9.1 Kadernota 2027 SED Organisatie

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING: SED Organisatie Hoofddoelstelling Onze missie: Samen werken aan een prettige woon- werk- en leefomgeving. SED staat voor een goede dienstverlening aan de inwoners en een krachtige en deskundige ondersteuning aan de besturen van Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland. Onze visie: Medewerkers en de SED organisatie zijn betrokken, en leggen duurzame verbindingen voor inwoners, ondernemers en gemeentebestuur in een omgeving die constant in beweging is. • • • • • • • •

We zijn een professionele partner voor de bestuurders Dienstverlening aan inwoners, bedrijven en verenigingen voldoet aan de overeengekomen kwaliteit We kunnen anticiperen op ontwikkelingen in de toekomst We zijn een betrouwbare partner in de regio We zijn een aantrekkelijke werkgever voor huidige en nieuwe medewerkers We vormen een broedplaats voor jong talent Er is sprake van een gezonde werkdruk voor medewerkers Onze medewerkers zijn professioneel, vitaal en flexibel

Algemeen Dit is de Kadernota van de Gemeenschappelijke Regeling SED Organisatie voor 2027. Hierin zijn de kaders en uitgangspunten voor het opstellen van de begroting 2027 opgenomen, evenals nieuwe ontwikkelingen die we in 2027 voorzien en die in de begroting 2027 kunnen leiden tot voorstellen voor nieuw beleid met bijbehorende budgetten. De opgaven waar wij voor staan zijn complex en vragen om een duidelijke koers, gezamenlijke inzet en een flexibele houding. Organisatorisch ligt de focus op versterking van interne- en externe samenwerking, verbetering van processen en borging van kwalitatieve dienstverlening. Tegelijkertijd vragen de financiële en maatschappelijke omstandigheden om scherpte en wendbaarheid. Binnen dit kader zoeken wij voortdurend balans tussen structurele opgaven en het kunnen inspelen op nieuwe ontwikkelingen.

1

Strategische koers In 2025 is de strategische koers van de SED-organisatie vastgesteld met drie pijlers: Dienstverlening, Samenwerking en SED in balans. In 2026 staat SED in balans centraal. Balans in de organisatie, duidelijkheid en ruimte voor ontwikkeling waarbij rolduidelijkheid, eigenaarschap en wendbaarheid verder worden verankerd. In 2027 verschuift de nadruk naar Samenwerking. Nieuwe bestuurlijke coalities, als uitvloeisel van de Gemeenteraadsverkiezingen in 2026, vragen om een sterk bestuurlijk én ambtelijk samenspel om maatschappelijke opgaven integraal aan te pakken. Samenwerking vormt daarmee het strategisch antwoord op de drie typen ontwikkelingen die op ons afkomen: Samenwerken aan de basis De directe continuïteit van dienstverlening en sturing vraagt om stevige onderlinge verbinding: • Gezamenlijke ontwikkeling van systemen en informatievoorziening (o.a. dashboards, nieuwe financiële systemen) • Verstevigen van de samenwerking tussen domeinen om wettelijke opgaven te realiseren (zoals Omgevingswet, Zorg & Veiligheid, ICT) • Cloudmigratie (VerSaaSing) om continuïteit, beveiliging en kostenbeheersing te borgen Samenwerking zorgt dat de basis staat: veilig, beheersbaar en toekomstbestendig.

Samenwerken om de vraag aan te kunnen Toenemende maatschappelijke druk vraagt om gezamenlijke aanpassing van capaciteit en werkwijze: • Integrale inzet op demografie en zorgdruk: sociaal domein, woningbouw, veiligheid • “Begroten = Kiezen”: beleid financieel haalbaar maken in verbinding met uitvoering en bestuur • CAO-ontwikkelingen • Doorontwikkeling Burgerzaken en consulententeams vraagt domein overstijgende personele en organisatorische keuzes Samenwerking zorgt dat we ondersteuningsvragen en veranderende behoeften blijven bedienen. Samenwerken om wendbaar te blijven Onzekerheden en schommelingen maken bestuurlijke en ambtelijke flexibiliteit noodzakelijk: • Gezamenlijk anticiperen op rijksbeleid, toezicht en economische impact • Een adaptieve inrichting van dienstverlening (bijv. KCC) op basis van nieuwe inzichten Samenwerking zorgt dat we snel en in één richting kunnen bijsturen.

2

Doelstellingen: wat willen we bereiken in 2027? In 2027 willen we bereikt hebben dat we als één organisatie samenwerken aan maatschappelijke opgaven, met een sterke basis, passende capaciteit en flexibiliteit om te reageren op verandering. 1. Eén organisatie • Bestuurlijk en ambtelijk samenspel is helder ingericht en functioneert soepel: afspraken over rollen, besluitvorming en samenwerking zijn organisatiebreed geborgd. • Domeinoverstijgende programma’s worden ingezet bij maatschappelijke opgaven met één integrale sturing. 2. De basis blijft op orde • Financiële sturing is transparant, tijdig en voorspelbaar door geautomatiseerde dashboards en een nieuw financieel systeem. • De VerSaaSing-agenda is gerealiseerd voor alle kritische bedrijfsvoeringsapplicaties, de serverkosten zijn afgebouwd, informatieveiligheid geborgd. • Verantwoording richting raad, rijk en inwoners is énkelvoudig, inzichtelijk en herbruikbaar. 3. Capaciteit in balans met opgaven • Teams beschikken over voldoende capaciteit en passende expertise om de groeiende en complexere vraag te bedienen. • “Begroten = Kiezen” is het principe: beleidsvoornemens worden structureel onderbouwd met financieel houdbare scenario’s. 4. Wendbaar in een veranderende omgeving • De organisatie kan binnen één begrotingscyclus bijsturen op nieuwe rijksontwikkelingen of economische schommelingen.

• Verbeteringen in dienstverlening worden adaptief en in co-creatie met de organisatie en gemeenten doorgevoerd.

3

Wat gaan we doen?

Waarom?

Wat mag het kosten?

Planning

Doorontwikkeling sturing & samenwerking: bestuurlijk–ambtelijk samenspel versterken en integrale programma’s op maatschappelijke opgaven

Om sneller, beter en eensgezind te kunnen sturen op de opgaven in drie 3 gemeenten

Binnen bestaande begroting + inzet capaciteit organisatieontwikkeling

Start 2026 – doorontwikkeling in 2027 (structureel)

Moderniseren van informatievoorziening: implementatie nieuwe financiële systemen, dashboards en datagedreven sturing

Voor transparante verantwoording en versnellen van besluitvorming

Vervangings- en innovatiebudget bedrijfsvoering binnen de bestaande begroting

2026-2027 (oplevering dashboards 2027)

VerSaaSing: migratie van on-premise applicaties naar cloud

Om serverkosten af te bouwen, beveiliging te versterken en continuïteit te borgen

Een separaat voorstel zal opgesteld worden omdat voorzien wordt dat dit niet binnen de bestaande begroting uitgevoerd kan worden.

2026-2027 (stapsgewijs, prioriteit kritische applicaties)

Structurele versterking teams (competenties & capaciteit)

Om toenemende en complexere vraag te kunnen bedienen

Een separaat voorstel zal opgesteld worden omdat voorzien wordt dat dit niet binnen de bestaande begroting uitgevoerd kan worden.

Scenario-sturing en “Begroten = Kiezen"principe organisatiebreed verankeren

Om beleidskeuzes financieel houdbaar en uitlegbaar te maken

Binnen reguliere financiële cyclus

2026 invoering – 2027 borging

Verbeteren en adaptief inrichten dienstverlening (o.a. KCC)

Om snel te kunnen inspelen op beleidswijzigingen en inwonerverwachtingen

Onderzoeksbudget + optimalisatiemiddelen

Onderzoek 2026 – implementatie 2027

Gefaseerd vanaf 2026 – realisatie 2027

4

Bijlage a: Financiële kengetallen Basis voor de begroting 2027 bestaat uit de reeds vastgestelde begroting 2026, de structurele bijstellingen 2025 met een meerjarig effect en loon- en prijsindexatie. Loon-prijsindexatie 2027 Voor indexatie van lonen en prijzen hanteren wij de regionale richtlijn voor GR-en zoals die door de Regietafel Noord Holland Noord op 17 oktober 2025 aan de GR-en bekend is gemaakt. Daarnaast geeft de regietafel aan dat een zogenaamde “inhaalindexatie” mag worden toegepast: als blijkt dat in het jaar T-2 (in dit geval 2024) de werkelijke indexatie meer dan een half procent afwijkt van de geraamde indexatie, dan mag in jaar T (in dit geval 2026) een bijstelling plaatsvinden boven de geraamde indexatie.

Loon Prijs

Indexatie 2027 5,7% 2,5%

Inhaalindexatie 2,7% 3,2%

Voor de loonindexatie is in de SED begroting eerder in tussenrapportages rekening gehouden met de werkelijke indexering vanuit de cao. Hierdoor is de inhaalindexatie van 2,7% niet van toepassing. Voor de prijsindexatie wordt de inhaalindexatie structureel toegepast, maar –in tegenstelling tot de reguliere indexatie 2027 en op basis van eigen beleidsuitgangspunten- niet cumulatief. In cijfers betekent dit het volgende voor de toegepaste indexatie in de kadernota 2027 (in het overzicht is de berekende indexatie per jaar opgenomen):

Loonindexatie Reeds toegepast Bijstelling In bedragen (x € 1.000,-)

Indexatie 2027 5,7% -

Inhaal indexatie 0,0% -

Prijsindexatie Reeds toegepast Bijstelling In bedragen (x € 1.000,-)

Indexatie 2027 2,5% -

Inhaal indexatie 3,2% -

2027

2028

2029

2030

5,7% 3,4% 2,3% € 901

5,7% 3,4% 2,3% € 922

5,7% 3,4% 2,3% € 943

5,7% 3,4% 2,3% € 965

2027

2028

2029

2030

5,7% 2,6% 3,1% € 210

2,5% 2,6% -0,1% € -7

2,5% 2,6% -0,1% € -7

2,5% 2,6% -0,1% € -7

5

Overige mutaties In de najaarsnota 2025 is aangegeven, dat jaarlijks het budget loonkosten aangepast wordt aan autonome ontwikkelingen, zoals nieuwe cao-afspraken en wijzigingen in werkgeverslasten. In de begroting 2025 is voor de loonontwikkeling uitgegaan van de loonindexering op basis van de regionale richtlijn voor gemeenschappelijke regelingen Noord-Holland Noord. Na vaststelling van de nieuwe cao, blijkt dat het daadwerkelijke loonpercentage lager uitvalt. Dit levert een structureel voordeel op van afgerond € 528.000.

Overige uitgangspunten voor de begroting 2027 -

Voor financiering van investeringen wordt gerekend met een rente van 3,2%

-

Inzake loonontwikkelingen geldt bovendien nog de volgende afspraak: Indien CAOontwikkelingen in een bepaald jaar afwijken van de daarvoor gehanteerde indexering dan wordt aan het algemeen bestuur een voorstel met de financiële consequenties daarvan voorgelegd.

-

De kosten van de SED Organisatie in de begroting worden gedekt door bijdragen van de deelnemers. Voor het berekenen van de bijdrage per deelnemers wordt de verdeelsleutel toegepast.

Kengetallen

Kengetallen:

Verloop van de kengetallen Jaarrekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026 2027 2028 2029

1. netto schuldquote

16%

15%

13%

13%

11%

10%

2. netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

16%

15%

13%

13%

11%

10%

Toelichting kengetallen De netto schuldquote geeft in hoofdlijnen de verhouding weer tussen het saldo van schulden en de totale baten in de begroting. De netto-schuldquote geeft aan of er investeringsruimte is. Daarnaast zegt het kengetal ook wat over de flexibiliteit van de begroting. Hoe hoger de schuld is, hoe meer kapitaallasten (rente en aflossing) er zijn waardoor een begroting minder flexibel wordt. Hoe hoger de schuld, hoe hoger de netto schuldquote. Om een beeld te geven hoe de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling zich ontwikkelt, zijn de gemeenschappelijk regelingen per kengetal onderverdeeld naar 3 categorieën. In het algemeen is categorie A minder risicovol van dan categorie B en B weer minder risicovol dan C.

6

De SED wordt voor beide kengetallen categorie A ingedeeld, de minst risicovolle categorie.

Specificering Financiële Kengetallen naar categorie Kengetallen

Categorie A

Categorie B

Categorie C

1. netto schuldquote

<90%

van 90% t/m 130%

>130%

2. netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

<90%

van 90% t/m 130%

>130%

7

Bijlage b Financiële meerjarenraming Bedragen x €1.000,-

Financiële meerjarenraming 1 Primaire begroting 2027 2 Kaderbrief 2027 - Indexatie lonen - Indexatie prijzen 3 Overige mutaties - CAO wijziging v.a. 2025 4 Totaal mutaties kadernota

2027 2028 2029 € 51.608 € 53.067 € 54.610 € €

902 € 210 €

924 € -7 €

945 € -7 €

966 -7

€ €

-528 € 584 €

-528 € 389 €

-528 € 410 €

-528 431

5 Nieuw begrotingstotaal

€

52.192 € 53.456 € 55.020

€ 55.041

Financiële effect deelnemers Bijdrage Stede Broec Bijdrage Enkhuizen Bijdrage Drechterland Totaal financieel effect

€ € € €

2027 195 214 174 584

€ € € €

€ € € €

2028 130 143 116 389

€ € € €

2029 137 150 122 410

2030 € 54.610

2030 144 158 129 431

Toelichting verdeelsleutel Vanaf begroting 2022 is er een herijking van de kostenverdeelsystematiek doorgevoerd op basis van het advies van de Commissie van Wijzen. De verdeelsleutel wordt jaarlijks opnieuw berekend en vastgesteld. De berekening van de verdeelsleutel is gebaseerd op de volgende uitgangspunten: • Voor het gedeelte dat is ingebracht bij de startbegroting van de SED wordt de verhouding van de vrijval toegepast. • Voor het gedeelte boven de startbegroting van de SED wordt een verdeelsleutel toegepast die voor 50% gebaseerd is op de verhouding van het Gemeentefonds (T-2) en voor 50% op de verhouding van de Programmabegroting (T-1). De gemeentelijke bijdrage in deze kadernota is berekend op basis van de vastgestelde verdeelsleutel uit de begroting 2026 van de SED-organisatie.

8

9