidentele lasten
5.430
1.257
1.378
Incidentele baten
4.253
1.202
1.378
Reëel begrotingsresultaat na Najaarsnota 2021
1.044
-43
1
Effect Najaarsnota 2021 Begrotingsresultaat na Najaarsnota 2021
voordeel
158
nadeel voordeel voordeel
* Voor de jaren 2022 tot en met 2025 is het begrotingsresultaat van de Programmabegroting 2022 als vertrekpunt opgenomen. Ten tijde van het opstellen van deze Najaarsnota is de Programmabegroting 2022 nog niet door de raad vastgesteld. Een gewijzigde vaststelling van de Programmabegroting 2022 leidt uiteindelijk ook tot een veranderend meerjarenresultaat in deze Najaarsnota.
Najaarsnota 2020 SED-organisatie De bijstelling van budgetten op basis van de Najaarsrapportage SED vindt u ook in deze Najaarsrapportage. Voor een inhoudelijke toewijzing wordt verwezen naar de separaat aangeboden Najaarsnota SED 2021.
Hoogkarspel, 26 oktober 2021, waarin dit voorstel is vastgesteld Burgemeester en wethouders van Drechterland De secretaris, De burgemeester,
C.M. Minnaert
M. Pijl
2