Raadsbrief procesvoorstel begroting 2026

Raadsbrief Voorstel begrotingsproces 2026 Zaaknummer: Bijlage:

378076 -

Geachte raad, Met deze raadsbrief informeren wij u over het voorstel om te komen tot een sluitende begroting 2026 e.v.

Aanleiding In het voorwerk voor een sluitende begroting 2026 e.v. heeft de VNG met het oog op de komende ravijnjaren het advies gegeven om voor het jaar 2026 e.v. ombuigingen zo goed mogelijk in kaart te brengen, maar nog niet in gang te zetten. Daarbij is het advies gegeven vooral te focussen op taken in medebewind. Medebewind is alles wat een gemeente móet doen om landelijke wetten of provinciale voorschriften uit te voeren. Medebewindstaken vormen dus het leeuwendeel van de gemeentelijke begroting en bieden gemeenten per definitie minder ruimte voor eigen beleidskeuzes dan autonome taken. In de begroting 2025 zal met bovenstaande advies rekening worden gehouden. Om de begroting 2026 en verder meerjarig sluitend te krijgen is het nodig om ombuigingen voor te bereiden. Om een zorgvuldige bestuurlijke afweging te maken, is het van belang om genoeg tijd te nemen voor het ambtelijke en bestuurlijke proces.

Informatieverstrekking Onderstaand vindt u een voorstel voor de te volgen stappen en de daarbij voorgestelde planning voor de begroting 2025, het ombuigingsproces, de voorjaarsrapportage 2025, de kadernota 2026 en de begroting 2026. - Voor een goed ombuigingsproces is het van belang om de vastgestelde begroting 2024 e.v. en de jaarrekeningen van 2022 en 2023 te analyseren. Niet alleen op ruimte in budgetten maar ook juiste verantwoording op taakveldniveau. Dit betreft een ambtelijk proces en loopt tussen juni en november 2024. - In november wordt het ombuigingsproces met de raad gestart. - Voor het ombuigingsproces worden er drie bijeenkomsten gepland:  Sessie 1. Aftrap: wat willen we bereiken met deze sessies / financieel perspectief voor komende jaren / wettelijke taken / beïnvloedbare inkomsten en uitgaven.  Sessie 2. Overzicht welke inkomsten en uitgaven er zijn en welk beleid hierbij hoort / aan welke knoppen we kunnen draaien en welke financiële consequenties er ontstaan.  Sessie 3. Welke inzichten hebben we door de twee voorgaande sessies verkregen / overzicht van de opgehaalde informatie uit sessie 1 en sessie 2. - De opgehaalde input worden gebruikt voor het opstellen van de kadernota 2026 en eventueel voorjaarsrapportage 2025.

Planning

Informerende brief raad proces voorstel begroting 2025 e.v. Audit commissie Jaarstukken, board letter en proces voorstel begroting 2026 e.v. Vaststelling Raad Voorjaarsnota 2024 & Kadernota 2025 Start zomervakantie Einde zomervakantie Vaststelling Raad, begroting 2025 e.v. Aftrap ombuigingen Raad 2de bijeenkomst ombuigingen Raadswerkgroep Start Kerstvakantie Einde Kerstvakantie 3de bijeenkomst ombuigingen Raadswerkgroep College vaststelling voorjaarsrapportage 2025 en kadernota 2026

Hoogkarspel, 4 juni 2024 Burgemeester en wethouders van Drechterland De secretaris, De burgemeester,

W. van Twuijver

P.F. Dijkman

di. 4 juni 2024 ma. 17 juni 2024 ma. 8 juli 2024 za. 20 juli 2024 zo. 1 sep. 2024 ma. 4 nov. 2024 medio november medio december za. 21 dec. 2024 zo. 5 jan. 2025 medio januari eind mei 2025