Technische vragen Jaarstukken 2024.pdf

MEMO Van

Domein Bedrijfsvoering, Cluster Financiën, Team Planning & Control

Aan

Raadsgriffie

Datum

23 juni 2025

Kenmerk Betreft

Beantwoording technische vragen Jaarstukken 2024

Via Technische briefing: ‘Hoe leest u de jaarstukken’ 10 juni 2025 College

P. 8: Graag doelen bij grafieken met voortgangsinformatie zoals bij AD2030 weergeven, wordt de doelstelling van 140.000 inwoners losgelaten?

1.

Het hoofddoel, en de subdoelen van de Agenda Dordrecht 2030 staan beschreven op pagina 7 en 8 van de Jaarstukken 2024, zoals door de raad vastgesteld in het Prioriteringskader (in januari 2020, zie RIS-dossier 2510937). De hoofddoelstelling van de Agenda Dordrecht 2030 luidt: Dordrecht is een sociaal en economisch sterke centrumstad in het metropoolgebied Rotterdam. Om deze hoofddoelstelling te concretiseren zijn in het prioriteringskader vier subdoelstellingen opgesteld. Te weten: • Groei van de bevolking in Dordrecht: het aantal inwoners in Dordrecht neemt toe (1) in de tijd en wordt (relatief) jonger (2), hoger opgeleid (3) en welvarender (4). • Groei van de werkgelegenheid in Dordrecht: de werkgelegenheid van Dordrecht neemt toe (1) in de tijd. • Groei van de economie van Dordrecht: de inkomens uit arbeid en kapitaal nemen in Dordrecht toe (1) in de tijd. • Behoud van voorzieningen in Dordrecht: het aanbod van publieke voorzieningen in Dordrecht, zoals zorg, sport en cultuur, blijft minimaal in stand. Wethouder Van der Kruijff

Rechtmatigheidsverantwoording: de niet-acceptabele begrotingsonrechtmatigheden van € 0,1 mln. wat is dat?

2.

1

Zie paragraaf 6.6 Investeringskredieten in de jaarrekening 2024. Daaruit blijkt voor product Verkeersveiligheid een hogere realisatie (overschrijding) van € 97.000.

Kenmerk Datum

23 juni 2025

De overschrijding van het investeringskrediet op het product verkeersveiligheid valt niet binnen de uitzonderingen zoals benoemd in de financiële verordening. Het krediet moest worden afgesloten en het tekort kon niet binnen het product of latere jaarschijven worden opgevangen. Deze overschrijding is daarmee wettelijk gezien onrechtmatig en ook niet acceptabel volgens onze financiële verordening. Deze niet acceptabele overschrijding is kleiner dan de rapportage grens (€ 400.000) en is om die reden niet toegelicht in de paragraaf bedrijfsvoering. Wethouder Van der Kruijff Rechtmatigheidsverantwoording: de niet-acceptabele overschrijding van € 2,4 mln. naleving Europese aanbestedingsrichtlijnen. Wat voor effect heeft de niet rechtmatige aanbestedingen op projecten?

3.

Zoals blijkt uit de paragraaf bedrijfsvoering hebben de onrechtmatigheden betrekking op exploitatielasten en niet op projecten. De betreffende activiteiten konden doorgang vinden. Wethouder Van der Kruijff In 2024 hebben we kosten gemaakt voor de Dordtpas. Deze kosten dekken we uit de reserve 'PA 2022-2029 Dordtpas'. De dekking was onterecht niet in de begroting opgenomen, daarom wordt dit nu via de jaarstukken 2024 gecorrigeerd.

4.

Graag nadere uitleg werking dekking uit reserve Dordtpas.

Onverdeeld rekeningresultaat 2024 inclusief uitgaven Dordtpas € 2,1 mln. Dekking kosten Dordtpas € 0,5 mln. Onverdeeld rekeningresultaat na dekking Dordtpas € 2,6 mln. Saldo reserve Dordtpas is na onttrekking € 1,0 mln. Wethouder Van der Kruijff

P. 10: tot 2026 afname van de reserve en daarna geen afname: wat is de verklaring hiervan?

5.

2

De inzet van de gereserveerde middelen Agenda Dordrecht 2030 is voor die jaren 2027 e.v. nog niet in de begroting opgenomen.

Kenmerk Datum

23 juni 2025

Via Auditcommissie 10 juni 2025 Wethouder Van der Kruijff 6.

Graag reflecteren op geconstateerde onregelmatigheden bij de VIC. Komen deze uit specifieke afdelingen of processen en wat kan hier verder over gezegd worden?

Bevindingen vanuit de VIC waar onrechtmatigheden uit voortkomen betreft het proces 'Inkopen en aanbesteden' en dan het onderdeel Europees aanbesteden. Zie hiervoor de rechtmatigheidsverantwoording. Bij de overige processen zijn geen bevindingen geconstateerd die tot onrechtmatigheden hebben geleid. Er zijn wel processen waar bevindingen vanuit de VIC zijn. Deze bevindingen hebben met name betrekking op dossiervorming en op naleving van specifieke richtlijnen uit het BBV. Voor deze bevindingen zijn aanbevelingen opgesteld en worden gecommuniceerd met de betreffende actiehouder. Deze bevindingen spelen breder in de organisatie. Dat vraagt aandacht. We zetten we vol in op verbetering hiervan.

Fractie PvdD Wethouder De Jonge 7.

P. 54: “Met een nieuw dierenwelzijnsbeleid in 2024 hebben we ook aandacht voor de leefomgeving van dieren.” Deze doelstelling staat op voltooid, terwijl dit deel van het dierenwelzijnsbeleid (“aandacht voor de leefomgeving van dieren”) niet zal worden uitgevoerd omdat de raad hier bij de Perspectiefnota 2025 geen budget voor toekende. Wilt u inzichtelijk maken welke criteria maken dat deze doelstelling op voltooid staat, welke activiteiten hieronder liggen en welk budget hiervoor is aangewend?

3

De doelstelling is als voltooid aangemerkt, omdat in 2024 een nieuw dierenwelzijnsbeleid is vastgesteld. In de Perspectiefnota 2025 zijn geen aanvullende middelen opgenomen voor de uitwerking van dit specifieke onderdeel van het beleid. Daarmee is de beleidsmatige verkenning afgerond, maar is verdere uitvoering op dit moment niet voorzien. Met de beschikbare middelen worden de wettelijke taken uitgevoerd. Dit betreft onder meer: • de opvang en het vervoer van zwerfdieren; • het laten verzorgen van gewonde of zieke in het wild levende dieren; • het zorgen voor adequate meldingsstructuren bij dieren in nood. Deze taken dragen ook bij aan het beschermen van dieren binnen hun leefomgeving, op individueel en incidenteel niveau. Voor bredere, structurele inzet op dit thema is aanvullende inzet nodig. Waar mogelijk wordt verkend hoe onderdelen hiervan binnen bestaande capaciteit of in samenwerking met partners kunnen worden meegenomen in lopende opgaven. Aangezien het beleid door de raad is vastgesteld, kan dit bij toekomstige afwegingen rond prioritering en middelen opnieuw worden betrokken.

Kenmerk Datum

23 juni 2025

Wethouder De Jonge 8.

P. 55: Met betrekking tot de doelstelling “We verminderen geluidsoverlast.”: welke maatregelen heeft het college in 2024 genomen om geluidsoverlast te verminderen?

Het college heeft in 2024 verschillende maatregelen genomen om geluidsoverlast te verminderen. Vorig jaar is een tweetal geluidsaneringsprojecten gestart. Geluidsaneringswoningen zijn woningen die op 1 maart 1986 een geluidbelasting door wegverkeerslawaai van 60 decibel tot en met 64 decibel hadden. Gevelmaatregelen door de gemeente worden als enige oplossing gezien. Zo’n geluidsaneringsproject start met een akoestisch onderzoek. Voor de projecten ‘Brouwersdijk en omgeving’ en ‘Krispijnseweg’ zijn deze in 2024 uitgevoerd. Daarnaast is een geluidsscherm geplaatst langs de N3 ter hoogte van het Gezondheidspark. Dit scherm verlaagt de geluidbelasting ter plaatse van de woningbouwlocaties van de Middenzone van het Gezondheidspark. Ook fietsmaatregelen helpen om het geluid van wegverkeer te verminderen en staan in het Actieplan Geluid genoemd. In 2024 is een grote fietsenstalling gebouwd aan de parkkant van het Dordrechts centraal station. Hier is plek voor 1.350 fietsen en brommers. Tot slot is bij diverse woningbouwprojecten geadviseerd over geluidmaatregelen om de geluidbelasting en -hinder bij nieuw te bouwen woningen te beperken. Wethouder De Jonge

9.

P. 95: Met betrekking tot de doelstelling “We leveren een bijdrage aan de oplossing van de stikstofproblematiek Biesbosch.”: a. Welke maatregelen heeft de gemeente in 2024 zelf genomen om de stikstofneerslag op de Biesbosch te verminderen? b. Wat was hiervan de kwantitatieve impact? c. Welk deel van de overmatige stikstofneerslag op de Biesbosch is hiermee weggenomen?

a. De gemeente neemt geen gerichte maatregelen voor de reductie van stikstofimmissie op kwetsbare natuurgebieden. Wel neemt de gemeente deel aan de stakeholder overleggen met betrokken partijen en het bevoegd gezag voor de Wet Natuurbescherming, de provincie Zuid-Holland. In kader van het Schone Lucht Akkoord (SLA) werkt de gemeente aan de reductie van de stedelijke emissie van stikstofoxiden. De hierbij behaalde emissiereductie geeft ook een verbetering aan de stikstofbelasting van de natuur, in lijn met de omgevingsvisie. Dit is echter niet gekwantificeerd. b. Kwantitatieve impact is hierdoor niet van toepassing. c. De gerealiseerde depositie reductie door de SLA maatregelen is niet gekwantificeerd.

4

Kenmerk Datum

23 juni 2025

Fractie CDA Wethouder Van der Kruijff 10.

P. 7: wat wordt bedoeld met het ‘onverdeelde rekeningresultaat’, waarvan de incidentele inzet nog bij de integrale afweging van de PPN wordt betrokken?

11.

P. 9 e.v.: meerdere tabellen houden op bij 2022. Waarom zijn recentere gegevens nog niet verwerkt of beschikbaar?

Het onverdeeld resultaat van een gemeente verwijst naar het deel van het rekeningresultaat dat nog niet is toegewezen aan specifieke bestemmingen, zoals budgetoverhevelingen. Dit bedrag blijft beschikbaar voor toekomstige besluitvorming door de gemeenteraad. In het raadsvoorstel van de Jaarstukken 2024 is aangegeven dat het voorlopige onverdeelde resultaat 2024 € 2,6 mln. bedraagt en dat bij de Perspectiefnota 2026 dit verder wordt bestemd. College De data uit de grafieken is voornamelijk afkomstig van het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS). Waar mogelijk wordt altijd de meest recente data gebruikt, soms is dit 2023/2024, in bepaalde gevallen ook 2022 of ouder. Het dashboard zal steeds worden gepresenteerd in begrotingen en jaarstukken en worden aangevuld met de meest recente data. Wethouder Van der Kruijff

12.

P. 10: Tot 2026 afname van reserve, daarna een heel klein plusje/geen verdere afname van reserve. Klopt dit?

Zie ook vraag 5. Wethouder Van Benschop

13.

P. 75: onderwijs, er is een beschrijving van de stand van zaken, maar niet een uitleg/toelichting op het ‘nog niet afgerond’. Welke beoogde doelen zijn niet gehaald?

14.

P. 84: nieuwe samenwerkingsstructuur op het Leerpark, doel: gezamenlijk positioneren van vestigingen en programma’s. Welke partners doen mee? Welke instanties/scholen nemen hierin het voortouw? Is er een blauwdruk voor wat de samenwerking moet opleveren?

Zowel het aantal studenten als het aantal associate degree (ad)-opleidingen dat bij Dordrecht Academy te volgen is, blijft achter bij het beoogde doel. Hierdoor is de bijdrage van deze activiteit aan de doelstelling 'het opleidingsaanbod van inwoners naar de arbeidsmarktvraag van bedrijven te leiden' nog gering. De sociale en onderwijskundige opleidingen van Dordrecht Academy verlopen goed. Wethouder Van Benschop

5

Hier bestaat geen blauwdruk voor. Kijken we naar andere campusgebieden, dan zijn er verschillende samenwerkingsvormen, variërend van samenwerking via een samenwerkingsovereenkomst tussen de onderwijs, bedrijfsleven, overheid en de eigenaren van de "gebouwen" (kan publiek / privaat), tot een meer georganiseerde programmavorm met gedeelde inbreng van exploitatiemiddelen en sturing op gebruik. Wel is het zo dat de meeste campusgebieden verbonden zijn aan een

Kenmerk Datum

23 juni 2025

universiteit (met ook eigen financieringsgelden/ onderzoeksgeld) die daarmee vaak leidend is in de samenwerkingsstructuur. Dat geldt voor het Leerpark dus niet. Meest cruciaal is echter dat we een model vinden waarbij de programmering gedragen wordt door het regionaal bedrijfsleven vanuit de belangen die ze hebben bij het gezamenlijk met onderwijs optrekken op ook voor hen relevante thema's als energietransitie en digitalisering en daar dus ook kennis en middelen voor beschikbaar stellen, zonder dat ze(bedrijfsleven) daarmee eigenaar zijn/ worden van de gebouwen en vastgoedexploitatie zoals bijvoorbeeld die van de Duurzaamheidsfabriek of toekomstige Maakfabriek. De opzet van de Maakfabriek (zie ook de raadsinformatiebrief) daarentegen met extra test-, demo en start-up/scale-up ruimte moet voor ons (gemeente en DaVinci) de opstap/ schaal bieden om ook daadwerkelijk met bedrijfsleven tot een dergelijk model te komen. Op dit moment wordt daar ook met de Werkgevers Drechtsteden en de Federatie van de Ondernemersverenigingen over hun (toekomstige) betrokkenheid bij de programmering. Hun betrokkenheid in de programmering en daarmee ook van regionaal bedrijfsleven in algemene zin, is bepalend voor de samenwerking/ campusorganisatie en is zowaar belangrijker dat de formele entiteit waar de samenwerking in gegoten wordt. Wethouder Van der Linden 15.

P. 97: er wordt ingezet op de aanbestedingsprocedure inzake groot onderhoud voor de waterbushaltes, gaat dit door, ook als de waterbus misschien stopt per 1 juli?

16.

P. 160: alleenverdienersproblematiek, in welke mate speelt dit in Dordt? Indien het speelt, wat zijn de oorzaken?

De aanbesteding voor het groot onderhoud is opgeschort tot er meer duidelijkheid is over de toekomst van de waterbus. Wethouder Van Benschop

6

De zogenoemde ‘alleenverdienersproblematiek’ is een gevolg van landelijke wetgeving. Een groep van ca. 6.400 inwoners in Nederland ondervindt doordat verschillende regelingen ongelukkig op elkaar inwerken, minder toeslagen dan een vergelijkbaar huishouden met alleen een bijstandsuitkering. Hierdoor komt de som van hun netto-inkomen en toeslagen, oftewel hun besteedbaar inkomen, onder het wettelijk bijstandsniveau en daarmee onder het bestaansminimum komt (de op de leefsituatie van toepassing zijnde bijstandsnorm plus maximale toeslagen). Deze problematiek speelt vooral bij huishoudens waarbij één van de partners werkt.

Kenmerk Datum

23 juni 2025

Het Rijk heeft gemeenten gevraagd potentieel gedupeerde inwoners te identificeren en hen te compenseren via de bijzondere bijstand. Tegelijk werkt het Rijk aan een structurele oplossing via de inkomstenbelasting, die wordt naar verwachting vanaf 2028 operationeel. In de Dordrecht is de schatting dat het gaat om een groep van ongeveer 100 inwoners. Wethouder Van der Kruijff 17.

P. 326: Zijn de risico’s van de gewaarborgde leningen in beeld? Zo ja, wat zijn anno 2025 de risico’s?

18.

P. 99: duidelijk overzicht van de huidige woningvoorraad. Gaat dit om de (ver)koopwaarde of om de WOZ-waarde?

De achtervang Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) is veruit de grootste component en houdt in dat de gemeente, soms samen met het Rijk, een rol speelt in de zekerheidsstructuur van een waarborgfonds, bijvoorbeeld de Stichting Waarborgfonds Sociale Woningbouw. Door deze structuur kunnen instellingen die bij een waarborgfonds zijn aangesloten tegen de laagste rente lenen. Bij de achtervangconstructie WSW dienen bij aanspraken van banken, voor zover het WSW zelf onvoldoende geld heeft, de corporaties eerst collectief bij te dragen. Vervolgens kan overgegaan worden tot verkoop/executie van vastgoed. WSW streeft er bij haar toezichtbeleid naar om het betaalrisico voor gemeenten maximaal 1% te laten zijn. Het achtervang-garantierisico WSW beschouwt de gemeente als uiterst gering. Wethouder Burggraaf

7

Dit betreft de WOZ-waarde.

Kenmerk Datum

23 juni 2025

Wethouders Merx en Van der Kruijff 19.

P. 252 Hoeveel kinderen hebben sinds de invoering van het actieplan 'Meer Dordtse kinderen sporten en bewegen' daadwerkelijk gebruikgemaakt van de Dordtpas-regeling, en wat is de retentiegraad na de sportontdekkingsreis? Hoeveel budget is er van het incidenteel begrote budget à € 1.500.000 eind 2026 nog over?

In april 2024 is het Actieplan vastgesteld, vervolgens is per 1 september 2024 de extra regeling sporttegoed ingevoerd. Tot en met mei 2025 maakten in totaal 124 kinderen uit 70 gezinnen (in 2024 waren dit 49 kinderen) gebruik van het sporttegoed. Daarnaast heeft de regeling als positief bijeffect dat de reguliere Dordtpas met minima-tegoed (Kindtegoedregeling) wordt toegewezen aan gezinnen wanneer bij aanvraag blijkt dat zij hier recht op hebben. Dit is tot nu toe voor 29 gezinnen het geval. Deze Kindtegoedregeling is financieel gunstiger voor deze gezinnen dan het sporttegoed. De sportontdekkingsreis is volgens plan eind januari 2025 gestart. Het is nog te vroeg om hiervan de resultaten te meten. Warme toeleiding door sportconsulenten naar sportaanbieders is ook onderdeel van het actieplan. In 2024 zijn wij hiermee gestart. In 2024 zijn 89 kinderen bemiddeld en in 2025 (tot juni) 76 kinderen, waarvan gemiddeld 80% duurzaam blijft sporten. De onderbesteding van het budget voor 2024 van het actieplan "Meer Dordtse kinderen sporten en bewegen" bedraagt € 351.000, zoals aangegeven in de jaarstukken. Er is sprake van een positieve lijn, maar voor 2025 en 2026 kan nog niet worden aangegeven in welke mate het budget zal worden benut.

Fractie SP Wethouder Burggraaf 20.

8

P. 5: afgelopen jaar is 31% van de nieuwe woningen sociale huur geworden. Dat zegt op zich weinig. Hoeveel sociale huurwoningen zijn er in 2014 bijv. aan de woningvoorraad onttrokken en kan aangegeven worden hoeveel woningen we op 1 januari 2024 en 31 december 2024 hadden en hoeveel er daarvan sociale huur waren?

Begin 2024 waren er 57.276 woningen in Dordrecht. Eind 2024 stond de teller op 57.537 (incl. correctie). Gedurende het jaar zijn 305 nieuwbouwwoningen opgeleverd (waarvan 162 sociale huurwoningen) en 118 woningen op een andere wijze toegevoegd aan de woningvoorraad, bijvoorbeeld door splitsing, verbouw of verandering van gebruiksfunctie. Er zijn in 2024 109 woningen gesloopt (waarvan

Kenmerk Datum

23 juni 2025

104 sociale huurwoningen) en 80 woningen op een andere wijze onttrokken aan de woningvoorraad, zoals door samenvoeging of verandering van gebruiksfunctie. Bron: https://opendata.cbs.nl/statline/#/CBS/nl/dataset/81955NED/table?ts=17503148845 18 Wethouder Merx 21.

P. 6: de zichtbaarheid en aanspreekbaarheid van handhaving in de wijken is vergroot. Waar blijkt dit uit?

22.

P. 9: aantal werkzame personen in Dordrecht is in 2024 weer toegenomen, maar ook het aantal werklozen neemt toe. Betekent dit dat Dordtse bedrijven vooral werknemers van buiten Dordrecht aantrekken in plaats van werkloze Dordtenaren? Werkt het betreffende programma van de Agenda Dordt 2030 dan wel goed?

De zichtbaarheid en aanspreekbaarheid is vergroot doordat vanuit het Politiek Akkoord incidentele middelen beschikbaar zijn gesteld waarmee we Handhaving hebben hunnen uitbreiden met 8 fte's. Er is blijvend aandacht voor een actieve inzet (lopend en fietsend) in de wijk: afhandelen van FIXI-meldingen (>13.000 per jaar), reguliere taken conform de Routekaart 2024-2026 (jeugd- en zorgoverlast, leefbare wijken, schone wijken en ondermijning), deelname aan diverse acties zoals verkeerscontroles, afvalcontroles, opkopersregister, horeca, prostitutie en integrale controles ondermijning en aanwezigheid van de handhavers bij overleggen met bewoners, ondernemers en partners in hun eigen wijk. Wethouder Van Benschop Het aantal werkzame personen bij bedrijven in Dordrecht neemt toe in de tijd van 61.973 (2022), 63.468 (2023), 67.443 (2024). De relatieve werkloosheid wordt gemeten t.o.v. van de werkloosheid in Nederland. In Dordrecht was de werkloosheid in 2024 4% (t.o.v. 3,7% in 2023), in Nederland was deze in 2024 3,7% (t.o.v. 3,6% in 2024). Zowel op nationaal als lokaal niveau is dus een (heel) kleine stijging waarneembaar van de werkloosheid. Er is geen inhoudelijke correlatie te leggen met deze (totale) lichte stijging van de werkloosheid en de stijging van het aantal werkzame personen in Dordrecht. Wethouder Van der Kruijff

23.

9

P. 237: bedrijfsvoeringskosten college vallen tegen o.a. door hogere uitgaven evaluatie Agenda Dordt 2030. Waarom drukken kosten evaluatie op de lopende begroting en niet op de 7 projecten van deze Agenda?

Omdat de evaluatie van de Agenda ziet op alle zeven projecten en om efficiency en transparantie, is gekozen om deze kosten niet via een verdeelsleutel aan deze zeven projecten door te belasten.

Kenmerk Datum

23 juni 2025

Wethouder Merx 24.

P. 242: Tour de France Femmes: de kosten zijn € 205.000 hoger uitgevallen. Hoeveel had de gemeenteraad beschikbaar gesteld en waarom werd niet gelijk het juiste bedrag aan de raad gevraagd?

De gemeenteraad heeft in de burap 2024 € 188.000 beschikbaar gesteld voor de startbijdrage van de Tour de France Femmes. De overige kosten zijn zowel uit reeds door de raad gevoteerde budgetten bekostigd, als via een eindafrekening in de jaarstukken. Er is geen sprake van het van tevoren aan de raad voorleggen van een volledige begroting voor het evenement. Wethouder Burggraaf

25.

P. 242: lasten Binnenstadsbedrijf zijn € 100.000 hoger. Er wordt gesproken over de kosten deels op een ander budget ondergebracht. Onbegrijpelijke toelichting, wat is er precies gebeurd?

De lasten zijn € 100.000 hoger, omdat een deel van het voor het Binnenstadsbedrijf aangewezen budget (binnen hetzelfde begrotingsprogramma) was begroot op het budget voor Levendige Binnenstad. Wethouder Van der Linden

26.

P. 242: € 400.000 extra personeelskosten Museum die gedekt zouden worden uit hogere bezoekersaantallen, maar die vallen juist € 279.000 tegen. Gaat dit om structurele bedragen? Wat zijn de totale lasten en baten van het museum en hoe was dat in 2023. Waarom zijn de hogere personeelskosten te dekken uit hogere bezoekersaantallen niet vooraf aan de raad voorgelegd?

De dekking van de hogere personeelslasten hangt samen met de groeiambitie van het museum die in het reorganisatieplan van 2021 is uitgesproken. In principe gaat dit om structurele bedragen. Het reorganisatieplan is op 23-11-2021 vastgesteld in het college. De financiële vertaling is met de 1e verzamelwijziging van 2022 voorgelegd aan de raad en verwerkt in de begroting. De totale lasten en baten van het museum over 2023 en 2024 zijn opgenomen in de volgende tabel:

Wethouder De Jonge 27.

10

P. 245: de afvalexploitatie is meegevallen. Er had dus minder afvalstoffenheffing doorberekend kunnen worden. Wordt dit

Nee, de hoogte van de afvalstoffenheffing wordt vastgesteld op basis van de begrote kosten in combinatie met het dekkingspercentage. Binnen de afvalexploitatie hanteren wij een egalisatiereserve. Zowel meevallers als tegenvallers worden hierin

Kenmerk Datum

23 juni 2025

alsnog gecorrigeerd, hoe, wanneer en met welk bedrag per huishouden? Zo nee, waarom niet?Nee

opgenomen. Deze reserve is bedoeld om schommelingen in de afvalstoffenheffing op te vangen. Bij een meevaller, zoals nu het geval is, wordt dit voordeel toegevoegd aan de reserve. Dit wordt dus niet direct verrekend met de tarieven van individuele huishoudens. De reserve maakt bijvoorbeeld ook mogelijk om tariefstijgingen die voortvloeien uit nadelen te dempen. Op deze manier blijft het tarief stabiel en voorspelbaar voor de burger, zonder grote jaarlijkse schommelingen. Met de opgebouwde reserve kunnen we ook het effect van overheidsmaatregelen temperen, zoals het voorstel van het kabinet om de plastictax op de gemeenten te verhalen: https://eenvandaag.avrotros.nl/artikelen/plastictaks-voor-bedrijven-verdwijntwaardoor-je-mogelijk-meer-gaat-betalen-om-afval-weg-te-gooien-zo-zit-dat-160110 Wethouder De Jonge

28.

P. 246: de bijdrage van Chemours is hoger dan begroot. Hoe kan dit? Hoe worden gemaakte kosten en ontvangen vergoedingen Chemours vastgelegd in de administratie (gebeurt dat op een wijze dat op elk moment vastgesteld kan worden welk bedrag we nog kunnen claimen)?

Met Chemours is afgesproken dat Chemours de kosten betaalt van het herstel van de moestuinen in onze regio (zie ook de RIB’s 2024-0065900, 2024-0062611, 20250019306). Ter voorbereiding van het plan van aanpak voor het herstel van de moestuinen en de oprichting van de stichting Moestuinherstel zijn in 2024 kosten gemaakt door de gemeente, die conform bovenstaande afspraak zijn terugbetaald door Chemours. Dat zijn de baten van € 145.000. Deze vallen weg tegen de door de gemeente gemaakte kosten van dezelfde omvang; het saldo is dus € 0. Wethouders Van Benschop, Van der Linden, Van der Kruijff en Merx

29.

P. 248: het resultaat voor gezond, sociaal en zorgzaam valt € 5.345.000 mee. Waarom is dat allemaal incidenteel kijkend naar bijv. de toelichting bij Jeugdhulp en WMO op blz. 249.

Het verschil op begrotingsprogramma Gezond, Sociaal en Zorgzaam is inderdaad € 5.345.000 voordelig in 2024. We geven per verschil/ afwijking aan of een die 'Incidenteel' of 'Structureel' is. En hierbij komt qua begrippen administratieve techniek naar voren. In de verschillenanalyses zijn deze 'technische' begrippen namelijk mede bedoeld om aan te geven of een afwijking al dan niet leidt tot een financieel effect in de begroting 2025 en/of 2026. Zo leiden afwijkingen met het begrip 'Structureel' in beginsel tot een aanpassing in de bestuursrapportage 2025 c.q. meerjarenbegroting 2026. Echter, als een afwijking met een structureel effect al verwerkt is in de begroting van het lopende c.q. komende jaar, dan voorzien we die afwijking in de jaarstukken van het

11

Kenmerk Datum

23 juni 2025

begrip 'Incidenteel' of 'Structureel*' (waarbij * verwijst naar een toelichting dat het effect al verwerkt is in de lopende c.q. komende begroting) i.p.v. 'Structureel'. Een voorbeeld ter illustratie - zie onderdeel '5. WMO-lasten meegevallen': De hogere tarieven voor huishoudelijke ondersteuning hebben vanzelfsprekend een structureel (= langdurig) effect. Immers, ook in 2025 en verdere jaren gelden deze hogere tarieven; Echter we hebben in onze perspectiefnota 2026 (inclusief jaarschijf 2025) al rekening gehouden met deze tariefstijging. Vandaar dat de afwijking in de jaarstukken op Incidenteel staat. Uit oogpunt van transparantie hadden we wellicht kunnen kiezen voor "Structureel*". Deze situaties rondom 'Structureel*' doen zich overigens beperkt voor. Wethouder Van der Kruijff 30.

P. 254: huurcompensatie voor de bibliotheek is toch ook niet nodig in 2025 en deels in 2026? Houden we daar in die jaren al rekening mee en zo nee, waarom niet?

De huurcompensatie wordt aan de bibliotheek uitgekeerd vanaf het moment dat huisvesting in het Dordthuis plaatsvindt. Het tot dan beschikbare budget van afgerond € 0,3 mln. valt daarmee vrij. Wethouders Van Benschop en Van der Kruijff

31.

P. 255: meevaller leerlingenvervoer € 109.000 aangemerkt als incidenteel. Waarom zou de reden voor de lagere kosten zich alleen in 2024 voordoen en niet in 2025 en volgende jaren?

Omdat bij de Perspectiefnota 2025 het budget van het leerlingenvervoer structureel is verlaagd: 2025 met € 50.000, vanaf 2026 structureel € 100.000.

Wethouder Van Benschop 32.

12

P. 255: er is een cofinanciering misgelopen voor HI-Delta van € 220.000. Hoe kon dat gebeuren? Wanneer was dat bekend en waarom is dit niet eerder door het college aan de raad gemeld?

Bij het opstellen van de jaarrekening 2024 is nagegaan welke uitgaven van de regiodeal 3 ten laste van het Rijk kunnen worden gebracht. De financiering van de plannen bij het Leerpark gebeurt grotendeels met cofinanciering (zie ook RIB 20250052867). Omdat de ontwikkelingen bij het Leerpark zijn vertraagd, ontbrak bij het opstellen van de jaarrekening de ruimte om de bijdrage van Smart Delta ten laste van het Rijk te verantwoorden. Bij realisatie in de toekomst van de plannen op het Leerpark wordt zo mogelijk de bijdrage van Hi Delta alsnog ten laste van het

Kenmerk Datum

23 juni 2025

Rijksdeel verantwoord. De afrekening van regiodeal 3 wordt, wanneer het Rijk uitstel verleent, verwacht in 2027. Wethouders De Jonge en Merx 33.

P. 258: leges voor Omgevingsvergunningen is afhankelijk van het aantal aanvragen. Kunnen begrote bedragen 2021 t/m 2028 in een overzicht worden gezet met daarbij de werkelijke bedragen 2021 t/m 2024, zodat duidelijk is of er wel reëel wordt begroot.

De werkelijke totaal opbrengst van de leges voor Omgevingsvergunningen hangt sterk af van het aantal in een jaar afgegeven "grote" vergunningen. Via begroting en Bestuursrapportage wordt zo goed als mogelijk de verwachting verwerkt. Echter vooral "grote" vergunningen vergen veel tijd, waardoor een prognose vaak lastig te maken is. Bij de eerstvolgende Bestuursrapportage zal, in overleg met de Omgevingsdienst, opnieuw een actualisatie worden gemaakt.

Ontwikkeling Omgevingswetleges (titel 2) 2021 t/m 2028

2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028

Begroot 5.247.013 4.457.249 5.038.726 4.990.792 5.095.600 5.095.600 5.095.600 5.095.600

Ontvangen 6.034.412 5.177.846 4.166.934 4.113.390

Waarvan Aantal > 100.000 > 100.000 3.457.654 16 2.477.215 13 2.051.567 9 1.575.388 6

Wethouder Burggraaf 34.

13

P. 259 en blz. 267 (mogelijk ook op andere blz.) noemt tegenvallers bij Smart Delta. Kan er een totaal overzicht

Voor het inzicht in de lasten en baten van de Smart Delta wordt naar het toegezonden document Jaarverantwoording 2024 Smart Delta Drechtsteden

Kenmerk Datum

23 juni 2025

worden gegeven van alle lasten en baten voor Smart Delta zodat helder is of en zo ja met hoeveel er sprake is van een tegenvaller? Waarom worden afwijkingen pas achteraf gesignaleerd? Recent is pas de begroting 2025 naar de raad gestuurd, terwijl we nu over de begroting 2026 zouden moeten beschikken. Welk bestuursorgaan is er verantwoordelijk voor Smart Delta?

inzake Groeiagenda 2030 verwezen (27 mei 2025 – 2025-0051534). De begroting 2026 is mede vanwege een geclaimde ombuiging van € 500.000 (=10% van de begrotingsomvang) gerelateerd aan het terugbrengen van taken nog niet beschikbaar. Het college is verantwoordelijk.

Wethouder Merx 35.

P. 267: waarom worden personeels- en apparaatskosten niet met een vaste verdeelsleutel geraamd op basis van de formatie, waardoor bij toename/afname van de formatie het budget gelijk wordt aangepast, zodat het niet vergeten kan worden?

Voor een deel van deze kosten werken we met vaste verdeelsleutels (zoals voor opleidingen (2% van de loonsom)). Sinds de samenvoeging met de SGD is het aanpassen van delen van het budget door toe/afname van formatie niet consequent toegepast. In 2025 maken we nieuwe richtlijnen waardoor door stijging van de formatie ook deze budgetten worden aangepast. Indexatie van deze budgetten is vanaf 2025 automatisch ingeregeld. Wethouder Merx

36.

P. 301: apparaatskosten per inwoner in 2024 begroot op € 931,32; werkelijk € 1.266,92. Een afwijking van maar liefst € 335 per inwoner. Moet dan niet per 1.000 inwoners zijn, anders ontstaat er wel een enorm verschil? Als de cijfers wel kloppen dan graag een toelichting op de enorme overschrijding.

De verantwoording van deze indicator in de jaarrekening 2024 is juist, omdat de gerealiseerde loonsom inclusief inhuur derden 30% hoger ten opzichte van de oorspronkelijke raming ligt. Oorzaken hiervan zijn o.a. hogere werkelijke loonstijging (als gevolg van cao gemeenten 2024), hogere inhuur (zie ook vraag 37) en hogere overheadkosten dan begroot. Wethouder Merx

37.

14

P. 301: geraamd werd afgerond 8% externe inhuur. In werkelijkheid werd het 20%. Wat is hiervan het financiële effect voor de uitkomst van de jaarrekening? Dat moet toch meer zijn dan de op blz. 267 genoemde € 410.000. Op eerdere vragen over dit onderwerp is geantwoord dat een verlaging van de inhuur van 21 naar 18% van de loonsom een besparing oplevert van € 5 miljoen.

De BBV-indicator voor externe inhuur is een percentage dat aangeeft hoeveel van de totale loonsom van een gemeente wordt besteed aan externe inhuur (externe inhuur - kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen). Dit is gebaseerd op de gegevens vanuit de primitieve begroting. De werkelijke inhuur is altijd hoger dan in de begroting is opgenomen. Gedurende een boekjaar stellen we de begroting bij, omdat we bij het opstellen van de primitieve begroting nog niet op de hoogte waren van diverse bijstellingen. Denk hierbij aan inhuur vanwege ziektevervanging of vanwege het invullen van moeilijk vervulbare vacatures.

Kenmerk Datum

23 juni 2025

Daarnaast krijgen we ook vaak incidentele middelen vanuit het Rijk of Provincie waarvoor we extra capaciteit inhuren gedurende een boekjaar. In de Begroting 2026 wordt, conform de BBV, de indicator opnieuw berekend op basis van de dan beschikbare gegevens. We streven er wel naar om de inhuur tot een minimum te beperken door hier actief op te sturen. Fractie GroenLinks Wethouder De Jonge 38.

Op één punt geeft u een negatieve score over een nagestreefde ambitie (‘We leveren een bijdrage aan de oplossing van de stikstofproblematiek Biesbosch’, zie p 95). U gaat daarbij in op landelijk en provinciaal beleid en regelgeving. a. Welke bijdrage wilde Dordrecht leveren? b. Kunt u toelichten hoe en in hoeverre dat beleid het realiseren van de Dordtse ambitie heeft gefrustreerd? c. Zijn er andere oorzaken dat de doelstelling niet is gerealiseerd? d. Wat zijn de consequenties van de stagnatie voor bouwprojecten en andere activiteiten in onze gemeente?

a. De bijdrage die de gemeente levert is samenwerking in de gebiedsgerichte aanpak, het programma landelijk gebied vanuit de provincie. b. Voor het uitvoeren van stikstof reducerende maatregelen werkt de gemeente samen met provincie. Deze is echter afhankelijk van de financiering van het Rijk die een streep heeft gehaald door het budget NLP. c. Nee, oorzaak ligt bij landelijk beleid. d. Een totaaloverzicht van de consequenties van stagnatie door stikstofproblematiek is nu niet beschikbaar. Door de uitspraken van de Raad van State moeten natuurvergunningen van vergunde activiteiten van de afgelopen 5 jaar opnieuw worden bekeken. De Omgevingsdienst Haaglanden die voor de provincie Zuid-Holland alle natuurvergunningen uitgeeft is hier nog mee bezig. College

39.

15

Ook zet u bij 29 voorgenomen maatregelen/activiteiten een geel uitroepteken om aan te geven dat het niet helemaal gaat zoals bedoeld. Voor een belangrijk deel zal dat het een gevolg zijn van vertraging. a. Kunt u aangeven bij welke van deze 29 punten andere factoren dan vertraging aan de orde zijn en welke factoren dat dan zijn?

Zie de bijlage 'Technische vraag 2 GroenLinks'.

Kenmerk Datum

b.

16

23 juni 2025

Kunt u aangeven bij welke van deze 29 punten het realiseren van de uiteindelijke doelen onder druk staat (waarom en hoe) of er anderszins ongewenste maatschappelijke effecten door optreden?