6.2a AB-Besluit resultaatbestemming 2021 OD NHN (2022-12)

AB-BESLUIT Aan Datum vergadering Auteur Onderwerp Agendapunt Bijlage(n) Portefeuille

: Algemeen Bestuur OD NHN : 13-07-2022 : C. van den Tempel (Concerncontroller) : Resultaatbestemming 2021 : Nummer :1 : Financiën (Dhr. Groot)

Aanleiding

In artikel 30 van de Gemeenschappelijke Regeling is opgenomen dat het Algemeen Bestuur de resultaatbestemming vaststelt. Dit besluit strekt hiertoe. Het boekjaar 2021 is afgesloten met een positief totaalresultaat van € 2.111.560 te verdelen in: Resultaat Milieutaken € 2.052.448 Resultaat VTH-plustaken € 59.112 Resultaat Milieutaken Dit positieve rekeningresultaat is opgebouwd uit: Personeelskosten Masterplan ICT Efficiency Kadernota 2020 Overhead Totaal

€ 973.441,24 € 406.785,37 € 266.586,00 € 405.634,95 € 2.052.447,56

Resultaat VTH-plustaken Dit positieve rekeningresultaat is opgebouwd uit: Personeelskosten Masterplan ICT Efficiency Kadernota 2020 Overhead Totaal

-396.899,87 251.911,80 133.414,00 70.686,32 € 59.112,25

De onderbouwing van het Saldo vindt u in de jaarrekening. Exploitatiesaldo Masterplan ICT (€658.697,17) Bij de start van het masterplan is inzichtelijk gemaakt wat er voor acties moesten plaatsvinden en de daarbij behorende financiële consequenties. Het tijdpad wanneer deze kosten werkelijk zouden worden gemaakt was niet met zekerheid te zeggen, zeker omdat de uitvoering vertraagd was in verband met de besluitvorming. Om de beschikbaar gestelde gelden voor het Masterplan ICT die door mogelijke vertraging niet in het betreffende jaar konden worden uitgegeven buiten het rekeningresultaat te houden, is een bestemmingsreserve Masterplan ICT gevormd. In deze bestemmingsreserve worden de

Pagina 1 van 4

Dubbelklik hier voor invoer tekst.

exploitatieoverschotten en exploitatietekorten die door verschuiving in de tijd ontstaan per jaar verrekend. Inmiddels is de uitvoering van het Masterplan ICT in volle gang met zeer positieve resultaten. Uit de berekening die gemaakt zijn per 31-12-2021 kan geconcludeerd worden (groene kolom) dat het storten van het exploitatiesaldo 2021 niet nodig zou zijn. Budget (Masterplan)

10001 AVG 10002 Informatiebeveiliging 10003 Architectuur 10004 Infrastructuur 10005 ICT Beheer 10006 DIV 10007 Nieuw Centraal Systeem 10008 Formatie 10009 Audit 10010 Ketenpartners 10011 BIS Terugbetaald Saldo

251.669,38 584.200,00 315.000,00 2.563.983,62 417.200,00 45.700,00 913.000,00 2.458.750,00 0,00 281.000,00 112.200,00 765.927,00 8.708.630,00

Openstaande budgetten

Verplichting

Betaald

Saldo

58.000,00 153.000,00 6.000,00 1.082.400,00 590.000,00 28.000,00 304.500,00 713.400,00 0,00 201.000,00 36.600,00

7.000,00 0,00 0,00 30.240,00 117.093,37 21.828,00 256.905,00 322.286,00 7.950,00 0,00 37.452,42

111.569,38 60.337,50 52.490,00 895.696,11 398.705,73 31.320,00 487.460,00 1.149.295,83 76.717,50 0,00 36.420,00

75.100,00 370.862,50 256.510,00 555.647,51 -688.599,10 -35.448,00 -135.865,00 273.768,17 -84.667,50 80.000,00 1.727,58

3.172.900,00

800.754,79

3.300.012,05

669.036,16

Kadernota 2020 Als gevolg van de uitwerking van het Masterplan ICT uit 2017 wordt de bedrijfsvoering versterkt en in het primair proces doelmatiger gewerkt. Dit zou vanaf 2019 een efficiency besparing op moeten leveren die is verwerkt in de meerjarige begroting om het Masterplan ICT structureel te kunnen financieren. Echter; de uitvoering van het masterplan is pas op 1 mei 2018 opgestart i.v.m. de bestuurlijke besluitvorming waardoor de efficiency later gerealiseerd zou worden. Hiervoor zijn, via de kadernota, incidenteel extra middelen beschikbaar gesteld door de deelnemers. De efficiencyslag die nodig was om het Masterplan ICT te financieren is met ingang van 2020 gerealiseerd. De beschikbare middelen (€400.000) vallen dan ook via het rekeningresultaat vrij.

Inhoudelijk advies van DB aan AB: In de uitgangspunten die gelden voor Gemeenschappelijke Regelingen in Noord-Holland Noord is vastgelegd dat deze over een maximale Algemene Reserve mogen beschikken van 2,5% van de lasten. Door de lage lasten in 2021 is dit maximum bereikt. Het Algemeen Bestuur wordt geadviseerd geen middelen te storten in de Algemene Reserve. Het DB adviseert om het exploitatiesaldo Masterplan ICT niet te storten in de daarvoor bestemde reserve maar te restitueren aan de deelnemers naar verhouding van de lumpsum bijdrage. Het DB adviseert om de incidenteel toegekende middelen via de kadernota 2020 die niet nodig bleken te zijn te restitueren aan de deelnemers naar verhouding van de lumpsum bijdrage. Het DB adviseert om het overige exploitatieresultaat van de Milieutaken en de VTH-plustaken te restitueren.

Vervolgprocedure: Het DB verstuurt de jaarrekening binnen twee weken na vaststelling aan de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. Bijlagen: 1. resultaatverdeling

Pagina 2 van 4

Dubbelklik hier voor invoer tekst.

Voorgesteld besluit van het Dagelijks Bestuur aan het Algemeen Bestuur:

1. Een bedrag van € 2.052.448 te restitueren aan de deelnemers naar verhouding van de lumpsum bijdrage milieutaken.

2. Een bedrag van € 59.112 te restitueren aan de deelnemer VTH-plustaken. Besluit Algemeen Bestuur 13 juli 2022: conform voorstel Ondertekening De voorzitter,

De secretaris,

M.C. Uitdehaag

Q.M. Foppe

Pagina 3 van 4

Dubbelklik hier voor invoer tekst.

Bijlage 1. Resultaatverdeling

Deelnemers

Bijdrage 2021 in €

Aandeel rekeningresultaat in €

Gemeente Alkmaar

1.363.125

220.701

Gemeente Bergen

667.061

108.003

Gemeente Castricum

677.115

109.630

Gemeente Den Helder

900.725

145.835

Gemeente Drechterland

461.111

74.658

Gemeente Enkhuizen

472.527

76.506

Gemeente Heerhugowaard

662.091

107.198

Gemeente Heiloo

349.938

56.658

Gemeente Hollands Kroon

1.757.220

284.508

Gemeente Hoorn

1.516.360

245.511

143.492

23.233

Gemeente Koggenland Gemeente Langedijk

281.777

45.622

Gemeente Medemblik

1.296.596

209.930

Gemeente Opmeer

66.315

10.737

Gemeente Schagen

829.585

134.317

Gemeente Stede Broec

108.345

17.542

Gemeente Texel

502.642

81.382

Provincie Noord-Holland

620.587

100.478

12.676.612

2.052.448

8.189.305

59.112

20.865.917

2.111.560

Totaal bijdrage Milieutaken Provincie Noord-Holland VTH plustaken

Totalen bijdragen OD NHN

Pagina 4 van 4