5.3 Begroting 2024 SSC DeSom versie 1.0

Rekening 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 2.519.000 2.629.000 2.860.800 3.789.000 3.590.000 3.853.700 380.000 373.100 226.800 620.000 378.600 570.800 10.000 10.000 7.308.000 6.980.700 7.522.100

(Begroting 2023 is inclusief eerste Begrotingswijziging 2023)

Begroting 2024 SSC DeSom

Versie 1.0

27

Afschrijvingen Op verzoek wordt in de begroting een overzicht van de afschrijvingen gepresenteerd. Hierbij wordt inzichtelijk gemaakt welke investeringen ten grondslag liggen aan de afschrijvingen. Het hier opgenomen overzicht wijkt qua afschrijvingsbedrag af van eerder gepubliceerde cijfers. Dit als gevolg van verschuivingen in de planning van investeringen. Overzicht afschrijvingen in 2024: Investering

Ingangsjaar

Looptijd

2014 2015 2015 2016 2018 2020 2021 2021

3 jaar 10 jaar 5 jaar 10 jaar 5 jaar 5 jaar 10 jaar 3 jaar

172.823 335.139 1.295.389 120.369 65.000 3.025.218 10.798 9.169 5.033.906

-150.000 -150.000

2014 2016

3 jaar 10 jaar

54.620 12.842 5.101.368

-150.000

Hardware werkplekken personeel SSC DeSom Glasvezelkabel Storage en backup Meubilair / inventaris werkplekken personeel SSC DeSom Radius Project Vervanging on-premise infrastructuur Thuiswerkplekken meubilair personeel SSC DeSom Thuiswerkplekken hardware personeel SSC DeSom Totaal Restant kredieten per 31 december 2022 Hardware werkplekken personeel SSC DeSom Meubilair / inventaris werkplekken personeel SSC DeSom Eindtotaal

Aanschafwaarde Vermeerderingen / Verminderingen

Totaal Boekwaarde per afschrijvingen 1 januari 2024 t/m 2023 150.471 22.352 178.204 6.935 1.226.362 69.027 80.253 40.116 60.354 4.646 1.215.412 1.809.806 3.239 7.559 9.034 135 2.923.329 1.960.576

2.923.329

54.620 12.842 2.028.038

Afschrijvingen Boekwaarde per 2024 31 december 2024 12.267 10.085 6.935 0 53.092 15.936 11.536 28.580 4.646 605.044 1.204.762 1.080 6.479 135 694.734 1.265.842

18.207 1.284 714.225

36.413 11.558 1.313.813

Vennootschapsbelasting (VPB) Er wordt verwacht, dat er voor 2024 geen vennootschapsbelasting betaald hoeft te worden.

Bijdrage deelnemende gemeenten en WerkSaam Westfriesland De begrote bijdrage voor 2024 is als volgt:

Overzicht bijdrage begroting 2024 Organisatie Drechterland Enkhuizen Stede Broec Opmeer Medemblik Koggenland WerkSaam Westfriesland Totaal

Begroting 2024 SSC DeSom

Versie 1.0

Bijdrage 971.400 900.000 1.055.200 580.400 2.194.800 1.120.900 709.400 7.532.100

28

Verdere toelichtingen

Onvoorzien Onvoorzien Omschrijving Onvoorzien Totaal

2024 10.000 10.000

2025 10.000 10.000

2026 10.000 10.000

2027 10.000 10.000

Afwijkingen tussen de Begroting 2023 en de Begroting 2024

In 2024:

Aangepaste afschrijvingen Onderhoud (mutaties incidenteel nieuw beleid zoals doorontwikkeling van werkplekken, etc.) Bijdrage deelnemers en WerkSaam Westfriesland Toegepaste loonindexatie Toegepaste prijsindexatie Totaal verschil van saldo baten en lasten

Begroting 2024 SSC DeSom

Versie 1.0

7.500 Voordeel 119.300 Nadeel 541.400 Voordeel 239.100 Nadeel 190.500 Nadeel -

29

6.3

Uiteenzetting financiële positie en de toelichting

Investeringen In 2024 zijn er vooralsnog geen investeringen gepland. Dit kan veranderen zodra er nieuwe voorstellen vanuit de deelnemers en/of SSC DeSom komen. Financiering Een investering wordt gefinancierd met het aantrekken van een langlopende lening met een looptijd van 5 jaar met jaarlijkse aflossing. Conform de Kaderbrief 2024 gaan we uit van een rentepercentage van 4%. Reserves In onderstaande tabel zijn de mutaties in de reserves weergegeven. Ontwikkeling reserves 2024 Omschrijving Algemene reserve Totaal

Begroting 2024 SSC DeSom

Versie 1.0

Boekwaarde 1-1-2024 161.000 161.000

Toevoeging Onttrekking Boekwaarde 31-12-2024 161.000 161.000

30

6.4

Financiële Meerjarenbegroting 2024-2027 op basis van kostensoorten

Product

Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027

Lasten Infrastructuur en werkplekken Afschrijvingen Licenties Audits inzake licenties Verbruikskosten cloud Onderhoud Rente

773.900 1.367.200 29.700 279.500 410.500 10.000

572.300 1.399.400 30.400 286.100 257.300 10.000

593.400 1.431.600 31.100 292.600 263.200 10.000

40.200 1.463.800 31.800 299.200 269.100 10.000

Organisatiekosten Salarissen Personeelsgerelateerde budgetten Inhuur derden Informatiebeveiliging Overige bedrijfskosten

3.427.000 85.400 142.100 70.700 128.500

3.551.300 87.400 145.400 72.300 131.500

3.675.600 89.400 148.800 74.000 134.500

3.800.000 91.400 152.100 75.700 137.600

Inkoop diensten bij gemeenten Huur kantoorruimte

226.800

232.200

237.500

242.900

Inkoop diensten bij derden Huur verbindingen Externe dienstverleningscontracten Huur datacenter Verwerking salarisadministratie

245.800 155.900 121.000 48.100

251.600 159.500 123.800 49.200

257.400 163.200 126.700 50.300

263.200 166.900 129.500 51.500

Onvoorzien Vennootschapsbelasting Totaal lasten

10.000 7.532.100

10.000 7.369.700

10.000 7.589.300

10.000 7.234.900

Baten Vaste bijdrage deelnemers Bijdrage WerkSaam Westfriesland Totaal baten

6.822.700 709.400 7.532.100

6.609.900 759.800 7.369.700

6.775.600 813.700 7.589.300

6.363.400 871.500 7.234.900

Baten en lasten diverse dienstverlening

-

-

-

-

Totaal saldo van baten en lasten

-

-

-

-

Mutatie reserves

-

-

-

-

Geraamd resultaat

-

-

-

-

Begroting 2024 SSC DeSom

Versie 1.0

31

6.5

Geprognosticeerde begin- en eindbalans 2024

Begin- en eindbalans (bedragen x € 1.000) ACTIVA

1-1-2024

31-12-2024

Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa

2.239 2.239

1.402 1.402

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa

762 581 936 2.279

762 743 936 2.441

Totaal activa

4.518

3.843

Vaste passiva Eigen vermogen Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Totaal vaste passiva

235 2.208 2.443

235 1.533 1.768

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva

1.910 165 2.075

1.910 165 2.075

Totaal passiva

4.518

3.843

PASSIVA

Begroting 2024 SSC DeSom

Versie 1.0

32

Bijlagen: 1. Meerjaren investeringsbegroting 2024-2027 2. Stand en verloop van reserves 2024-2027 3. Overzicht baten en lasten per taakveld 4. Meerjarig geprognosticeerde balans

Begroting 2024 SSC DeSom

Versie 1.0

33

Bijlage 1: Meerjaren investeringsbegroting 2024-2027 In 2024 zijn er vooralsnog geen investeringen gepland. Dit kan veranderen zodra er nieuwe voorstellen vanuit de deelnemers en/of SSC DeSom komen.

Begroting 2024 SSC DeSom

Versie 1.0

34

Bijlage 2: Stand en verloop van reserves 2024-2027 Ontwikkeling reserves 2024 Omschrijving Algemene reserve Totaal

Boekwaarde 1-1-2024 161.000 161.000

Begroting 2024 Toevoeging Onttrekking Boekwaarde 31-12-2024 161.000 161.000

Begroting 2025 Toevoeging Onttrekking Boekwaarde 31-12-2025 161.000 161.000

Begroting 2026 Toevoeging Onttrekking Boekwaarde 31-12-2026 161.000 161.000

Begroting 2027 Toevoeging Onttrekking Boekwaarde 31-12-2027 161.000 161.000

Bijlage 3: Overzicht baten en lasten per taakveld SSC DeSom heeft te maken met slechts 3 taakvelden; overhead, treasury en mutatie reserves. Bijna de volledige begroting valt onder het taakveld Overhead. Wel dient inzichtelijk gemaakt te worden wat tot de ‘eigen overhead’ behoort. Het bedrag aan eigen overhead en de specificatie is opgenomen bij de toelichting op het overzicht van baten en lasten.

Taakveldenlijst 2024 Lasten 0. Bestuur en ondersteuning 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten Totaal

Begroting 2024 SSC DeSom

7.522.100 10.000

7.532.100

Versie 1.0

Baten

7.532.100 7.532.100

36

Bijlage 4: Meerjarig geprognosticeerde balans Begin- en eindbalans (bedragen x € 1.000) ACTIVA

1-1-2024

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa

2.239 2.239

1.402 1.402

766 766

110 110

7 7

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa

762 581 936 2.279

762 743 936 2.441

762 704 936 2.402

762 685 936 2.383

762 675 936 2.373

Totaal activa

4.518

3.843

3.168

2.493

2.380

Vaste passiva Eigen vermogen Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Totaal vaste passiva

235 2.208 2.443

235 1.533 1.768

235 858 1.093

235 183 418

235 70 305

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva

1.910 165 2.075

1.910 165 2.075

1.910 165 2.075

1.910 165 2.075

1.910 165 2.075

Totaal passiva

4.518

3.843

3.168

2.493

2.380

PASSIVA

Begroting 2024 SSC DeSom

Versie 1.0

37