1.a Jaarstukken 2024 VRNHN

DOC-P&C: Jaarstukken 2023

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants Pagina B.V. 1 en adviseurs 10-04-2025 d.d. ...................

Beste lezer, Met de jaarstukken 2024 legt het dagelijks bestuur van onze veiligheidsregio verantwoording af over het beleid, onze inzet en de financiën. We kijken terug op een jaar vol uitdagingen en inspanningen in ons mooie werkgebied van Castricum tot en met Texel en van de Noordzee tot het IJsselmeer. Het jaar 2024 stond in het teken van de start van het versterken van de brandweer, een aantal grootschalige en multidisciplinaire oefeningen en nieuwbouw. We hebben ons als organisatie ingezet voor uiteenlopende incidenten en crises en hard gewerkt om ons samen met partners voor te bereiden op allerlei scenario's. Het was ook een jaar waarin nieuw beleid werd vastgesteld, zoals ons Beleidsplan 2024-2027, het Dekkingsplan voor de brandweer, de visie van het Zorg- en Veiligheidshuis en de visie van Crisisbeheersing. Zodat we goed voorbereid blijven op de toekomst. De eerste dag van januari 2024 begon met een GRIP 1 in Hoorn. Maandenlange extreme regenval, het water dat nergens meer heen kon en de opstuwende wind zorgden ervoor dat het water van het Markermeer extreem hoog stond. Dit bedreigde de huizen op het Visserseiland. Samen met het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier plaatste de brandweer uit voorzorg zandzakken bij voordeuren en garageboxen om het water voor inwoners tegen te houden. Op 18 januari was de wateroverlast eindelijk voorbij.

Gelukkig is het gelukt om, samen met de gemeente en de bewoners, de wateroverlast zoveel mogelijk te beperken. Bij twaalf incidenten opgeschaald naar GRIP Afgelopen jaar schaalden we twaalf keer op naar een GRIP (Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdingsprocedure). Deze opschaling bepaalt hoe hulpdiensten samenwerken bij grote incidenten, zoals een grote brand, groot ongeval of overstroming. Vanuit Crisisbeheersing coördineren we de voorbereiding op en inzet bij de bestrijding van crises en rampen. Door samen te werken met gemeenten, hulpdiensten en andere crisispartners zorgen we ervoor dat onze regio goed voorbereid is op onverwachte gebeurtenissen. Samenwerking met Zorg- en Veiligheidshuis zorgt voor minder overlast en criminaliteit Een recente rendementsanalyse van het Zorg- en Veiligheidshuis, uitgevoerd door het onderzoeksbureau van GGD Hollands Noorden, laat zien dat de samenwerking tussen alle partners en het Zorg- en Veiligheidshuis vruchten afwerpt en daadwerkelijk bijdraagt aan het verminderen van overlast en criminaliteit in onze regio. Uit het onderzoek blijkt dat het bespreken van cliënten in het Individueel Casus Overleg (ICO) daadwerkelijk effect heeft. We zien een significante afname in het aantal politiemeldingen en de ernst van delicten nadat cliënten zijn besproken in het ICO.

Tevreden patiënten en nieuwe ambulanceposten In Noord-Holland Noord wordt de ambulancezorg verzorgd door Veiligheidsregio Noord-Holland Noord en het Witte Kruis. 94,9% van de ambulanceritten met de urgentie A0 en A1 was binnen de norm van 15 minuten ter plaatse. Patiënten waardeerden onze ambulancezorg met het cijfer 9! Om goede hulp te kunnen blijven bieden, zijn goede voorzieningen belangrijk. Op 22 januari startte de bouw van de nieuwe, duurzame 24-uurs ambulancepost in Hoogkarspel met ruimte voor maximaal drie voertuigen. In november werd de post feestelijk geopend. Ook ambulancepost Wognum kreeg dit jaar een uitbreiding. Door toename van het aantal diensten en uitbreiding van het wagenpark had post Wognum een fors gebrek aan overdekte stallingsplaatsen. Het bestaande gebouw is daarom uitgebreid met zes extra stallingsplaatsen. Tijdens de verbouwing bleef de post volledig open.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

DOC-P&C: Jaarstukken 2023

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

Pagina 1

Extra inzet brandweer voor kuststrook, nieuwe vrijwilligers en nieuwe kazernes Kenmerkend voor ons gebied is de lange kuststrook met prachtige natuurgebieden. Maar door extremer weer worden die gebieden helaas steeds kwetsbaarder voor natuurbranden. Dit jaar hadden we vijf natuurbranden in onze regio. Tegelijkertijd vergrijzen de kustgebieden, waardoor het vinden van brandweervrijwilligers steeds lastiger wordt. Vooral overdag en in de zomerperiode is het lastig om bemensing rond te krijgen. Afgelopen zomer werden brandweerkazernes in de kuststrook daarom uit voorzorg bemenst met beroepskrachten of collega’s die normaal op kantoor werken en ook brandweervrijwilliger zijn. Dankzij onze regionale wervingscampagne is het gelukt om 49 nieuwe vrijwilligers te werven. Zij worden de komende tijd opgeleid op onze Brandweerschool Noord-Holland. En naast de nieuwe ambulanceposten werden in 2024 ook voor de brandweervrijwilligers nieuwe kazernes gebouwd. Om precies te zijn in Dirkshorn en in Middenmeer. De kazernes voldoen aan de behoeften van deze tijd met oefenruimtes, sanitaire voorzieningen voor alle genders en meer ruimte voor de huidige voertuigen, nieuwe tankautospuiten en andere apparatuur. Meer verhalen, cijfers en foto’s in ons online jaaroverzicht 2024 Benieuwd naar meer verhalen, cijfers en foto’s over ons werk? Bekijk dan ons online jaaroverzicht 2024.

Daarin laten we zien hoe we inwoners, ondernemers, bedrijven en gemeenten hebben geholpen om incidenten, escalaties, crises en rampen te voorkomen. We vertellen hoe we onszelf en onze partners voorbereiden op mogelijke incidenten en rampen. En als het misgaat, staan wij 24/7 paraat om het zo snel én goed mogelijk op te lossen. Lees verder via Welkom - Jaaroverzicht - 2024 We zijn trots op onze inzet en prestaties. We zien ernaar uit om ons ook in 2025 weer in te zetten voor de inwoners van Noord-Holland Noord. Met vriendelijke groet, Anja Schouten Voorzitter van Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Krishna Taneja Directeur Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 2 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

Inhoudsopgave 1. Online jaaroverzicht 2024

Pagina 5

2. Jaarverslag Wat wilden we bereiken Wat hebben we bereikt Dashboard Wat heeft het gekost Leeswijzer

12 12 12 13 15 15

Programmaverantwoording 2.1 Programma ambulancezorg 2.2 Programma brandweer 2.3 Programma GHOR 2.4 Programma meldkamer 2.5 Programma crisisbeheersing 2.6 Programma Zorg- en Veiligheidshuis 2.7 Programma dekkingsmiddelen taakvelden VR

17 19 20 21 23 25 26

Paragrafen 2.8 Bedrijfsvoering 2.9 Weerstandsvermogen en risicobeheersing 2.10 Onderhoud kapitaalgoederen 2.11 Financiering 2.12 Verbonden partijen

27 32 36 39 42

Overige informatie 2.13 Fiscaliteiten 2.14 Crises 2.15 Privacy

47 49 51

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 3 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

3. Jaarrekening 52 3.1 Balans per 31 december 2024 53 3.2 Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar 55 3.3 Toelichtingen 56 3.3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 56 3.3.2 Toelichting op de balans 60 3.3.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2024 67 • Programma ambulancezorg 68 • Programma brandweer 70 • Programma GHOR 71 • Programma meldkamer 72 • Programma crisisbeheersing 73 • Programma Zorg en Veiligheidshuis 73 • Programma dekkingsmiddelen taakvelden VR 74 • Overhead 75 • Crises 77 • Incidentele baten en lasten 78 • WNT-verantwoording 2024 Veiligheidsregio Noord-Holland Noord 79 3.3.4 Toelichting op investeringen 82 3.4 Sisa-bijlage bij de jaarrekening 3.5 Financiële overzicht naar taakvelden 3.6 Rechtmatigheidsverantwoording 2024 3.7 Gebeurtenissen na balansdatum

83 84 85 86

4. Overige gegevens 4.1 Regeling resultaatsbestemming 4.2 Controleverklaring van de onafhankelijk accountant

86 86 86

5. Bijlagen 5.1 Kerngegevens 5.2 Bijdrage per gemeente 5.3 Overzicht geldleningen per 31 december 2024

92 92 93 93

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 4 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

1. Online jaaroverzicht 2024 Benieuwd naar meer verhalen, cijfers en foto’s over ons werk? Bekijk dan ons online jaaroverzicht 2024. Daarin laten we zien hoe we inwoners, ondernemers, bedrijven en gemeenten hebben geholpen om incidenten, escalaties, crises en rampen te voorkomen. We vertellen hoe we onszelf en onze partners voorbereiden op mogelijke incidenten en rampen. En als het misgaat, staan wij 24/7 paraat om het zo snel én goed mogelijk op te lossen. Meer weten? Lees dan online verder. Welkom - Jaaroverzicht - 2024

Voorkomen – Verhalen, foto’s en cijfers We helpen inwoners, ondernemers, bedrijven en gemeenten om incidenten, escalaties, crises en rampen te voorkomen. Klik op deze link Voorkomen - Jaaroverzicht - 2024 om alle artikelen te lezen.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 5 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 6 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

Voorbereiden – Verhalen, foto’s en cijfers We bereiden onszelf en onze partners in het veld voor op mogelijke incidenten en rampen. Klik op deze link Voorbereiden - Jaaroverzicht - 2024 om alle artikelen te lezen.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 7 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

Bestrijden – Verhalen, foto’s en cijfers Als het misgaat, staan wij 24/7 paraat om het zo snel én goed mogelijk op te lossen. Klik op deze link Bestrijden - Jaaroverzicht - 2024 om alle artikelen te lezen.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 8 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

Ons jaar in cijfers Klik op deze link Ons jaar in cijfers - Jaaroverzicht - 2024 om allerlei cijfers te bekijken over ons werk.

-

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 9 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 10 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 11 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

2. Jaarverslag Wat wilden we bereiken De Veiligheidsregio Noord-Holland Noord richt zich op het verkleinen van risico’s en het beperken van leed en schade bij incidenten en realiseert dit door het bieden van adequate hulp en het samenwerken met alle bij de veiligheid en hulpverlening betrokken partijen. Daarbij worden burgers en bedrijven gestimuleerd tot het nemen van eigen verantwoordelijkheid en actief betrokken bij de hulpverlening. In het beleidsplan 2024-2027 wordt hier als volgt invulling aan gegeven:

Wat hebben we bereikt Hierna wordt een dashboard gepresenteerd met een aantal KPI’s. Dit gebeurt naar aanleiding van het overleg van de Regietafel van 25 oktober 2021, waarin aan de drie grote gemeenschappelijke regelingen is gevraagd om hiermee te experimenteren (verzoek gemeente Alkmaar). De per programma (2.1 tot en met 2.6) of paragraaf (2.8) opgenomen speerpunten geven verder inzicht in de status van wat er is bereikt. VOOR WAARMERKINGS-

DOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 12 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

Dashboard 1. Financieel Resultaat VR exclusief ambulancezorg Positief resultaat in procenten van de uitgaven

Streefwaarde ≥ 0% > 0 % ≤ -2% > -2%

Realisatie

Over 2024 is een negatief jaarresultaat behaald van totaal € 208.000. Resultaat ambulancezorg Positief resultaat in procenten van de uitgaven

Streefwaarde

Realisatie

≥ 0% > 0 % ≤ -2% > -2%

Over 2024 is een negatief jaarresultaat voor belastingen behaald van totaal € 57.000. Na belastingen is dat € 415.000 positief door terug storting van onverschuldigde vennootschapsbelasting. Gemeentelijke bijdrage Procentuele stijging gemeentelijke bijdrage ten opzichte van inkomsten gemeenten uit het gemeentefonds OOV Brandweer en Risicobeheersing

Streefwaarde

Realisatie

lager hoger

Gemeentelijke bijdrage OOV Brandweer en Rampenbestrijding (exclusief gemeentelijke bijdrage Veiligheidshuis) stijgt 7,9%. Inkomsten gemeente uit het gemeentefonds OOV Brandweer en Rampenbestrijding stijgt 12,1%. Stijging van het gemeentefonds wordt voornamelijk veroorzaakt door de stijging van het accres en inwoners. Gemeentelijke bijdrage Hoogte gemeentelijke bijdrage ten opzichte van inkomsten gemeenten uit het gemeentefonds OOV Brandweer en Risicobeheersing

Streefwaarde

Realisatie

Lager Hoger

Gemeentelijke bijdrage OOV Brandweer en Rampenbestrijding (exclusief gemeentelijke bijdrage Veiligheidshuis) betreft € 48.866.000. Inkomsten gemeente uit het gemeentefonds OOV Brandweer en Rampenbestrijding € 59.697.000 (BZK mei 2024). De inkomsten uit het gemeentefonds van de gemeenten zijn € 10.831.000 hoger dan de bijdrage aan de veiligheidsregio. Algemene reserve Veiligheidsregio Hoogte algemene reserve ten opzichte van de totale lasten veiligheidsregio (FUGR max. 2,5%)

Streefwaarde

Realisatie

1,5% ≤ 2,5% 0,5% ≤ 1,5% < 0,5%

De algemene reserve ambulancezorg is positief. Deze reserve is niet gebonden aan de norm van 2,5% FUGR. De middelen zijn alleen besteedbaar binnen de ambulancezorg.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 13 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

Weerstandsvermogen Risico’s lager dan de algemene reserve

Streefwaarde

Realisatie

Gerealiseerd Niet gerealiseerd

Risico’s Inschatting risico’s

Streefwaarde

Realisatie

Minimaal Gemiddeld/niet urgent Hoog/urgent

Alle financiële risico’s zijn gewogen naar de kans dat deze zich voordoen en de financiële impact die het voor de VR heeft. De financiële risico’s bij de reguliere bedrijfsvoering bedragen in totaal € 745.000. Alle risico’s zullen zich nooit tegelijkertijd aandienen.

2. Organisatie/bedrijfsvoering Ziekteverzuim Percentage ziekteverzuim

Streefwaarde

Realisatie

≤ 5%

5,02%

> 5 % ≤ 7% > 7%

Het gemiddelde verzuimcijfer van 2024 is 5,02%. Dit betekent dat het verzuim over 2024 een daling laat zien ten opzichte van 2023 5.25%. Het verzuim is een belangrijk aandachtspunt voor directie, team HRM en de leidinggevenden. Overhead ratio Overheadkosten in procenten van de totale kosten

Streefwaarde

Realisatie

≤ 22,5%

21,47%

> 22,5 % ≤ 25% > 25%

Gecorrigeerd voor de crises bedragen de totale kosten (inclusief reserves) € 88.067.000 en de overhead € 18.907.000. 3. Prestatie afspraken ambulancezorg met de zorgverzekeraars Prestatie afspraak spoedritten zorgverzekeraars Spoedritten (A1) in 94,5% op tijd in 2024

Streefwaarde

Realisatie

Gerealiseerd

94,86%

Niet gerealiseerd

Prestatie spoedritten Procentuele verschil spoedritten op tijd ten opzichte van vorig jaar

Streefwaarde

Realisatie

≥ 0% -0,10%

0 % ≤ - 0,5% > - 0,5%

Spoedritten op tijd in 2024 over het gehele jaar 94,86 % ten opzichte van 2023 94,96%. Prestatieafspraak Rendement Middencomplexe ambulancevervoer zorgverzekeraar Minimaal 79% van het besteld vervoer wordt gereden met middencomplexe ambulancevervoer

Streefwaarde

Realisatie

Gerealiseerd

83,5%

Niet gerealiseerd

VOOR WAARMERKINGS-

Besteld vervoer wordt gereden met middencomplexe ambulancevervoer 2024 over het gehele jaar 83,5% DOELEINDEN ten opzichte van 2023 77,2%. DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 14 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

Wat heeft het gekost Het jaar 2024 is financieel afgesloten met een positief resultaat van € 207.000. Het resultaat kent de volgende samenstelling over de programma’s: Bedragen x € 1.000 Programma's Programma Ambulancezorg Programma Brandweer Programma GHOR Programma Meldkamer Programma Crisisbeheersing Programma Zorg- en Veiligheidshuis Programma Dekkingsmiddelen taakvelden VR Saldi programma's Algemene dekkingsmiddelen (treasury) Overhead Crises Heffing Vpb Onvoorzien Saldo van baten en lasten, resultaat voor bestemming Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves per progr.: Programma Ambulancezorg Programma Brandweer Programma Meldkamer Programma Crisisbeheersing Programma Zorg- en Veiligheidshuis Overhead Resultaat na bestemming

Primaire begroting 2024 Baten Lasten Saldo 19.251 17.100 2.151 1.636 36.086 -34.450 12 1.659 -1.647 1.820 3.166 -1.346 37 3.800 -3.763 862 1.486 -624 57.420 57.420 81.038 63.297 17.741 1.055 17.894 -16.839 400 -400 82.093 81.591 502

Begroting na wijziging 2024 Baten Lasten Saldo 20.123 18.154 1.969 2.600 37.935 -35.335 2 1.787 -1.785 2.217 3.829 -1.612 91 4.070 -3.979 1.062 1.517 -455 58.266 58.266 84.361 67.292 17.069 330 330 1.035 19.888 -18.853 4.795 4.795 472 472 90.993 91.975 -982

Rekening 2024 Baten Lasten Saldo 20.949 18.329 2.620 2.585 38.576 -35.991 217 1.735 -1.518 2.168 3.377 -1.209 108 4.019 -3.911 1.097 1.511 -414 58.285 58.285 85.409 67.547 17.862 388 11 377 1.395 20.302 -18.907 3.042 3.044 -2 472 472 90.706 90.904 -198

76 11 82.180

78 306 133 202 111 91.823

60 307 132 2 111 91.318

150 5 81.746

-150 76 -5 11 434

269 5 200 92.449

-191 306 -5 133 2 111 -626

179 28 91.111

-119 307 -28 132 2 111 207

Resultaten Ambulancezorg en Veiligheidsregio Het positieve resultaat van de ambulancezorg bedraagt € 415.000 na belastingen. Voor belastingen is dit € 57.000 negatief. Doordat Vpb-heffing achterwege blijft, zijn de tot op heden gedane betalingen over voorgaande jaren (€ 472.000) teruggestort door de belastingdienst. Hierdoor ontstaat een eenmalige meevaller op het resultaat. De veiligheidsregio kent een negatief resultaat van € 208.000. Voor de bestemming van de resultaten zal een voorstel worden gedaan. Voor de toelichtingen op de uitkomsten per programma wordt verwezen naar het jaarverslag (programmaverantwoording). Het overzicht van baten en lasten is opgenomen in paragraaf 3.2 van de jaarrekening, waarna in paragraaf 3.3.3 tot en met 3.3.5 verdere toelichtingen worden gegeven.

Leeswijzer Programmaverantwoording In hoofdstuk 2, paragraaf 2.1 tot en met 2.7 zijn de programmaverantwoordingen opgenomen. Per programma is een programmaverantwoording opgesteld. Hierin wordt verantwoord wat het beoogde maatschappelijk effect is (wat wilden we bereiken), de wijze waarop dit effect is gerealiseerd (wat hebben we gerealiseerd) en het overzicht van baten en lasten (wat heeft het gekost). Om aan te geven wat er gerealiseerd is, zijn per programma de speerpunten 2024 verbijzonderd naar activiteit uit ons beleidsplan opgenomen. De voortgang per speerpunt/activiteit wordt aangegeven met: V

Gerealiseerd

202X-T

Loopt volgens planning en is/wordt gerealiseerd in 202X-T (jaar-trimester)

202X-T

Loopt niet volgens planning en is/wordt gerealiseerd in 202X-T Niet gerealiseerd

N.V.T.

Is nog niet gestart

DOC-P&C: Jaarstukken 2024

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountantsPagina 15 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

Paragrafen De (verplichte) paragrafen met de verantwoording over het beheer zijn opgenomen onder 2.8 tot en met 2.12. De paragrafen, als onderdeel van de jaarstukken, bevatten de verantwoordingen met betrekking tot beheersmatige aspecten. Doel van de paragrafen is dat onderwerpen die versnipperd in de jaarrekening staan, worden gebundeld in een kort overzicht om voldoende inzicht te verstrekken in de financiële positie van de organisatie. De paragrafen geven als het ware een dwarsdoorsnede van de jaarrekening weer. Overige informatie In het onderdeel “Overige informatie” (2.13 t/m 2.15) worden een aantal specifieke onderwerpen behandeld die buiten de context van de programmaverantwoording en de (verplichte) paragrafen vallen. Wij achten het van belang om informatie over genoemde onderwerpen met u te delen. Jaarrekening Op grond van artikel 26 van de gemeenschappelijke regeling legt het dagelijks bestuur elk begrotingsjaar verantwoording af over het gevoerde beleid onder overlegging van de jaarstukken, de controleverklaring en het accountantsrapport. De jaarrekening over het verslagjaar 2024 is opgenomen in hoofdstuk 3 van deze jaarstukken.

De jaarrekening bestaat uit de waarderingsgrondslagen, de balans (inclusief toelichting), het overzicht van baten en lasten (inclusief toelichting), de Sisa-bijlage, het financieel overzicht naar taakvelden, de rechtmatigheidsverantwoording en de gebeurtenissen na balansdatum. Overige gegevens, waaronder de controleverklaring bij de jaarrekening In de overige gegevens (hoofdstuk 4) zijn de regeling resultaatbestemming en de controleverklaring bij de jaarrekening 2024 opgenomen. De strekking van de controleverklaring van de onafhankelijke accountant is goedkeurend voor de getrouwheid. Bijlagen In de bijlagen zijn gedetailleerde specificaties opgenomen van de kerngegevens, bijdrage per gemeente en leningen.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 16 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

Programmaverantwoording

2.1 Programma ambulancezorg 2.1.1 2.1.2 2.1.3

Wat wilden we bereiken Wat hebben we gerealiseerd Wat heeft het gekost

2.1.1 Wat wilden we bereiken Veiligheidsregio Noord-Holland Noord levert als partner in de Regionale Ambulance Voorziening (RAV) samen met Witte Kruis voor de gemeenten in Noord-Holland Noord ambulancezorg. Ambulancezorg in Nederland, zo ook onze Regionale Ambulancevoorziening (RAV) in Noord-Holland Noord, wordt bekostigd door de zorgverzekeraars. Ambulancezorg is de zorg die beroepsmatig wordt verleend om een patiënt binnen het kader van zijn aandoening of letsel hulp te verlenen en waar nodig adequaat te vervoeren met inachtneming van datgene wat op grond van algemeen beschikbare medische en verpleegkundige kennis vereist is, dan wel de patiënt te verwijzen naar een andere zorgverlener. De ambulancezorg stelt zich tot doel om kwalitatief hoogstaande zorg te leveren door het centraal stellen van de patiënt, een goede samenwerking met (keten)partners en door middel van continue innovatie. Belangrijk is dat de RAV meebeweegt van output- naar outcome-sturing (inclusief van kwantiteit naar nog meer kwaliteit) en dus meer gericht is op maatschappelijke effecten. Het prille landelijke kwaliteitskader ambulancezorg ondersteunt deze beweging voor alle RAV-en in Nederland. Deze effecten zijn niet in enkele jaren zichtbaar, maar vragen een perspectief op langere termijn waarbij verschillende partners een bijdrage leveren om deze te realiseren.

Dit mede tegen de achtergrond van de toekomstige ontwikkelingen van het acute zorglandschap in Nederland (Integraal Zorgakkoord). In coproductie met de Zorgverzekeraars is een rapportage huisvestingsplannen RAV NHN met doorkijk naar 2025 tot stand gekomen met financiering vanuit de Zorgverzekeraars.

2.1.2 Wat hebben we gerealiseerd Hierna wordt per speerpunt aangegeven welke activiteiten zijn benoemd en welke gerealiseerd. Speerpunt plannen met netwerkorganisaties maken

Bereikt dat

Kwaliteitskader ambulancezorg

Toekomst Spoedplein Dijklander Hoorn (middellange termijn)

de meting van de indicatoren vanuit het kwaliteitskader ambulancezorg als onderdeel van het jaarlijks landelijk sectorkompas voor de 26 signalen is gerealiseerd. conform richtlijn gegevensuitwisseling acute zorg, de digitale gegevensuitwisseling met ziekenhuizen in de regio is geoptimaliseerd. is geparticipeerd in de verkenning naar de meerwaarde van een spoedplein bij Dijklander Hoorn.

Speerpunt 24/7 paraat

Bereikt dat

Uitbreiding paraatheid

de uitbreiding formatie personeel als gevolg van de “over-formatieafspraak” met zorgverzekeraars is gerealiseerd. de stallingsruimte in Wognum is gerealiseerd. de uitbreiding van de bovenetage Wognum is gerealiseerd. ambulancepost Hoogkarspel is gerealiseerd en in gebruik genomen.

Digitale gegevensuitwisseling

Huisvesting Huisvesting Huisvesting

JR 2024

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 17 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

V

V 2025-2

JR 2024 V V 2025-2 V

2.1.3 Wat heeft het gekost Overzicht baten en lasten ambulancezorg (bedragen x €1.000)

2024 Begroting na wijziging

Primaire begroting Baten Lasten Saldo baten minus lasten

Rekening

19.251 17.100 2.151

20.123 18.154 1.969

20.949 18.329 2.620

-

-

-

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

2.151

1.969

2.620

Mutaties in reserves

-150

-191

-119

Gerealiseerde resultaat

2.001

1.778

2.501

Aandeel in overhead (eigen programma/overhead)

2.001

2.375

2.558

-

-597

-57

-472

-472

-125

415

Bijdragen gemeenten

Resultaat programma incl. overhead vóór belastingen Heffing Vennootschapsbelasting Resultaat programma incl. overhead na belastingen

-

Het programma ambulancezorg sluit met een voordelig saldo van € 415.000, rekening houdend met de toedeling van de eigen en algemene overhead (bedrijfsvoering) en de terugstorting van onverschuldigde vennootschapsbelasting over voorgaande jaren. Een meer gedetailleerd overzicht van baten en lasten en een analyse van het verschil tussen de rekening 2024 en de begroting na wijziging is opgenomen in de toelichting op de programmarekening onder 3.3.3.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 18 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

2.2 Programma brandweer 2.2.1 2.2.2 2.2.3.

Wat wilden we bereiken Wat hebben we gerealiseerd Wat heeft het gekost

2.2.1 Wat wilden we bereiken Bestrijden De brandweer richt zich in eerste instantie op het verzorgen en leveren van adequate hulpverlening na het zich voordoen van een incident. De belangrijkste en grootste taak van de brandweer is nog steeds de repressie, oftewel de uitruk door de tankautospuit voor brandbestrijding en hulpverlening bij ongevallen. 80% van de middelen en capaciteit richt zich op deze voor de burger zo belangrijke taak. Voor een goede uitvoering is vakbekwaam personeel en een goede technische uitrusting nodig. De brandweer richt zich met haar vrijwillige en beroepsmedewerkers voor een groot deel op activiteiten die dit mogelijk maken. Als er brand ontstaat zal de brandweer zich maximaal inspannen om de (maatschappelijke) effecten hiervan te bestrijden. Van bestrijden naar voorkomen De brandweer realiseert zich dat de grote investering die de incidentbestrijding vergt, eindig is. Het streven is om branden en ongevallen te voorkomen. Daarom wil de brandweer brand en ongevallen nog meer dan nu voorkomen. De brandweer kan dat niet alleen. Daarvoor is het gezamenlijk optrekken met ketenpartners noodzakelijk. Het is ook nodig dat burgers en bedrijven hun eigen rol in veiligheid onderkennen en hierin hun verantwoordelijkheid nemen. Hierbij richt de brandweer zich op de risico’s.

Daar waar de kansen en effecten het grootst zijn, zal de brandweer brandpreventieve, repressieve en risicobewustzijn verhogende maatregelen inzetten om het ontstaan van incidenten maximaal te voorkomen. Mocht zich toch een incident voordoen dan zullen door getroffen preventieve maatregelen en repressieve inzet de effecten zo klein als mogelijk worden gehouden. Hiervoor is een nauwe samenwerking met gemeenten, ketenpartners, burgers en bedrijven logisch en noodzakelijk.

2.2.2 Wat hebben we gerealiseerd Hierna wordt per speerpunt aangegeven welke activiteiten zijn benoemd en welke gerealiseerd. Speerpunt Informatie gestuurd werken MJOP- Team Brandweerkunde

Bereikt dat

Speerpunt opleiden en oefenen

Bereikt dat

MJOP Vakbekwaamheid

de personele capaciteit voor vakbekwaam is aangesteld conform projectopdracht MJOB 1e tranche de businesscase opleidingslocatie Technische hulpverlening/ Incidentbestrijding gevaarlijke stoffen is opgesteld..

Businesscase opleidingslocatie Technische hulpverlening/ Incidentbestrijding gevaarlijke stoffen Landelijke formalisatie brandweerassistent Visie op vakbekwaamheid DOC-P&C: Jaarstukken 2024

het team Brandweerkunde conform projectopdracht is gerealiseerd.

er een landelijke overeenstemming is over het te lopen proces en tijdspad voor de formalisatie van de brandweerassistent. VOOR WAARMERKINGSde uitvoeringsagenda vakbekwaam blijven 2025-2027 is opgesteld.

DOELEINDEN

Verstegen accountantsPagina 19 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

JR 2024 2025-3 JR 2024 V 2025-2

2025-3 2025-2

Speerpunt plannen met netwerkorganisaties maken

Bereikt dat

JR 2024

Dekkingsplan 2024-2027

het dekkingsplan 2024-2027 is vastgesteld.

Speerpunt 24/7 paraat

Bereikt dat

MJOP -Paraatheid: Versterken Alkmaar MJOP - Paraatheid: Versterken Hoorn MJOP – Publiek-private samenwerking NRG/Pallas Versterken paraatheid kuststrook Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier Kazerne Volgorde Tabel (KVT) 2e fase First Responder Groet

uitbreiding van de personele capaciteit 24-uursdienst is conform projectopdracht gerealiseerd. plan van aanpak uitbreiding personele capaciteit Hoorn is gereed.

V JR 2024 V V

business case samenwerking VRNHN – NRG/Pallas is conform projectopdracht gerealiseerd. het plan van aanpak versteviging kuststrook is vastgesteld. de brandweer inzetbaar is voor ondersteuning HHNK bij watersnood.

V

een geactualiseerd KVT is geïmplementeerd. er een bestuurlijke inrichtingsvorm First Responder Groet is gerealiseerd.

V V

V V

2.2.3 Wat heeft het gekost Overzicht baten en lasten brandweer (bedragen x €1.000)

2024 Begroting na wijziging

Primaire begroting Baten Lasten Saldo baten minus lasten Bijdragen gemeenten Gerealiseerde resultaat programma

Rekening

1.636 36.086 -34.450

2.600 37.935 -35.335

2.585 38.576 -35.991

-

-

-

-34.450

-35.335

-35.991

Het gerealiseerde resultaat ter grootte van € 35.991.000 is € 656.000 nadeliger dan begroot. Een meer gedetailleerd overzicht van baten en lasten en een analyse van het verschil tussen de rekening 2024 en de begroting na wijziging is opgenomen in de toelichting op de programmarekening onder 3.3.3.

2.3 Programma GHOR 2.3.1 2.3.2 2.3.3

Wat wilden we bereiken Wat hebben we gerealiseerd Wat heeft het gekost

2.3.1 Wat wilden we bereiken De GHOR NHN stelt zich primair tot doel dat de gezondheidskundige hulpverlening in de regio, onder regie van het openbaar bestuur, naadloos kan opschalen van dagelijkse naar grootschalige hulpverlening en dat de betrokken organisaties daarbij als samenhangende zorgketen kunnen optreden. De GHOR vervult hier als netwerkteam een faciliterende en (ver)bindende regierol. Immers, de daadwerkelijke uitvoering van de gezondheidskundige hulpverlening is een verantwoordelijkheid van de zorginstellingen en zorgverleners zélf. Deze ketenrol, ook op het vlak van risicogerichtheid, met balans tussen faciliteren VOOR WAARMERKINGSen regisseren, krijgt de komende jaren nadrukkelijk aandacht en inhoudDOELEINDEN in samenwerking met huisartsen, ziekenhuizen, GGD, RAV, GGZ, Care instellingen (o.a. verpleeg- en verzorgingshuizen), etc.. DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 20 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

2.3.2 Wat hebben we gerealiseerd Hierna wordt per speerpunt aangegeven welke activiteiten zijn benoemd en welke gerealiseerd. Speerpunt Informatie gestuurd werken Zorgrisicoprofiel

Bereikt dat

JR 2024

Samen met de zorgpartners is een zorgrisicoprofiel opgesteld welke richting geeft aan de preparatie op toekomstige crises.

V

Speerpunt plannen met

Bereikt dat

JR

netwerkorganisaties maken

2024

TAZK NHN (toekomst bestendige

naar aanleiding van het IZA (Integraal Zorg Akkoord) is samen met onze

acute zorgketen)

zorgpartners vervolg gegeven aan de onderkende initiatieven uit het

V

ROAZ-beeld en ROAZ-plan (Regionaal Overleg Acute Zorg). Coördineren en samenwerken

Bereikt dat

Grootschalige Ketenoefening wit

de ketensamenwerking (coördinatie, integrale aanpak en informatiedeling) bij grootschalige hulpverlening middels “Witte” netwerkoefening getest is.

JR 2024 V

2.3.3 Wat heeft het gekost Overzicht baten en lasten GHOR (bedragen x €1.000)

2024 Begroting na wijziging

Primaire begroting Baten Lasten Saldo baten minus lasten Bijdragen gemeenten Gerealiseerde resultaat programma

Rekening

12 1.659 -1.647

2 1.787 -1.785

217 1.735 -1.518

-

-

-

-1.647

-1.785

-1.518

Het gerealiseerde resultaat ter grootte van € 1.518.000 is € 267.000 positiever dan begroot. Een meer gedetailleerd overzicht van baten en lasten en een analyse van het verschil tussen de rekening 2024 en de begroting na wijziging is opgenomen in de toelichting op de programmarekening onder 3.3.3.

2.4 Programma meldkamer 2.4.1 2.4.2 2.4.3

Wat wilden we bereiken Wat hebben we gerealiseerd Wat heeft het gekost

2.4.1 Wat wilden we bereiken De meldkamer Noord-Holland is belast met: • het ontvangen, registreren en beoordelen van alle acute hulpvragen ten behoeve van VOOR WAARMERKINGSincidentbestrijding en crisisbeheer van de brandweer, de geneeskundige hulpverlening, de DOELEINDEN daadwerkelijke ambulancezorg, de politie, de gemeenten en andere partners in de hulpverlening; DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 21 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

• het bieden van een adequaat hulpaanbod; • het begeleiden en coördineren van de hulpdiensten. Voor de meldkamer geldt des te meer dat zij vooral faciliterend is in het samenwerkingsproces tussen burger en hulpverlener en tussen hulpverleners onderling. Daarom levert de meldkamer een bijdrage aan deze maatschappelijke doelstellingen, maar effecten in de maatschappij zijn van meer factoren afhankelijk. Deze doelstellingen zijn echter wel richtinggevend voor alle inspanningen in de komende jaren.

2.4.2 Wat hebben we gerealiseerd Hierna wordt per speerpunt aangegeven welke activiteiten zijn benoemd en welke gerealiseerd. Speerpunt alarmeren en inzetten

Bereikt dat

JR 2024

Optimalisatie planbaar vervoer

het optimaliseren van planbaar vervoer met de zorginstellingen in de

2025-2

drie veiligheidsregio’s is gerealiseerd. Bezetting meldkamer

de bezetting op de meldkamer is gerealiseerd conform de afspraak

2025-3

met de zorgverzekeraars.

2.4.3 Wat heeft het gekost Overzicht baten en lasten meldkamer (bedragen x €1.000)

2024 Begroting na wijziging

Primaire begroting Baten Lasten Saldo baten minus lasten Bijdragen gemeenten Gerealiseerde resultaat programma

Rekening

1.820 3.166 -1.346

2.217 3.829 -1.612

2.168 3.377 -1.209

-

-

-

-1.346

-1.612

-1.209

Het gerealiseerde resultaat ter grootte van € 1.209.000 is € 403.000 voordeliger dan begroot. Een meer gedetailleerd overzicht van baten en lasten en een analyse van het verschil tussen de rekening 2024 en de begroting na wijziging is opgenomen in de toelichting op de programmarekening onder 3.3.3.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 22 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

2.5 Programma crisisbeheersing 2.5.1 2.5.2 2.5.3

Wat wilden we bereiken Wat hebben we gerealiseerd Wat heeft het gekost

2.5.1 Wat wilden we bereiken Als crisisbeheersing zetten we ons in om grootschalige incidenten, rampen en crises te voorkomen. Doen deze zich toch voor, dan beperken we de effecten door maatregelen te nemen. Dit kan samen met en door crisispartners, overheid, burgers en bedrijven. We bouwen aan een veerkrachtige samenleving. De maatschappelijke effecten die we willen realiseren werken langer door dan één jaar. Ze vereisen een duurzame langetermijnvisie, waarin diverse partners samenwerken en hun bijdrage leveren. In die samenwerking vervullen we een belangrijke netwerkfunctie.

2.5.2 Wat hebben we gerealiseerd Hierna wordt per speerpunt aangegeven welke activiteiten zijn benoemd en welke gerealiseerd. Speerpunt Informatie gestuurd werken 24/7 Informatiepositie en risicomonitoring

Bereikt dat

JR 2024

er in samenhang met NW4 een visie is opgesteld over de 24/7 informatiepositie van de VRNHN op kwetsbaarheden, dreigingen en incidenten/crises. In deze visie is er aandacht voor de verbinding met andere regio's, het KCR2 en andere crisispartners, inclusief de rol van de CaCo. Ook is in beeld gebracht wat de analyse- en duidingsfunctie is van de VRNHN.

Speerpunt opleiden en oefenen

Bereikt dat

Opleiden, trainen, oefenen, testen, evalueren en leren

er in kaart is gebracht wat de VRNHN nodig heeft om voldoende capaciteit & kwaliteit te hebben om in te zetten op kennisontwikkeling en het zelflerend vermogen volgens gezamenlijk opgestelde kwaliteitsnormen. Hierbij is aandacht voor het proces van evalueren en verbeteren, de MOTO organisatie en is een plan van aanpak opgesteld. Daarnaast is er een analyse gedaan wat nodig is voor onze crisisfunctionarissen om opgeleid en geoefend te zijn conform wet- en regelgeving en toetsingskader, inclusief de benodigde capaciteit en financiën. er een visie is opgesteld over hoe we onze planvorming, voor kortdurende en langdurende crisis, gaan vormgeven waarbij alle plannen werkbaar en 24/7 eenvoudig (digitaal) beschikbaar zijn voor de crisisfunctionarissen met specifieke aandacht voor de nafase. Dit is afgestemd op NW4 niveau. De visie is vertaald in een verbeterplan, inclusief benodigde capaciteit en financiën. we in beeld hebben wat nodig is om een projectstructuur op te richten voor de langdurige crisis en een landelijke bijdrage te leveren, onder andere aan het KCR2. Hierin is specifiek aandacht voor de brandweer en burger als crisispartner. Er is een plan van aanpak hoe de partners en gemeenten te ondersteunen in de nafase voor de komende jaren en hoe wij zelf vitaal weerbaar zijn. Dit plan is uitgewerkt, inclusief benodigde capaciteit en financiën.

Ten slotte wordt er interregionaal samengewerkt op het thema Water.

Planvorming crisisorganisatie

Multidisciplinaire crisisorganisatie en 24/7 risicomonitoring

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 23 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

V

JR 2024 V

V

V

Speerpunt plannen met

Bereikt dat

JR

netwerkorganisaties maken Stakeholder- en netwerkanalyse

2024 er op directieniveau een stakeholder- en netwerkanalyse is gemaakt en dit

V

is uitgewerkt in een realistische planning voor de komende jaren, inclusief benodigde capaciteit en financiën. Ontwikkeling medewerkers

er onderzoek is gedaan over wat medewerkers nodig hebben om flexibel

V

op te kunnen treden in het netwerk. Dit is verwerkt in een meerjarig opleidingsplan, inclusief benodigde capaciteit en financiën

Speerpunt crisiscommunicatie en Bevolkingszorg Uniforme kwaliteit bevolkingszorg

Bevorderen van samenwerking met partners en gemeenten. Doorontwikkeling risico- en crisiscommunicatie

Bereikt dat

JR 2024 V

er een analyse is uitgevoerd op de basisset kwaliteitsindicatoren en de andere kwaliteitsonderdelen voor Bevolkingszorg, zoals de regierol en monitoring. Op basis van de uitkomsten van deze analyse is een verbeterplan opgesteld, inclusief benodigde capaciteit en financiën. er een meerjarige prioriteitenplanning is opgesteld over het borgen van de stappen en afspraken met partners die bevolkingszorgtaken uitvoeren en/of aansluiten op bevolkingszorg. er contact is met het Nationaal knooppunt risico- en crisiscommunicatie en andere relevante crisispartners. Daarnaast zijn de projectplannen van 'Vernieuwing werkwijze crisiscommunicatie', 'Nieuwe strategie voor risicocommunicatie' en 'Zelfredzaamheid' uitgevoerd en is er een plan van aanpak per onderwerp opgesteld voor de komende jaren.

V

V

2.5.3 Wat heeft het gekost Overzicht baten en lasten crisisbeheersing (bedragen x €1.000)

2024 Begroting na wijziging

Primaire begroting Baten Lasten Saldo baten minus lasten Bijdragen gemeenten Gerealiseerde resultaat programma

Rekening

37 3.800 -3.763

91 4.070 -3.979

108 4.019 -3.911

-

-

-

-3.763

-3.979

-3.911

Het gerealiseerde resultaat ter grootte van € 3.911.000 is € 68.000 voordeliger dan begroot. Een meer gedetailleerd overzicht van baten en lasten en een analyse van het verschil tussen de rekening 2024 en de begroting na wijziging is opgenomen in de toelichting op de programmarekening onder 3.3.3.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 24 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

2.6 Programma Zorg- en Veiligheidshuis 2.6.1 2.6.2 2.6.3

Wat wilden we bereiken Wat hebben we gerealiseerd Wat heeft het gekost

2.6.1. Wat wilden we bereiken Doel van het Zorg- en Veiligheidshuis is het terugdringen van criminaliteit en overlast, en het reduceren van veiligheidsrisico’s. Dit door het verbinden van zorg en veiligheid. Belangrijkste taken van het Zorg- en Veiligheidshuis liggen op het gebied van ketenregie. Dit als uitvoerende regie namens de gemeente. Daarnaast het borgen van de juiste deskundigheid van ketenpartners in een optimale aanpak van sociale veiligheidsvraagstukken. Het betreft regie op verschillende niveaus, zoals regie op de samenwerking, procesregie en casusregie. Het Zorg- en Veiligheidshuis Noord-Holland Noord is de bestuurlijke eindverantwoordelijkheid van het Algemeen Bestuur van VRNHN. De brede commissie Zorg en Veiligheid is verantwoordelijk voor de beleidskeuzes en effectiviteit, als stuurgroep van het Zorg- en Veiligheidshuis. Het Zorg- en Veiligheidshuis bedient alle gemeenten in de regio.

2.6.2 Wat hebben we gerealiseerd Hierna wordt per speerpunt aangegeven welke activiteiten zijn benoemd en welke gerealiseerd. Coördineren en samenwerken Programma aanpak personen met onbegrepen gedrag

Informatieknooppunt consult en advies Capaciteit nieuwe thema’s

Bereikt dat de gestelde doelen voor het programma personen met onbegrepen gedrag tot en met 2024 zijn gerealiseerd. De nadruk wordt gelegd op voorkomen van escalatie, tijdige signalering en realisatie van woonvoorzieningen. het Zorg- en Veiligheidshuis zich heeft ontwikkeld tot informatieknooppunt consult en advies bij nieuwe thema’s de benodigde capaciteit voor het zorg en veiligheidshuis ter instemming is voorgelegd aan het algemeen bestuur.

JR 2024 2024-3

2025-1 Niet ingediend

2.6.3 Wat heeft het gekost Overzicht baten en lasten Zorg- en Veiligheidshuis (bedragen x €1.000)

2024 Begroting na wijziging

Primaire begroting Baten Lasten Saldo baten minus lasten Bijdragen gemeenten Gerealiseerde resultaat programma

Rekening

862 1.486 -624

1.062 1.517 -455

1.097 1.511 -414

-

-

-

-624

-455

-414

Het gerealiseerde resultaat ter grootte van € 414.000 is € 41.000 voordeliger dan begroot. Een meer gedetailleerd overzicht van baten en lasten en een analyse van het verschil tussen de rekening 2024 en de begroting na wijziging is opgenomen in de toelichting op de programmarekening onder 3.3.3. VOOR WAARMERKINGS-

DOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 25 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

2.7 Programma dekkingsmiddelen taakvelden VR 2.7.1 2.7.2 2.7.3

Wat wilden we bereiken Wat hebben we gerealiseerd Wat heeft het opgeleverd

2.7.1. Wat wilden we bereiken De bedoeling is om met de bijdragen van de gemeenten en de vergoeding die wordt verkregen uit de BDUR, naast de te genereren specifieke opbrengsten op de verschillende programma’s, een solide dekking op de lange termijn te creëren voor de activiteiten van de veiligheidsregio.

2.7.2 Wat hebben we gerealiseerd De activiteiten die de veiligheidsregio heeft ondernomen, zijn beschreven in de programma’s.

2.7.3 Wat heeft het opgeleverd Overzicht baten dekkingsmiddelen taakvelden VR (bedragen x €1.000) Primaire begroting

2024 Begroting na wijziging

Rekening

Baten Lasten Saldo baten minus lasten

8.043 8.043

8.889 8.889

8.908 8.908

Bijdragen gemeenten

49.377

49.377

49.377

Gerealiseerde resultaat programma

57.420

58.266

58.285

Het gerealiseerde resultaat van € 58.285.000 positief is € 19.000 hoger dan begroot. Een meer gedetailleerd overzicht van de baten en een analyse van het verschil tussen de rekening 2024 en de begroting na wijziging is opgenomen in de toelichting op de programmarekening onder 3.3.3.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 26 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

Paragrafen

2.8 Bedrijfsvoering 2.8.1 2.8.2 2.8.3 2.8.4

Wat wilden we bereiken Wat hebben we gerealiseerd Wat heeft het gekost Rechtmatigheid

2.8.1 Wat wilden we bereiken Binnen Bedrijfsvoering en het Stafbureau werken experts, adviseurs en uitvoerende medewerkers op specifieke vakgebieden. Hiermee ondersteunen zij alle andere processen in de kolommen brandweerzorg, ambulancezorg, GHOR, Zorg- en Veiligheidshuis, meldkamer en Crisisbeheersing. Experts, adviseurs en uitvoerders werken samen aan een optimale basis waardoor de kolommen hun eigen werk kunnen doen. Bedrijfsvoering is daarbij een vaak onzichtbaar ‘autonoom zenuwstelsel’ van de organisatie. Facturen worden betaald, salarissen geregeld, facilitaire taken gedaan, aanbestedingen gelopen, communicatie gerealiseerd, in- door en uitstroom gefaciliteerd etc, etc. Expertise wordt geleverd op het gebied van ICT, informatiemanagement, Communicatie, HRM, Salarisadministratie, Arbozorg, BI, Financiën, Projectmatig werken, Kwaliteit, Juridische Zaken, Facilitair, Huisvesting, Inkoop, Informatiebeveiliging en ondersteuning en advisering aan directie en bestuur. Naast reguliere werkzaamheden is Bedrijfsvoerings- en Stafbureau-expertise noodzakelijk bij de diverse projecten die voortvloeien uit het Meerjarenbeleidsplan, het meerjarenontwkkelingsplan Brandweer, en bij aanpassingen in de organisatie als gevolg van gewijzigde wet- en regelgeving.

Zo wordt met het beschikbaar stellen van data bijvoorbeeld de mate van geoefendheid van de brandweer(vrijwilligers) en de paraatheid van de posten inzichtelijk gemaakt. Bedrijfsvoering zorgt voor communicatie over beleidsplan en andere ontwikkelingen in de organisatie naar pers, bestuur, inwoners en medewerkers. In het meerjarenontwikkelplan van de brandweer staat dat we meer brandweermensen moeten werven. Zowel extra beroepsbrandweer als brandweervrijwilligers, duikers en extra instructeurs. Communicatie en HRM bedenken hiervoor de arbeidsmarktstrategie en voeren deze uit met regionale werving, mediaaandacht en arbeidsmarktcommunicatie.

2.8.2 Wat hebben we gerealiseerd Naast de hierboven genoemde standaardtaken die 90% van het werk beslaan, zijn twee specifieke bestuurlijke speerpunten benoemd. Deze zijn beide gerealiseerd. Speerpunt organisatie breed

Bereikt dat

JR

Automatisering en informatiebeveiliging

de doorontwikkeling van de automatisering en informatiebeveiliging

2024 V

conform plan is gerealiseerd om te voldoen aan de Baseline Informatiebeveiliging Overheid in 2024. Nieuwe commissiestructuur

de nieuwe commissiestructuur is vastgesteld door het algemeen bestuur.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 27 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

V

2.8.3 Wat heeft het gekost Overzicht baten en lasten Bedrijfsvoering / Overhead (bedragen x €1.000)

2024 Begroting na wijziging

Primaire begroting Baten Lasten Saldo baten minus lasten Bijdragen gemeenten Gerealiseerde resultaat overhead Aandeel overhead andere programma's/Ambu Resultaat overhead excl. aandeel ov. progr./Ambu

Rekening

1.055 17.894 -16.839

1.035 19.888 -18.853

1.395 20.302 -18.907

-

-

-

-16.839

-18.853

-18.907

2.001

2.375

2.558

-14.838

-16.478

-16.349

Het gerealiseerde resultaat exclusief aandeel ambulancezorg ter grootte van € 16.349.000 is € 129.000 voordeliger dan begroot. Een meer gedetailleerd overzicht van baten en lasten en een analyse van het verschil tussen de rekening 2024 en de begroting na wijziging is opgenomen in de toelichting op de programmarekening onder 3.3.3.

2.8.4 Rechtmatigheid In overeenstemming met het Controleprotocol VRNHN 2024 en de Kadernota Rechtmatigheid van de Commissie BBV geeft het dagelijks bestuur in de paragraaf Bedrijfsvoering een nadere toelichting op alle gevonden individuele rechtmatigheidsfouten en individuele rechtmatigheidsonduidelijkheden, voor zover deze boven de door het algemeen bestuur op 6 december 2024 vastgestelde rapportagegrens van € 91.111 (10% van de verantwoordingsgrens) liggen. Indien relevant, wordt aangegeven welke (beheers)maatregelen zijn of nog worden getroffen om geconstateerde rechtmatigheidsafwijkingen op te heffen of in de toekomst te voorkomen. Aspecten die hierbij mogelijk aan de orde komen, zijn de tussentijdse communicatie met het algemeen bestuur – of de reden waarom deze achterwege is gebleven - alsmede de maatregelen die zijn genomen om verbeteringen aan te brengen om het handelen conform wet- en regelgeving afdoende in processen te waarborgen. De toelichtingen bestaan uit een beschrijving van de geconstateerde afwijkingen, de wijze waarop deze zijn ontstaan en de vermelding van acties die zijn of worden ondernomen (indien noodzakelijk én mogelijk) om rechtmatigheidsafwijkingen in de toekomst te voorkomen. Er zijn geen ‘niet-acceptabele’ individuele rechtmatigheidsfouten en individuele rechtmatigheidsonduidelijkheden gevonden boven de rapportagegrens van € 91.111.

In paragraaf 3.6 is de rechtmatigheidsverantwoording van het dagelijks bestuur opgenomen.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 28 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

Toelichting Met betrekking tot de rechtmatigheidsafwijkingen in het boekjaar 2024 kan het volgende overzicht worden gegeven: Bedragen x € 1

Begrotingscriterium 1A. Overschrijding lasten op programma's en overhead (Ambulancezorg 175.000, Brandweer 641.000, overhead 414.000)

1.230.000

1B. Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten)

-

2. Ongeautoriseerde reservemutaties

-

3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en baten op programma's die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan het algemeen bestuur zijn gemeld (niet conform de intern vastgestelde spelregels in de financiële verordening ex. art. 212 GW 2023 over de planning & controlcyclus)

n.v.t.

Totaal begrotingsonrechtmatigheden

1.230.000

4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid van het algemeen bestuur en daarmee vooraf als acceptabel is geduid.

1.230.000

Voorwaardencriterium Geen bevindingen

-

M&O criterium Geen bevindingen

-

Hierna volgt een uiteenzetting per onderwerp (exploitatie, reserves en investeringen). Exploitatie Het volgende overzicht geeft inzicht in de totale afwijkingen op baten en lasten. (bedragen x €1.000)

Begroting 2024 na wijziging Baten

Programma's Ambulancezorg Brandweer GHOR Meldkamer Crisisbeheersing Zorg- en Veiligheidshuis Dekkingsmiddelen taakvelden VR Overig Overhead Crises Algemene dekkingsmiddelen (Treasury) Heffing Vpb Onvoorzien Totaal

Lasten

Saldo

Rekening 2024 Baten

Lasten

Saldo

Begrotings- Begrotingsafwijking op afwijking op baten lasten

20.123 2.600 2 2.217 91 1.062 58.266

18.154 37.935 1.787 3.829 4.070 1.517

1.969 -35.335 -1.785 -1.612 -3.979 -455 58.266

20.949 2.585 217 2.168 108 1.097 58.285

18.329 38.576 1.735 3.377 4.019 1.511 -

2.620 -35.991 -1.518 -1.209 -3.911 -414 58.285

-826 15 -215 49 -17 -35 -19

-175 -641 52 452 51 6 -

1.035 4.795 330 472 90.993

19.888 4.795 91.975

-18.853 330 472 -982

1.395 3.042 388 472 90.706

20.302 3.044 11 90.904

-18.907 -2 377 472 -198

-360 1.753 -58 287

-414 1.751 -11 1.071

Programma’s In paragraaf 3.3.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2024 worden de afwijkingen (> € 91.111) nader toegelicht. Een korte opsomming van de belangrijkste individuele overschrijdingen van de lasten: Programma ambulancezorg - Hogere lasten inhuur chauffeurs en verpleegkundigen - Hogere lasten aandeel in overhead DOC-P&C: Jaarstukken 2024

VOOR WAARMERKINGS-228.000 128.000 DOELEINDEN Verstegen accountantsPagina 29 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

Programma Brandweer 1. Hogere lasten vrijwilligersvergoedingen 2. Hogere lasten opleiden en oefenen 3. Hogere lasten onderhoud en bepakking tankautospuiten 4. Hogere lasten uniform- en werkkleding 5. Hogere lasten verlofsparen

286.000 206.000 177.000 120.000 116.000

De aanleidingen tot de overschrijdingen liggen na de datum van 1 september, de laatste mogelijkheid om via een burap begrotingswijzigingen aan te melden. Het betreft activiteiten die het gehele jaar doorlopen, waarbij nut en noodzaak leidend zijn (posten 2 t/m 4) of waarvan pas aan het einde van het jaar de balans opgemaakt kan worden vanwege de ontstaansgrond (posten 1 en 5). Genoemde afwijkingen zijn allemaal passend binnen bestaand beleid en daardoor aan te merken als ‘acceptabel’. Overhead Binnen de post Overhead is sprake van overschrijdingen van de drempel (€ 91.111) door een tweetal posten (inhuur € 337.000 en opleiden € 150.000). De overschrijdingen hebben plaatsgevonden na 1 september en konden daardoor niet meer gemeld worden binnen de reguliere planning- & controlcyclus. In Q4 was inhuur noodzakelijk om o.a. projecten voortgang te laten boeken. Daarnaast zijn nog noodzakelijke opleidingen ingelast die vooraf niet waren aangemeld. Deze afwijkingen zijn passend binnen bestaand beleid en daardoor aan te merken als ‘acceptabel’. Reserves (bedragen x €1.000) Reserves bij programma Ambulancezorg Brandweer GHOR Meldkamer Crisisbeheersing Zorg- en Veiligheidshuis Dekkingsmiddelen taakvelden VR Overig Overhead Totaal

Begroting 2024 na wijziging Onttr. 78 306

Storting 269 -

133 202

5 200

111 830

474

Rekening 2024

Saldo -191 306 -5 133 2 111 356

Onttr. 60 307

Storting 179 -

132 2

28 -

111 612

207

Saldo -119 307 -28 132 2 -

Begrotingsafwijkingen -72 -1 23 1 -

111 405

-49

Er zijn geen afwijkingen geconstateerd boven de rapportagedrempel van € 91.111. Investeringen Aanbestedings- en aankooptrajecten vinden verspreid plaats over het jaar, waarbij tevens een grote afhankelijkheid bestaat of en hoe snel een leverancier het bestelde/gekochte materieel/materiaal kan leveren. Hierdoor kunnen de over- en onderschrijdingen niet altijd worden gemeld op de uiterste datum van 1 september (laatste mogelijkheid voor begrotingsaanpassingen). De goedkeuring van investeringsbudgetten vindt plaats op het niveau van PDC-groep binnen de programma’s. In het verleden is voor dit aggregatieniveau gekozen, zodat investeringen niet op detailniveau te zien zijn. Hiermee wordt voorkomen dat dit bij prijsvorming tijdens een aanbesteding sturend kan werken. De realisatie van de investeringen ten opzichte van de toegekende budgetten (Burap 2024-2) is in het hierna volgende overzicht opgenomen. Hieruit kan de conclusie worden getrokken dat alle gerealiseerde investeringen binnen de gestelde norm van de rechtmatigheid vallen.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 30 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

bedragen x € 1.000 Programma / PDC-groep Ambulancezorg 1 - Huisvesting 2 - Diensten en middelen 3 - ICT 6 - Wagenpark 7 - HRM Totaal Ambulancezorg Brandweer 1 - Huisvesting 2 - Diensten en middelen 3 - ICT 6 - Wagenpark 7 - HRM Totaal Brandweer GHOR 3 - ICT 6 - Wagenpark Totaal GHOR CB 2 - Diensten en middelen 3 - ICT 6 - Wagenpark Totaal CB Bedrijfsvoering/Directie 2 - Diensten en middelen 3 - ICT Totaal Bedrijfsvoering Totaal

Budget 2024

Over- / Realisatie 2024 Onderschrijding

5.651 596 271 1.962 234 8.714

2.185 360 96 1.552 4.193

3.466 236 175 410 234 4.521

68 4.045 864 8.379 88 13.444

14 2.711 595 6.274 67 9.661

54 1.334 269 2.105 21 3.783

63 35 98

56 56

7 35 42

77 26 81 184

60 13 45 118

17 13 36 66

45 982 1.027 23.467

45 567 612 14.640

415 415 8.827

Per saldo zijn voor een bedrag van € 495.000 kredieten afgewikkeld en wordt voor € 8.332.000 aan budgetten naar de volgende jaren doorgeschoven om dit alsnog uit te voeren. Zie ook paragraaf 3.3.4 Toelichting op investeringen.

M&O-beleid Veiligheidsregio Noord-Holland Noord heeft geen overkoepelend beleid voor misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O-beleid). De uitwerking van het misbruik en oneigenlijk gebruik is onderdeel van de frauderisicoanalyse. Zoals uit de rechtmatigheidsverantwoording 2024 blijkt, zijn er in 2024 geen rechtmatigheidsafwijkingen als gevolg van misbruik of oneigenlijk gebruik gevonden.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 31 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

2.9 Weerstandsvermogen en risicobeheersing 2.9.1 2.9.2 2.9.3 2.9.4 2.9.5 2.9.6

Inleiding Beschikbare weerstandscapaciteit Financiële risico’s Benodigde weerstandscapaciteit Verzekeringen en voorzieningen Kengetallen financiële positie

2.9.1 Inleiding Het weerstandsvermogen is te definiëren als het vermogen om niet-structurele financiële risico’s op te kunnen vangen ten einde de taken van de organisatie te kunnen voortzetten. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de organisatie. Op grond van artikel 29 van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Noord Holland Noord dragen de gemeenten bij in de lasten van deze organisatie voor zover zij niet worden bestreden uit de opbrengsten van andere vergoedingen. De 16 deelnemende gemeenten vormen als het ware de weerstandscapaciteit. Op basis van de uitgangspunten gemeenschappelijke regelingen is een beperkte algemene reserve toegestaan. Als richtlijn geldt maximaal 2,5% van de exploitatielasten. Dit komt op basis van de jaarstukken 2024 (lasten exclusief ambulancezorg € 71.780.000) neer op een bedrag van € 1.794.500. Bij zwaarwegende argumenten is afwijking van deze richtlijn mogelijk. Daarnaast bestaat binnen de organisatie de Ambulancezorg die niet door de gemeentelijke bijdrage wordt gefinancierd, maar door bijdragen van de zorgverzekeraars (NZa). Door de verbeterde financiering in het algemeen en verruiming van vergoedingen voor de huisvesting in het bijzonder, is het mogelijk om voor dit bedrijfsonderdeel een aparte algemene reserve aan te houden.

Hierdoor wordt ook richting de NZa duidelijker zichtbaar dat geld afkomstig van de zorgverzekeraars ook daadwerkelijk alleen wordt ingezet voor de Ambulancezorg. Deze algemene reserve kent vooralsnog geen beperkingen. Beide algemene reserves maken onderdeel uit van de beschikbare weerstandscapaciteit.

2.9.2 Beschikbare weerstandscapaciteit x €1.000 Algemene reserve Veiligheidsregio Algemene reserve Ambulancezorg Bestemmingsreserves Gerealiseerde resultaat Totaal reserves Correcties Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves Gerealiseerde resultaat Beschikbare weerstandscapaciteit

Saldo 1-1-2024 2.013 1.512 2.658 -850 5.333

Toevoeging 207 207 414

Bestemming resultaat -490 -360 850 612 -

Onttrekking 612

Saldo 31-12-2024 1.523 1.152 2.253 207 5.135

Bestemde gelden Veiligheidsregio Bestemde gelden Ambulancezorg Vrij besteedbaar Veiligheidsregio (boven 2,5% alg.reserve)

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN DOC-P&C: Jaarstukken 2024

Verstegen accountantsPagina 32 en adviseurs B.V. 10-04-2025 d.d. ...................

-200 -2.053 2.882

2.9.3 Financiële risico’s Een risico is een onzekere gebeurtenis waaruit financiële gevolgen kunnen voort vloeien, maar waarbij niet duidelijk is of de gebeurtenis zich gaat voordoen en hoe groot de financiële gevolgen zullen zijn. Op het moment dat de financiële gevolgen inzichtelijk zijn, worden deze gedekt in de begroting. De mate van risico’s zijn opgenomen in 5 klassen. Klasse 1. 2. 3. 4. 5.

% 10% 25% 50% 75% 95%

Waarschijnlijkheid Zeer klein Klein Middel Groot Zeer Groot

Toelichting Onwaarschijnlijk, kans 1 keer in de 10 jaar. Niet waarschijnlijk, kans 1 keer in de 4 jaar. Kan beide kanten op, kans 1 keer in de 2 jaar. Waarschijnlijk, kan komend jaar voorkomen Zeer waarschijnlijk, zal zich komend jaar voordoen.

De volgende risico’s worden onderkend. Hierbij maken wij de kanttekening dat de gegeven opsomming van risico’s niet limitatief is. Klasse / Financiële Weerstands% impact capaciteit 2 / 25% € 1.500.000 € 375.000

Risico 1. Brandweervrijwilligers van rechtswege overgaan in een arbeidsovereenkomst.

Oorzaak Europese wet-en regelgeving

Gevolg Mogelijk verplichting tot betaling minimum loon, pensioen, betaling bij ziekte, etc.

2. Langdurige uitval

Ziekte / ongeval

Hoger dan begrote inhuur nodig om weggevallen capaciteit op te vangen

4 / 75%

€

200.000 €

150.000

3. IT-dreigingen (bijv. virus, IT-beveiliging is Dataverlies en datalekken cyberaanval enz.) onvoldoende tegen alle ITdreigingen

3 / 50%

€

200.000 €

100.000

4. Tekort ambulanceverpleegkundigen

Hoger dan geraamde inhuur derden

2 / 25%

€

200.000 €

50.000

Ongedekte uitgaven (niet begroot)

2 / 25%

€

200.000 €

50.000

1 / 10%

€

200.000 €

20.000

€

745.000

5. Materiële en personele schade bij omvangrijke incidenten 6. Aanbestedingsclaim

Niet kunnen aantrekken van verpleegkundigen ambulancezorg Materiële en personele schade bij omvangrijke incidenten

Niet rechtmatig uitvoeren Toewijzen van een van een aanbesteding aanbestedingsclaim

Totaal

Risico 1. Brandweervrijwilligers van rechtswege overgaan in een arbeidsovereenkomst Burgemeesters Kolff en Depla hebben hun rapport over taakdifferentiatie opgeleverd, waartoe zij in 2018 de opdracht kregen van het Veiligheidsberaad. In het rapport wordt een oplossing geboden om de rechtspositie van brandweervrijwilligers in lijn met Europese wetgeving te brengen, die stelt dat bij gelijk werk gelijke arbeidsvoorwaarden en gelijke betaling geldt, maar ook om het vrijwilligersstelsel te behouden. In het rapport wordt voorgesteld om aan de hand van vier bouwstenen een fundamenteel onderscheid te maken tussen brandweervrijwilligers en beroepsmedewerkers. Deze bouwstenen zijn verplichte beschikbaarheid (kazerneren/consigneren), aantal repressieve taken, type taken en vakbekwaam worden en blijven. Het Veiligheidsberaad heeft kennis genomen van het rapport en heeft uitgesproken de komende jaren aan de slag te willen gaan met de implementatie van bouwsteen 1, mits de benodigde financiële middelen vanuit het rijk komen en een aantal knelpunten opgelost wordt. Bouwsteen 1 betreft VOOR WAARMERKINGShet opheffen van kazernering en consignatie en stelt dat wanneer er bijDOELEINDEN een inzet geen sprake is van vrije instroom, maar een medewerker móet opkomen, er gelijke arbeidsvoorwaarden en betaling zou moeten DOC-P&C: Jaarstukken 2024