2.6 RSW format advisering rekening 2020 en begroting 2022

Format: Pagina 1

Zienswijzen jaarstukken 2020 en begroting 2022 Recreatieschap Westfriesland Aanleiding In de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) is opgenomen dat de gemeenschappelijke regelingen (GR-en) voor 15 april de jaarrekening over het voorafgaande jaar en de begroting voor het komende jaar bij de deelnemers aan deze regeling moeten indienen. In de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke regelingen 2019 (FUGR 2019) is vastgesteld dat de deelnemer i.c. de gemeente 10 weken de tijd heeft om haar zienswijze kenbaar te maken aan de GR. Het dagelijks bestuur van de GR Recreatieschap Westfriesland heeft de jaarstukken 2019 en de begroting 2021 toegezonden. Zij stelt uw raad in de gelegenheid uw zienswijze op deze stukken in te dienen. Het algemeen bestuur zal de jaarstukken 2019 en de begroting 2021 in de vergadering van 7 juli 2020 behandelen. Kader De Wet gemeenschappelijke regelingen, de GR Recreatieschap Westfriesland en de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke regelingen 2019 (FUGR 2019). Beoogd resultaat De doelstelling van de Het Recreatieschap is voor de Westfriese gemeenten de belangen behartigen van openluchtrecreatie, natuur en landschap. Het beheer en onderhoud van de terreinen is de corebusiness van het Recreatieschap. Het beheer is primair gericht op de recreatie voor de eigen inwoners, dagjesmensen, verblijfsrecreanten en toeristen van buiten de regio.

Maar waar het kan, gaat dit zo natuurlijk en ecologisch mogelijk en dragen wij daarmee bij aan de biodiversiteit in de regio. Voorgesteld besluit 1. De raad geeft een positieve zienswijze af op de jaarstukken 2020. 2. De raad geeft een positieve zienswijze af op de begroting 2022. Vervolg Het besluit over de zienswijze van uw raad wordt schriftelijk meegedeeld aan het dagelijks bestuur van de GR Recreatieschap Westfriesland. De raad wordt geïnformeerd door het AB van de GR over het besluit over de begroting en de jaarstukken en op welke wijze de zienswijze hierbij is betrokken.

Format: Pagina 2 Financiële onderbouwing Advies bij de Jaarstukken 2020 Toelichting Jaarrekening Het rekeningresultaat is € 5.000 positief. Conform de regionaal vastgestelde uitgangspunten dient het rekeningresultaat in de Algemene reserve gestort te worden. Deze heeft de maximale toegestane hoogte waardoor het resultaat aan de deelnemende gemeenten teruggestort dient te worden. In de jaarstukken wordt aangegeven dat het recreatieschap verwacht ook in 2021 extra werkzaamheden dient uit te voeren als gevolg van de Coronacrisis. Het voorstel is daarom het resultaat te bestemmen voor frictiekosten corona. Risico’s In de jaarstukken is opgenomen dat zich in 2020 de volgende risico’s bestaan.

Als de risico’s zich voordoen kunnen ze volledig (€ 58.000) worden opgevangen door de beschikbare weerstandscapaciteit (€ 1.402.000) Het weerstandsvermogen valt volgens de normtabel van het NAR in de klasse uitstekend. Rekeningresultaat 2020 Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 5.000. Resultaatbestemming Het rekening resultaat heeft de volgende bestemming: € 5.000 frictiekosten corona. Doelmatigheid In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders.

Controleverklaring Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid (zie pagina 44 in document Jaarstukken RSW 2020). Indien van toepassing, met de toevoeging: Wij hebben notie genomen van de bevindingen van de accountant in het Verslag van bevindingen van de accountant, alsmede van de reactie van de directie hierop, en achten de genomen maatregelen afdoende om de bevindingen in de toekomst te voorkomen OF nadere maatregelen zijn nodig.

Format: Pagina 3 Onderbouwing Advies bij de Begroting 2022 Kadernota Eerder dit jaar heeft uw raad een positieve zienswijze afgegeven op de Kadernota 2022. Begroting De Conceptbegroting 2022 sluit met een positief resultaat. Voor 2022 zijn er geen andere doelstellingen of beleidswijzigingen ten aanzien van de voorgaande jaren. Er is geen sprake van nieuw beleid. Meerjarenperspectief 2022-2025 Het meerjarenperspectief is sluitend, behalve in 2025. Hier wordt in de aanbiedingsbrief bij aangegeven dat de ontwikkeling van het resultaat de komende jaren in de gaten wordt gehouden en wanneer het resultaat structureel lijkt te worden hier op wordt geanticipeerd. Als mogelijke oplossing wordt het bijstellen van de post onvoorzien genoemd (deze is nu € 25.000 structureel). Financiële bijdrage gemeente In de begroting is de bijdrage per deelnemer van opgenomen. De bijdrage is berekend naar bijdrage per inwoner op 1-1-2021 (€ 5,81) en komt uit op: € 115.000 voor Drechterland Dit komt overeen met wat in de Kadernota 2022 is opgenomen. Indexering Conform FUGR 2019. Indien van toepassing: Voorzien van motivatie en berekening indien wordt afgeweken van standaard loon/prijs verhouding

Risico’s Als risico’s zijn opgenomen:

Als de risico’s zich voordoen kunnen ze volledig (€ 63.000) worden opgevangen door de beschikbare weerstandscapaciteit (€ 1.430.000) Het weerstandsvermogen valt volgens de normtabel van het NAR in de klasse uitstekend.